Як створити ТОВ у Техасі

Техас є одним із найпопулярніших штатів для створення ТОВ, і не безпідставно. Через відсутність податку на прибуток штату, сприятливе для бізнесу регуляторне середовище та реєстраційний збір у розмірі 300 доларів США, створення ТОВ у Техасі – це простий процес, який більшість людей може завершити онлайн менш ніж за годину. Штат обробляє документи протягом 10-12 робочих днів, хоча для тих, кому потрібно сформувати ТОВ раніше, доступні прискорені варіанти.

Виконайте ці кроки, щоб зареєструвати своє ТОВ у Техасі у 2026 році.

Як створити ТОВ у Техасі (6 кроків)

Крок 1: Назвіть своє ТОВ у Техасі

Вибір назви – це перший крок у створенні вашого ТОВ у Техасі. Назва вашого ТОВ повинна відрізнятися від будь-якої існуючої юридичної особи, зареєстрованої у Державного секретаря Техасу. Назва повинна містити позначення, таке як «Товариство з обмеженою відповідальністю», «ТОВ» або «ТОВ», щоб чітко ідентифікувати бізнес як товариство з обмеженою відповідальністю. Ви можете шукати доступні назви за допомогою Пошук суб'єктів господарювання Техаського контролера або База даних SOSDirect.

Якщо ви знайдете вільне ім’я та не готові подати заявку негайно, ви можете зарезервувати його на 120 днів, подавши заявку на резервування імені Державному секретарю за 40 доларів США. Це запобігає реєстрації того самого імені будь-ким іншим, поки ви готуєте документи про реєстрацію. Майте на увазі, що резервування імені не гарантує схвалення вашого Свідоцтва про реєстрацію — Державний секретар все одно перегляне ім’я під час процесу подання заявки.

Перш ніж остаточно визначитися з назвою, також варто перевірити, чи доступне відповідне доменне ім'я для вашого веб-сайту та чи доступне це ім'я на платформах соціальних мереж. Вам також слід пошукати База даних торгових марок USPTO щоб переконатися, що бажана вами назва не порушує існуючу торговельну марку.

Правила найменування в Техасі:

• Обов'язково вказуйте «Товариство з обмеженою відповідальністю», «ТОВ» або «ТОВ»
• Повинні відрізнятися від інших назв компаній, що знаходяться у реєстрі Державного секретаря Техасу
• Не можна включати слова, які натякають на те, що ТОВ є банком, страховою компанією або державною установою без належної ліцензії
• Не може містити нецензурну лексику або вказівку на мету, яку ТОВ не має права переслідувати

Крок 2: Виберіть зареєстрованого агента

Техас вимагає, щоб кожне ТОВ мало зареєстрований агент з фізичною адресою в Техасі. Зареєстрований агент отримує юридичні документи, включаючи судові позови, повістки до суду та офіційне державне листування, від імені вашого ТОВ. Це є юридичною вимогою, і ваше ТОВ не може бути створене без призначення зареєстрованого агента.

Ви можете виступати власним зареєстрованим агентом (якщо у вас є адреса в Техасі), призначити довіреного друга чи члена родини або найняти професійну службу зареєстрованих агентів. Хоча діяльність як власний зареєстрований агент заощаджує гроші, це означає, що ваша особиста адреса стає публічним записом, і ви повинні бути доступні за цією адресою протягом усіх звичайних робочих годин, щоб приймати документи.

Наша головна рекомендація — Північно-західний зареєстрований агент (39 доларів США на рік), яка також займається реєстрацією ТОВ за 39 доларів США + державний збір у розмірі 300 доларів США. Звернення до професійних послуг забезпечує конфіденційність, гарантує, що ви ніколи не пропустите важливий документ, і звільняє вас від необхідності фізично бути присутнім за фіксованою адресою в робочий час.

Крок 3: Подайте свій сертифікат про реєстрацію

Щоб офіційно створити ТОВ у Техасі, вам потрібно подати Свідоцтво про створення (Форма 205) до Державного секретаря Техасу. Це юридичний документ, який реєструє ваше ТОВ. Найшвидший спосіб подати заявку – онлайн через SOSDirect, державний онлайн-портал для подання документів. Ви також можете подати документ поштою, надіславши заповнену форму та реєстраційний збір до офісу Державного секретаря в Остіні, але для швидшої обробки рекомендується подавати документи онлайн.

Під час заповнення форми 205 вам потрібно буде вибрати між структурою, що управляється учасниками, та структурою, що управляється менеджером. У ТОВ, що управляється учасниками, всі власники беруть участь в управлінні бізнесом. У ТОВ, що управляється менеджером, один або кілька призначених менеджерів здійснюють щоденні операції, тоді як інші учасники є пасивними інвесторами. Більшість малих ТОВ обирають структуру, що управляється учасниками.

Деталі подання:

• Плата за подання заяви: $300
• Подання онлайн: SOSDirect (рекомендовано — швидша обробка)
• Час обробки: 10-12 робочих днів (стандарт), 1-2 робочих дні (прискорена доставка за додаткову плату)
• Адреса для подання пошти: Державний секретар, поштова скринька 13697, Остін, Техас 78711

Необхідна інформація:

• Назва ТОВ
• Ім'я та адреса зареєстрованого агента
• Мета ТОВ (може бути загальною, наприклад, «будь-яка законна мета»)
• Структура управління (керована учасниками або керована менеджером)
• Імена та адреси керівних осіб (менеджерів або членів)
• Ім'я та адреса організатора
• Термін дії ТОВ (зазвичай безстроковий)

Крок 4: Створення експлуатаційної угоди

Техас юридично не вимагає операційний договір, але наявність такої угоди наполегливо рекомендується для кожного ТОВ, незалежно від того, чи є воно одно- чи багатоучасниковим. Угода про управління – це внутрішній документ, який встановлює правила управління вашим ТОВ, включаючи відсотки власності, розподіл прибутку та збитків, права голосу та що відбувається, якщо учасник хоче вийти або якщо ТОВ розпускається.

Без угоди про управління ваше ТОВ регулюватиметься правилами за замовчуванням, викладеними в Кодексі бізнес-організацій Техасу, які можуть не відповідати вашим намірам. Наприклад, правила за замовчуванням передбачають, що прибуток розподіляється порівну між учасниками незалежно від їхніх внесків капіталу. Угода про управління дозволяє вам налаштувати ці умови. Більшість банків та фінансових установ також вимагають копію вашої угоди про управління, перш ніж вони відкриють банківський рахунок для бізнесу.

Крок 5: Отримайте EIN

Подайте заявку на отримання ідентифікаційного номера роботодавця (EIN) через Веб-сайт IRSЦе безкоштовно та займає близько 15 хвилин онлайн. EIN – це дев’ятизначний номер, що присвоюється Податковою службою США (IRS), який діє як ідентифікаційний податковий номер вашого ТОВ – уявіть собі його як номер соціального страхування для вашого бізнесу. Вам потрібен EIN, щоб відкрити банківський рахунок для бізнесу, наймати працівників, подавати федеральні податки та подавати заявки на отримання дозволів на ведення бізнесу. Навіть ТОВ з одним учасником, які не мають працівників, повинні отримати EIN, оскільки це допомагає приховати ваш особистий номер соціального страхування від ділових документів.

Крок 6: Подайте податковий звіт про франшизу в Техасі

Усі ТОВ у Техасі повинні подавати щорічний звіт про податок на франшизу до Техаського контролера державних рахунків, навіть якщо податок не сплачується. Звіт потрібно подавати до 15 травня кожного року. Гарна новина полягає в тому, що ТОВ у Техасі, загальний дохід яких становить менше 2.47 мільйона доларів, не сплачують податок на франшизу — вони просто подають звіт «Податок не сплачується». ТОВ, які перевищують цей поріг, сплачують податок у розмірі 0.375% (роздрібна/оптова торгівля) або 0.75% (інші галузі) від своєї оподатковуваної маржі.

Ваш перший податковий звіт за франшизу потрібно подати не раніше 15 травня року, наступного за роком створення вашого ТОВ. Наприклад, якщо ви створили своє ТОВ у липні 2026 року, ваш перший звіт потрібно подати до 15 травня 2027 року. Подайте свій звіт через Вебсайт Техаського контролераНеподання декларації може призвести до штрафів, нарахування відсотків та, зрештою, до втрати права вашого ТОВ вести бізнес у Техасі.

Витрати Texas LLC

Загальна вартість першого року: 300–640 доларів США. Цей діапазон охоплює обов’язковий державний реєстраційний збір (300 доларів США) плюс послуги зареєстрованого агента (за бажанням). Якщо ви виступаєте як власний зареєстрований агент, ваші єдині обов’язкові витрати складають реєстраційний збір у розмірі 300 доларів США. Дивіться наш повний посібник з Витрати ТОВ за штатами.

Податки ТОВ у Техасі

Однією з найбільших переваг створення ТОВ у Техасі є те, що в штаті немає податку на доходи фізичних осіб. Це означає, що прибуток ТОВ, що передається учасникам, не оподатковується податком на прибуток штату — значна економія порівняно з такими штатами, як Каліфорнія (до 13.3%) або Нью-Йорк (до 10.9%). Це стосується незалежно від того, чи є ваше ТОВ одноучасниковим, чи багатоучасниковим, що оподатковується як партнерство.

Техас стягує податок на франшизу (також званий «податком на маржу») з підприємств, але більшість малих ТОВ звільнені від нього. Якщо загальний дохід вашого ТОВ менше 2.47 мільйона доларів, ви не повинні сплачувати податок на франшизу. Вам все одно потрібно подавати щорічний звіт про відсутність сплати податку, але сплата не потрібна. Для ТОВ, що перевищують поріг, ставка податку становить або 0.375% (для роздрібних та оптових підприємств), або 0.75% (для всіх інших підприємств), розраховуючи її на основі оподатковуваної маржі ТОВ. Оподатковувана маржа дорівнює меншій з наступних сум: 70% від загального доходу, загальний дохід мінус собівартість проданих товарів, загальний дохід мінус загальна компенсація або 1 мільйон доларів.

У Техасі ставка податку з продажу становить 6.25%, а місцеві юрисдикції – до 2%, що в сукупності становить максимальну ставку 8.25%. Якщо ваше ТОВ продає товари або послуги, що оподатковуються, вам потрібно буде стягувати та сплачувати податок з продажу. Ви можете зареєструватися для отримання дозволу на податок з продажу через Техаський офіс контролераОтримання дозволу на податок з продажу в Техасі безкоштовне.

Пам’ятайте, що всі учасники ТОВ все ще повинні сплачувати федеральний податок на прибуток та податок на самозайнятість (15.3%) зі своєї частки прибутку ТОВ, незалежно від сприятливого податкового режиму штату.

Щорічні вимоги до ТОВ у Техасі

Кожне ТОВ у Техасі повинно щороку до 15 травня подавати до Контролера Техасу Звіт про податок на франшизу. Навіть якщо ваше ТОВ не має заборгованості за податок на франшизу (що стосується більшості малих підприємств), ви все одно повинні подати Звіт про відсутність заборгованості за податок. Неподання цього звіту може призвести до штрафів і, зрештою, до втрати права вашого ТОВ на ведення бізнесу в Техасі. Якщо ваше ТОВ буде конфісковано, ви можете відновити його, подавши прострочені звіти та сплативши будь-які штрафи, але краще уникати цієї ситуації.

Техас не вимагає окремого річного звіту, як багато інших штатів. Звіт про податок на франшизу є основною вимогою штату щодо постійного дотримання законодавства. Окрім подання звіту про податок на франшизу, вам слід постійно надавати інформацію про свого зареєстрованого агента Державному секретарю та подавати поправку, якщо змінюється назва вашого ТОВ, зареєстрований агент або структура управління. Ви також повинні вести точний внутрішній облік, включаючи вашу операційну угоду, протоколи зустрічей та фінансову звітність.

Якщо ви хочете підтвердити, що ваше ТОВ має добру репутацію, ви можете запросити Сертифікат статусу у Державного секретаря Техасу за 15 доларів. Цей документ іноді потрібен під час подання заявки на отримання бізнес-кредитів, відкриття банківських рахунків в інших штатах або реєстрації вашого ТОВ як іноземної юридичної особи в іншому штаті.

Найкращі послуги зі створення ТОВ у Техасі

Заснування ТОВ в іншому штаті

Поширені запитання

Скільки коштує відкрити ТОВ у Техасі?

Державний реєстраційний збір за реєстрацію ТОВ у Техасі становить 300 доларів США, що є вартістю подання вашого Свідоцтва про реєстрацію (Форма 205) Державному секретарю. Додаткові витрати можуть включати послуги зареєстрованого агента (39-299 доларів США на рік) та резервування імені (40 доларів США, за бажанням). Більшість людей витрачають від 300 до 640 доларів США протягом першого року. Якщо ви подаєте заявку без послуг зареєстрованого агента, єдиною необхідною оплатою буде реєстраційний збір у розмірі 300 доларів США.

Скільки часу потрібно, щоб створити ТОВ у Техасі?

Стандартна обробка через SOSDirect займає 10-12 робочих днів. Якщо вам потрібно швидше зареєструвати ТОВ, ви можете заплатити за прискорену обробку, яка зазвичай займає 1-2 робочих дні за додаткову плату. Подання поштою займає значно більше часу — часто 3-4 тижні або більше. Онлайн-подання через SOSDirect є найшвидшим і найнадійнішим варіантом.

Чи потрібен мені зареєстрований агент у Техасі?

Так, кожна ТОВ у Техасі за законом зобов'язана мати зареєстрованого агента з фізичною адресою в Техасі. Зареєстрований агент приймає юридичні документи, включаючи позови та офіційну пошту штату, від імені вашої ТОВ у звичайні робочі години. Поштова скринька не може використовуватися як адреса зареєстрованого агента.

Чи вимагає Техас експлуатаційної угоди?

Ні, Техас юридично не вимагає укладення угоди про діяльність. Однак наполегливо рекомендується її створення, оскільки вона визначає ролі учасників, розподіл прибутку, процедури голосування та процеси прийняття рішень. Без неї ваше ТОВ регулюється правилами за замовчуванням, встановленими в Кодексі бізнес-організацій Техасу, які можуть не відображати фактичну домовленість про ведення бізнесу. Більшість банків також вимагають угоди про діяльність для відкриття банківського рахунку для бізнесу.

Як оподатковуються ТОВ у Техасі?

У Техасі немає податку на доходи фізичних осіб штату, тому прибуток ТОВ, що передається учасникам, не оподатковується на рівні штату. У Техасі діє податок на франшизу (маржу), але ТОВ із загальним доходом менше 2.47 мільйона доларів США не сплачують податок. Усі ТОВ все одно повинні подавати щорічний звіт про податок на франшизу до 15 травня. Учасники все ще сплачують федеральний податок на прибуток та податок на самозайнятість зі своєї частки прибутку.

Чи можу я бути зареєстрованим агентом у Техасі?

Так, ви можете бути власним зареєстрованим агентом у Техасі, якщо у вас є фізична адреса в штаті (не абонентська скринька) та ви доступні за цією адресою протягом звичайних робочих годин для прийняття юридичних документів. Майте на увазі, що ваша адреса стане частиною публічного реєстру, і ви не можете брати відпустки або відлучатися в робочий час, не ризикуючи пропустити послугу. Багато власників ТОВ надають перевагу послугам професійного зареєстрованого агента для забезпечення конфіденційності та зручності.

Чи потрібна моїй ТОВ у Техасі ліцензія на ведення бізнесу?

У Техасі немає загальної державної ліцензії на ведення бізнесу. Однак, залежно від вашої галузі та місцезнаходження, вам можуть знадобитися спеціальні дозволи або ліцензії на рівні штату, округу або міста. Наприклад, підприємствам громадського харчування потрібні дозволи на ведення бізнесу, підрядникам може знадобитися ліцензування, а підприємствам у певних містах потрібні муніципальні дозволи. Зверніться до місцевих органів влади та Департамент ліцензування та регулювання Техасу щоб визначити, що стосується вашого бізнесу.

Який податок на франшизу в Техасі?

Техаський податок на франшизу (також званий податком на маржу) – це податок на підприємства, що працюють у штаті. Для ТОВ із загальним доходом менше 2.47 мільйона доларів податок не стягується — ви просто подаєте Звіт про відсутність сплати податку. Для ТОВ, що перевищують цей поріг, ставка податку становить 0.375% для роздрібних та оптових підприємств або 0.75% для всіх інших підприємств, розраховуючи на основі оподатковуваної маржі ТОВ. Оподатковувана маржа розраховується за допомогою меншого з кількох методів, включаючи 70% від загального доходу або від загального доходу за вирахуванням собівартості реалізованих товарів.

Чи потрібно мені подавати річний звіт для мого ТОВ у Техасі?

У Техасі немає окремої вимоги щодо щорічного звіту, як у більшості інших штатів. Натомість ви повинні подавати щорічний податковий звіт на франшизу до Техаського контролера до 15 травня кожного року. Навіть якщо податок не сплачується, звіт необхідно подати, щоб ваше ТОВ залишалося в належному стані. Якщо ви не подасте його, ваше ТОВ може бути конфісковано штатом.

Чи може нерезидент створити ТОВ у Техасі?

Так, вам не потрібно бути резидентом Техасу або громадянином США, щоб створити ТОВ у Техасі. Однак вам знадобиться зареєстрований агент з фізичною адресою в Техасі. Багато нерезидентів користуються послугами професійних зареєстрованих агентів для цієї мети. Якщо ви ведете бізнес в іншому штаті, де проживаєте, вам також може знадобитися зареєструвати своє техаське ТОВ як іноземне ТОВ у цьому штаті.