Як створити ТОВ у Пенсільванії

Пенсильванія пропонує простий процес створення ТОВ з реєстраційним збором у розмірі 125 доларів США та онлайн-поданням декларації через Державний департамент. Завдяки фіксованій ставці податку на прибуток штату у розмірі 3.07% — одній з найнижчих фіксованих ставок у країні — та відсутності традиційної вимоги щодо річного звіту, Пенсильванія є привабливим штатом для власників малого бізнесу, які хочуть мати низькі поточні витрати на дотримання законодавства. Стандартна обробка займає 7-10 робочих днів, а для швидшого виконання доступні прискорені варіанти.

Виконайте ці кроки, щоб зареєструвати своє ТОВ у Пенсильванії у 2026 році.

Як створити ТОВ у Пенсільванії (6 кроків)

Крок 1: Назвіть свою ТОВ у Пенсильванії

Назва вашого ТОВ у Пенсильванії має відрізнятися від назви будь-якої іншої юридичної особи, зареєстрованої в Департаменті штату Пенсильванія. Назва повинна містити позначення, таке як «Товариство з обмеженою відповідальністю», «ТОВ», «ТОВ» або подібну абревіатуру. Ви можете шукати доступні назви за допомогою Інструмент пошуку назв компаній у Пенсильванії на сайті Державного департаменту.

Якщо ви хочете зберегти ім'я до подання заявки, ви можете зарезервувати його на 120 днів, подавши заявку на резервування імені за 70 доларів США. Це один з найвищих зборів за резервування імені серед штатів США. Перш ніж остаточно визначитися з ім'ям, перевірте наявність доменного імені, облікові записи в соціальних мережах та пошукайте База даних торгових марок USPTO щоб уникнути можливих конфліктів торгових марок.

Правила найменування Пенсильванії:

• Обов'язково вказуйте «Товариство з обмеженою відповідальністю», «ТОВ» або «ТОВ»
• Повинні відрізнятися від інших бізнес-структур, зареєстрованих у Державному департаменті Пенсильванії
• Не можна включати слова, які натякають на те, що ТОВ є банком, страховою компанією або державною установою, без належного дозволу
• Не можна використовувати певні професійні позначення, якщо ТОВ не є професійною компанією з обмеженою відповідальністю

Крок 2: Виберіть зареєстрований офіс

Пенсільванія вимагає, щоб кожна ТОВ мала зареєстрований офіс — Пенсильванський еквівалент зареєстрованого агента — з фізичною адресою в Пенсильванії. Зареєстрований офіс — це адреса, за якою від імені вашого ТОВ доставляються юридичні документи, включаючи позови, повістки до суду та офіційну кореспонденцію штату. На відміну від більшості штатів, у Пенсильванії використовується термін «зареєстрований офіс» (адреса), а не «зареєстрований агент» (особа чи компанія).

Ви можете використовувати власну адресу як зареєстрований офіс (якщо у вас адреса в Пенсильванії), але це означає, що ваша домашня або бізнес-адреса стає частиною публічного реєстру. Професійний постачальник послуг зареєстрованого офісу забезпечує вам конфіденційність і гарантує, що хтось завжди готовий прийняти важливі документи.

Наша головна рекомендація — Північно-західний зареєстрований агент (39 доларів США/рік), яка також займається реєстрацією ТОВ за 39 доларів США + державний збір у розмірі 125 доларів США. Це найекономічніший спосіб отримати послуги як реєстрації, так і зареєстрованого агента в одному пакеті.

Крок 3: Подайте свій сертифікат про організацію

Щоб створити ТОВ у Пенсильванії, подайте свідоцтво про організацію до Департаменту штату Пенсильванія. Ви можете подати заявку онлайн через Онлайн-портал Державного департаментуДля швидшої обробки та негайного підтвердження рекомендується подавати заявку онлайн.

Свідоцтво про організацію в Пенсильванії є одним із найпростіших документів для створення серед штатів США. Вам потрібно лише вказати назву вашого ТОВ, адресу зареєстрованого офісу та інформацію про організатора. Вам не потрібно вказувати імена учасників або керівників ТОВ, що забезпечує додаткову конфіденційність.

Деталі подання:

• Плата за подання заяви: $125
• Подання онлайн: dos.pa.gov (рекомендовано — швидша обробка)
• Час обробки: 7-10 робочих днів (стандарт), 1-2 робочих дні (прискорена доставка за додаткову плату)

Необхідна інформація:

• Назва ТОВ
• Адреса зареєстрованого офісу в Пенсільванії
• Ім'я та адреса організатора
• Дата набрання чинності (необов'язково — може бути майбутньою датою)

Крок 4: Створення експлуатаційної угоди

Пенсильванія юридично не вимагає операційний договір, але наявність такої угоди наполегливо рекомендується для кожного ТОВ. Угода про діяльність – це внутрішній документ, який встановлює правила для вашого ТОВ, включаючи відсотки власності, розподіл прибутку та збитків, права голосу, обов'язки керівництва, процедури додавання або вилучення учасників, а також що станеться у разі розпуску ТОВ.

Без угоди про управління ваше ТОВ регулюватиметься правилами за замовчуванням, встановленими Законом Пенсильванії про товариства з обмеженою відповідальністю, які можуть не відповідати вашим намірам. Для ТОВ з кількома учасниками угода про управління є важливою для запобігання спорам. Банки та фінансові установи також вимагають копію вашої угоди про управління перед відкриттям банківського рахунку для бізнесу.

Крок 5: Отримайте EIN

Подайте заявку на отримання ідентифікаційного номера роботодавця (EIN) через Веб-сайт IRSЦе безкоштовно та займає близько 15 хвилин онлайн. EIN – це дев’ятизначне число, яке служить федеральним податковим ідентифікаційним номером вашого ТОВ, як-от номер соціального страхування для вашого бізнесу. Вам потрібен EIN, щоб відкрити банківський рахунок для бізнесу, наймати працівників, подавати федеральні та державні податки, а також подавати заявку на бізнес-кредит. Кожне ТОВ повинно отримати EIN, навіть ТОВ з одним учасником без працівників.

Крок 6: Зрозумійте поточні вимоги Пенсильванії

Пенсильванія не вимагає традиційного річного звіту, як більшість інших штатів. Натомість, ТОВ повинні подавати десятирічний звіт кожні 10 років, щоб підтвердити свою активність. Звіт подається за роки, що закінчуються на «1» (2031, 2041 тощо), і реєстраційний збір не стягується. Це робить Пенсильванію одним із штатів, у яких найпростіше та найдешевше підтримувати реєстрацію ТОВ.

Крім того, хоча це не є юридично обов'язковим, законодавство Пенсільванії рекомендує новим ТОВ публікувати повідомлення про створення у двох газетах (одній загального розповсюдження та одній юридичній газеті) в окрузі, де знаходиться зареєстрований офіс. Це «оголошення про організацію» має на меті публічно повідомити про створення вашого ТОВ. Хоча непублікування не призведе до недійсності вашого ТОВ та не вплине на його правовий статус, багато адвокатів рекомендують опублікувати повідомлення для додаткового рівня правового захисту. Вартість публікації зазвичай коливається від 100 до 300 доларів США залежно від округу.

Витрати Pennsylvania LLC

Загальна вартість першого року: 125–794 долари. Пенсильванія є одним із найдоступніших штатів для постійного обслуговування ТОВ, оскільки немає річного звіту та щорічного внеску. Якщо ви обслуговуєте свою власну зареєстровану адресу та пропускаєте необов’язкову публікацію, єдиними обов’язковими витратами є одноразовий реєстраційний збір у розмірі 125 доларів. Дивіться наш повний посібник з Витрати ТОВ за штатами.

Податки ТОВ у Пенсильванії

У Пенсильванії діє фіксована ставка податку на прибуток фізичних осіб у розмірі 3.07%, що є однією з найнижчих ставок податку на прибуток штату в країні. Прибуток ТОВ, що передається учасникам, оподатковується цією ставкою. На відміну від багатьох штатів із прогресивними податковими категоріями, кожен долар доходу ТОВ оподатковується за однаковою ставкою 3.07%, що спрощує податкове планування для власників ТОВ у Пенсильванії.

Пенсильванія не стягує окремого податку на франшизу або податку на рівні юридичної особи з ТОВ (якщо ТОВ не обере оподаткування корпорації типу C). Однак деякі муніципалітети та шкільні округи в Пенсильванії стягують місцеві податки на зароблений дохід, які можуть додати від 1% до 3.75% до вашого загального податкового навантаження залежно від того, де ви живете та працюєте. Конкретна ставка місцевого податку залежить від поєднання вашого муніципалітету та шкільного округу. Наприклад, у Філадельфії діє податок на прибуток та доходи від бізнесу (BIRT) та податок на чистий прибуток, які застосовуються до підприємств, що працюють у місті.

У Пенсильванії ставка податку з продажу становить 6%, додатково 1% в окрузі Аллегені (район Піттсбурга) та 2% у Філадельфії, що доводить максимальну ставку до 8%. Якщо ваше ТОВ продає оподатковувані товари або послуги, вам потрібно буде зареєструватися в Департамент доходів Пенсільванії для отримання ліцензії на податок з продажу. Реєстрація безкоштовна.

Усі члени ТОВ також зобов'язані сплачувати федеральний податок на прибуток та податок на самозайнятість (15.3%) зі своєї частки прибутку ТОВ, незалежно від податкового режиму штату.

Щорічні вимоги до ТОВ у Пенсильванії

Пенсильванія має одні з найлегших вимог щодо постійного дотримання вимог для ТОВ у країні. Річний звіт відсутня, а щорічний внесок також відсутня. Єдиним періодичним звітом, який подається в штаті, є Десятирічний звіт, який подається кожні 10 років у роки, що закінчуються на «1» (2031, 2041 тощо), і який не передбачає жодного збору за подання. Це робить Пенсильванію одним із штатів, у яких найпростіше та найдоступніше ведення ТОВ протягом тривалого часу.

Однак, вам слід зберігати адресу свого зареєстрованого офісу та оновлювати інформацію до Державного департаменту, якщо вона зміниться, шляхом подання поправки. Якщо у вашому ТОВ є працівники, вам потрібно буде зареєструватися в Департаменті доходів Пенсильванії для сплати податку, що утримується роботодавцем, та в Департаменті праці та промисловості Пенсильванії для отримання компенсації по безробіттю. Пенсильванія також вимагає від більшості роботодавців мати страхування від нещасних випадків на виробництві.

Підтримуйте актуальність вашої угоди про діяльність, ведіть точний фінансовий облік і переконайтеся, що ваше ТОВ відповідає всім застосовним місцевим вимогам щодо ліцензування бізнесу. Якщо ви працюєте у Філадельфії, зверніть особливу увагу на вимоги міста щодо подання BIRT та податку на чистий прибуток.

Вам також слід відкрити спеціальний банківський рахунок для бізнесу, щоб повністю розділяти ваші особисті та бізнес-фінанси. Це важливо для забезпечення захисту відповідальності вашого ТОВ. Змішування особистих та бізнес-коштів може потенційно наражати вас на особисту відповідальність через юридичну концепцію, відому як «проникнення корпоративної вуалі». Окремий банківський рахунок для бізнесу в поєднанні з вашою угодою про діяльність та належним веденням обліку зміцнює юридичне розмежування між вами та вашим ТОВ.

Найкращі послуги зі створення ТОВ у Пенсільванії

Заснування ТОВ в іншому штаті

Поширені запитання

Скільки коштує відкрити ТОВ у Пенсільванії?

Державний збір за реєстрацію ТОВ у Пенсильванії становить 125 доларів США. Оскільки в Пенсильванії немає річного звіту чи річного збору, ваші поточні витрати мінімальні — лише послуги зареєстрованого офісу, якщо ви користуєтеся послугами (39–299 доларів США на рік). Додаткова публікація коштує 100–300 доларів США. Більшість людей витрачають від 125 до 794 доларів США протягом першого року, залежно від обраного варіанту.

Скільки часу потрібно, щоб створити ТОВ у Пенсільванії?

Онлайн-заявки зазвичай обробляються протягом 7-10 робочих днів. Прискорена обробка доступна за додаткову плату та може скоротити термін обробки до 1-2 робочих днів. Подання поштою займає значно більше часу та не рекомендується, якщо вам потрібна швидка обробка.

Чи потрібен мені зареєстрований офіс у Пенсильванії?

Так, кожна ТОВ у Пенсильванії повинна мати зареєстрований офіс з фізичною адресою в Пенсильванії. Він виконує ту саму функцію, що й зареєстрований агент в інших штатах — це адреса, за якою доставляються юридичні документи та офіційна кореспонденція штату. Ви можете використовувати власну адресу або найняти професійну службу.

Чи вимагає Пенсильванія експлуатаційної угоди?

Ні, Пенсильванія юридично не вимагає укладання угоди про діяльність. Однак наполегливо рекомендується її наявність для визначення ролей учасників, розподілу прибутку, процедур голосування та структури управління. Це також допомагає підтримувати юридичну відокремленість між вами та вашим ТОВ. Банки зазвичай вимагають угоди про діяльність для відкриття бізнес-рахунку.

Як оподатковуються ТОВ у Пенсільванії?

У Пенсильванії діє фіксована ставка податку на доходи фізичних осіб у розмірі 3.07%, яка застосовується до прибутку ТОВ, що передається його учасникам. Деякі муніципалітети також стягують місцеві податки на зароблений дохід у розмірі від 1% до 3.75%. Підприємства Філадельфії можуть сплачувати додаткові міські податки, включаючи податок на прибуток від бізнесу та податок на чистий прибуток. Усі учасники ТОВ також сплачують федеральний податок на прибуток та податок на самозайнятість.

Чи можу я використовувати власну адресу як зареєстрований офіс у Пенсильванії?

Так, ви можете використовувати свою власну адресу в Пенсільванії як зареєстрований офіс вашого ТОВ. Ваша адреса буде частиною публічного реєстру, доступного для всіх, хто шукає ваше ТОВ. Багато власників бізнесу надають перевагу послугам професійних компаній для забезпечення конфіденційності та забезпечення постійної готовності прийняти важливі документи.

Чи потрібна ліцензія на ведення бізнесу для моєї ТОВ у Пенсильванії?

У Пенсильванії немає загальної державної ліцензії на ведення бізнесу. Однак багато муніципалітетів вимагають місцевої ліцензії на ведення бізнесу або торговельної ліцензії. Деякі галузі також вимагають дозволів на рівні штату або професійних ліцензій. Зверніться до місцевих органів влади та Бізнес-портал PA.gov для конкретних вимог, що застосовуються до вашого бізнесу.

Що таке десятирічний звіт Пенсильванії?

Десятирічний звіт подається кожні 10 років для всіх ТОВ у Пенсильванії. Він підтверджує, що ваше ТОВ все ще існує та є активним. Його потрібно подавати протягом календарних років, що закінчуються на «1» (наприклад, 2031, 2041 тощо), і реєстраційний збір не стягується. Неподання звіту може призвести до того, що штат вважатиме ваше ТОВ більше неактивним, що може призвести до ускладнень, якщо вам потрібно буде довести достовірність вашого ТОВ.

Чи має Пенсильванія річний звіт для ТОВ?

Ні, Пенсильванія не вимагає щорічного звіту для ТОВ. Єдиним періодичним звітом штату, який подається раз на десять років без оплати. Це робить Пенсильванію одним із найпростіших та найдоступніших штатів для постійного дотримання вимог щодо ТОВ — вам не доведеться стикатися з щорічними термінами подання звітів або періодичними державними зборами.

Чи потрібно мені публікувати повідомлення для мого ТОВ у Пенсильванії?

Законодавство Пенсильванії рекомендує (але не вимагає суворо), щоб нові ТОВ публікували повідомлення про створення у двох газетах округу, де знаходиться зареєстрований офіс — одній газеті загального розповсюдження та одному юридичному журналі. Хоча непублікація не призведе до анулювання вашого ТОВ та не вплине на його юридичний статус, багато адвокатів рекомендують опублікувати повідомлення як найкращу практику. Вартість зазвичай коливається від 100 до 300 доларів США залежно від округу.