Як створити ТОВ у Делавері

Делавер є найпопулярнішим штатом країни для реєстрації бізнесу, в якому зареєстровано понад 1.8 мільйона суб'єктів господарювання. Зі сплатою реєстраційного збору у розмірі 90 доларів США за отримання Свідоцтва про створення та обробкою протягом 3-5 робочих днів, створення ТОВ у Делавері є швидким та доступним. Делавер відомий своїми сприятливими для бізнесу законами, спеціалізованим Канцлерським судом та надійним правовим захистом для власників бізнесу. Штат не стягує податок на прибуток ТОВ, які не працюють у Делавері, що робить його привабливим вибором для підприємств зі штаб-квартирою в інших місцях.

Виконайте ці кроки, щоб зареєструвати свою ТОВ у штаті Делавер у 2026 році.

Як створити ТОВ у Делавері (6 кроків)

Крок 1: Назвіть своє ТОВ у Делавері

Назва вашого ТОВ у штаті Делавер має відрізнятися від назви будь-якої існуючої юридичної особи, зареєстрованої у Відділі корпорацій штату Делавер. Назва повинна містити позначення, таке як «Товариство з обмеженою відповідальністю», «ТОВ» або «ТОВ». Ви можете шукати доступні назви за допомогою пошуку юридичних осіб Відділу корпорацій штату Делавер.

Якщо ви знайдете вільне ім’я, але не готові негайно подати заявку, ви можете зарезервувати його на 120 днів, подавши заявку на резервування імені до Відділу корпорацій за 75 доларів США. Перш ніж остаточно вибрати своє ім’я, перевірте, чи доступні відповідне доменне ім’я та адреси соціальних мереж, а також знайдіть інформацію в базі даних торгових марок USPTO , щоб переконатися, що бажане ім’я не порушує права на існуючу торговельну марку.

Правила іменування штату Делавер:

• Обов'язково вказуйте «Товариство з обмеженою відповідальністю», «ТОВ» або «ТОВ»
• Повинні відрізнятися від інших назв компаній, зареєстрованих у Відділі корпорацій
• Не можна включати слова, які натякають на те, що ТОВ є банком, страховою компанією або державною установою, без належного дозволу
• Не може містити формулювання, що натякає на мету, яку ТОВ не має права переслідувати

Крок 2: Виберіть зареєстрованого агента

У штаті Делавер кожне ТОВ повинно мати зареєстрованого агента з фізичною адресою в Делавері. Зареєстрований агент повинен бути резидентом Делаверу або суб'єктом господарювання, уповноваженим вести бізнес у Делавері. Зареєстрований агент отримує юридичні документи, включаючи позови, повістки до суду та офіційне державне листування, від імені вашого ТОВ. Це юридична вимога, і ваше ТОВ не може бути створене без призначення зареєстрованого агента.

На відміну від деяких штатів, ви не можете легко бути власним зареєстрованим агентом у Делавері, якщо у вас немає фізичної присутності в штаті. Саме тому більшість власників ТОВ у Делавері, особливо ті, хто проживає в інших штатах, користуються послугами професійних зареєстрованих агентів. Оскільки Делавер популярний для реєстрації компаній за межами штату, наявність надійного зареєстрованого агента, що базується в Делавері, є надзвичайно важливою.

Наша найкраща рекомендація – Northwest Registered Agent (39 доларів США на рік), який також займається реєстрацією ТОВ за 39 доларів США + державний збір у розмірі 90 доларів США. Звернення до професійних послуг гарантує, що ви ніколи не пропустите важливий документ, а також надасть адресу в Делавері для офіційної подачі документів вашого ТОВ.

Крок 3: Подайте свій сертифікат про реєстрацію

Щоб офіційно створити ТОВ у штаті Делавер, вам потрібно подати свідоцтво про створення до Відділу корпорацій штату Делавер. Найшвидший спосіб подати заявку – онлайн через веб-сайт Відділу корпорацій штату Делавер . Ви також можете подати заявку поштою або факсом, але для швидшої обробки рекомендується подавати заявку онлайн.

Свідоцтво про створення ТОВ у штаті Делавер – один із найпростіших установчих документів у країні. Вам потрібно лише вказати назву ТОВ, а також ім’я та адресу вашого зареєстрованого агента. На відміну від багатьох інших штатів, Делавер не вимагає від вас перераховувати учасників, керівників або мету ТОВ у установчому документі, що забезпечує додатковий рівень конфіденційності.

Деталі подання:

• Плата за подання заяви: $90
• Подання онлайн: Делаверський відділ корпорацій (рекомендовано)
• Час обробки: 3-5 робочих днів (стандарт), доступні варіанти доставки в той самий день та пришвидшеної доставки протягом 24 годин

Необхідна інформація:

• Назва ТОВ
• Ім'я та адреса зареєстрованого агента
• Ім'я та адреса організатора
• Дата набрання чинності (необов'язково — може бути майбутньою датою)

Крок 4: Створення експлуатаційної угоди

У штаті Делавер немає юридичної вимоги щодо укладення угоди про діяльність , але її наявність наполегливо рекомендується, особливо в Делавері, де суди надають значної ваги угодам про діяльність під час вирішення ділових спорів. Канцлерський суд Делаверу, спеціалізований діловий суд, регулярно забезпечує виконання умов угод про діяльність, надаючи їм значну юридичну силу.

Угода про управління встановлює правила управління вашим ТОВ, включаючи відсотки власності, розподіл прибутку та збитків, права голосу та процедури додавання або вилучення учасників. Без неї ваше ТОВ регулюватиметься правилами за замовчуванням, передбаченими Законом штату Делавер про товариства з обмеженою відповідальністю. Більшість банків також вимагають копію вашої угоди про управління перед відкриттям банківського рахунку для бізнесу.

Крок 5: Отримайте EIN

Подайте заявку на ідентифікаційний номер роботодавця (EIN) через веб-сайт Податкової служби США (IRS ). Це безкоштовно та займає близько 15 хвилин онлайн. EIN – це дев’ятизначний номер, що присвоюється IRS і служить податковим ідентифікаційним номером вашого ТОВ. Вам потрібен EIN для відкриття банківського рахунку для бізнесу, найму працівників, подання федеральних податків та подання заявки на отримання дозволів на ведення бізнесу. Навіть ТОВ з одним учасником, які не мають працівників, повинні отримати EIN, щоб не вказувати свій особистий номер соціального страхування в ділових документах.

Крок 6: Сплатіть щорічний податок на франшизу в Делавері

Усі ТОВ у штаті Делавер повинні сплачувати щорічний податок на франшизу у розмірі 300 доларів США, який підлягає сплаті до 1 червня кожного року. Це фіксована плата, яка застосовується до всіх ТОВ незалежно від доходу чи розміру. Ви можете сплатити її онлайн через веб-сайт Відділу корпорацій штату Делавер . На відміну від багатьох інших штатів, Делавер не вимагає від ТОВ подавати окремий річний звіт — сплата податку на франшизу служить щорічною вимогою ТОВ щодо дотримання нормативних вимог.

Несплата податку на франшизу до 1 червня призведе до штрафу за прострочення платежу у розмірі 200 доларів США плюс 1.5% щомісячних відсотків на несплачену суму. Якщо податок на франшизу залишається несплаченим протягом тривалого періоду, штат може анулювати ваше ТОВ. Річний податок на франшизу у розмірі 300 доларів США є однією з ключових поточних витрат на утримання ТОВ у штаті Делавер, і це слід враховувати у вашому бюджеті, вирішуючи, чи створювати ТОВ у штаті Делавер.

Витрати Delaware LLC

Загальна вартість першого року: $390-$690. Цей діапазон включає реєстраційний збір штату у розмірі $90, щорічний податок на франшизу у розмірі $300 та послуги зареєстрованого агента (за бажанням). Оскільки більшості власників ТОВ у штаті Делавер потрібен професійний зареєстрований агент (особливо нерезидентам), плануйте бюджет відповідно. Дивіться наш повний посібник з вартості ТОВ за штатами.

Податки для ТОВ у штаті Делавер

Одна з найбільших переваг штату Делавер полягає в тому, що штат не стягує податок на прибуток з ТОВ, які не ведуть діяльність у штаті. Якщо ваше ТОВ повністю працює за межами штату Делавер, ви повинні сплачувати 0% податку на прибуток штату Делавер з прибутку вашого ТОВ. Це робить Делавер надзвичайно популярним для підприємств, які фізично розташовані та працюють в інших штатах, але хочуть скористатися юридичними перевагами реєстрації в штаті Делавер.

Якщо ваше ТОВ працює в Делавері, у штаті діє поступова ставка податку на доходи фізичних осіб зі ставками до 6.6%. Делавер також стягує податок на валовий дохід з підприємств, що працюють у штаті, який залежить від галузі та коливається від 0.0945% до 0.7468%. Цей податок базується на загальних валових доходах, а не на прибутках, і застосовується до більшості підприємств, які мають фізичну присутність у Делавері.

У штаті Делавер немає податку з продажу, що є ще однією перевагою для підприємств, які продають товари безпосередньо споживачам у штаті. Однак, якщо ви продаєте в інших штатах, вам все одно може знадобитися стягувати податок з продажу в цих юрисдикціях.

На федеральному рівні всі учасники ТОВ повинні сплачувати федеральний податок на прибуток та податок на самозайнятість (15.3%) зі своєї частки прибутку ТОВ. Щорічний податок на франшизу у розмірі 300 доларів США сплачується незалежно від того, чи отримує ТОВ дохід.

Щорічні вимоги ТОВ «Делавер»

Кожне ТОВ у штаті Делавер має сплатити щорічний податок на франшизу у розмірі 300 доларів США до 1 червня кожного року. Штат Делавер не вимагає від ТОВ подавати окремий річний звіт — сплата податку на франшизу є основною вимогою щорічного дотримання законодавства. Ви можете сплатити податок онлайн через веб-сайт Відділу корпорацій. Несплата призводить до штрафу за прострочення у розмірі 200 доларів США плюс відсотки, а тривала несплата може призвести до анулювання вашого ТОВ.

Окрім податку на франшизу, ви повинні постійно мати зареєстрованого агента в Делавері. Якщо ваш зареєстрований агент змінюється, ви повинні подати Свідоцтво про внесення змін до Відділу корпорацій. Ви також повинні оновлювати свою угоду про діяльність та внутрішні записи, особливо враховуючи вагу, яку суди Делаверу надають цим документам у ділових спорах.

Якщо ви створили ТОВ у штаті Делавер, але працюєте в іншому штаті, вам також потрібно буде зареєструватися як іноземне ТОВ у штаті, де ви ведете бізнес, та дотримуватися щорічних вимог щодо подання декларації цього штату. Це означає, що у вас можуть бути подвійні зобов'язання щодо дотримання вимог — сплата податку на франшизу в штаті Делавер та виконання вимог вашого штату.

Найкращі послуги зі створення ТОВ у Делавері

Заснування ТОВ в іншому штаті

Поширені запитання

Скільки коштує відкрити ТОВ у штаті Делавер?

Державний збір за реєстрацію ТОВ у штаті Делавер становить 90 доларів США, що є вартістю подання вашого Свідоцтва про реєстрацію до Відділу корпорацій. Ви також повинні сплачувати щорічний податок на франшизу в розмірі 300 доларів США. Додаткові витрати можуть включати послуги зареєстрованого агента (39–299 доларів США на рік) та резервування імені (75 доларів США, за бажанням). Більшість людей витрачають від 390 до 690 доларів США протягом першого року.

Чому Делавер такий популярний для ТОВ?

Делавер популярний завдяки своїй сприятливій для бізнесу правовій базі, спеціалізованому Канцлерському суду (який розглядає бізнес-спори без присяжних), сильному правовому прецеденту, що захищає власників бізнесу, мінімальним вимогам до документів для створення (немає потреби включати учасників) та відсутності державного податку на прибуток для ТОВ, які не працюють у Делавері. У Делавері зареєстровано понад 1.8 мільйона суб'єктів господарювання.

Чи варто мені створювати ТОВ у Делавері, якщо я живу в іншому штаті?

Це залежить від ситуації. Хоча Делавер пропонує юридичні пільги, якщо ви створюєте ТОВ у Делавері, але працюєте в іншому штаті, вам потрібно буде зареєструватися як іноземне ТОВ у вашому штаті проживання та сплачувати збори в обох штатах. Для більшості малих підприємств створення ТОВ у вашому штаті проживання є простішим і дешевшим. Створення в Делавері має більше сенсу для підприємств, які шукають інвесторів, планують вийти на біржу або працюють у кількох штатах.

Чи потрібен мені зареєстрований агент у штаті Делавер?

Так, кожне ТОВ у штаті Делавер повинно мати зареєстрованого агента з фізичною адресою в Делавері. Зареєстрований агент повинен бути резидентом штату Делавер або суб'єктом господарювання, уповноваженим вести діяльність у Делавері. Оскільки багато власників ТОВ у штаті Делавер знаходяться за межами штату, використання послуг професійного зареєстрованого агента є дуже поширеним явищем.

Чи вимагає Делавер експлуатаційної угоди?

Ні, у штаті Делавер юридично не вимагається укладення угоди про діяльність. Однак її наявність особливо важлива в Делавері, оскільки Канцлерський суд надає значної ваги угодам про діяльність під час вирішення бізнес-спорів. Добре складена угода про діяльність може забезпечити надійний правовий захист для вашого ТОВ та його учасників.

Який податок на франшизу в Делавері для ТОВ?

ТОВ у штаті Делавер сплачують фіксований щорічний податок на франшизу у розмірі 300 доларів США, який потрібно сплатити до 1 червня кожного року. Це стосується всіх ТОВ незалежно від доходу, розміру чи того, чи веде ТОВ діяльність у штаті Делавер. Несплата призводить до штрафу за прострочення платежу у розмірі 200 доларів США плюс 1.5% щомісячних відсотків. На відміну від корпорацій у штаті Делавер, ТОВ сплачують фіксовану плату, а не розраховану суму на основі акцій чи активів.

Чи має Делавер державний податок на прибуток для ТОВ?

Делавер не стягує податок на прибуток штату з ТОВ, які не ведуть діяльність у штаті. Якщо ваше ТОВ повністю працює за межами штату, прибуток вашого ТОВ у Делавері оподатковується штатом Делавер за ставкою 0%. Якщо ваше ТОВ працює в штаті Делавер, прибуток, що передається учасникам, оподатковується податком на прибуток фізичних осіб штату Делавер (до 6.6%).

Що таке Канцлерський суд?

Канцлерський суд штату Делавер – це спеціалізований бізнес-суд, який розглядає корпоративні та бізнес-спори. На відміну від звичайних судів, Канцлерський суд не використовує суд присяжних – справи вирішуються досвідченими суддями, які спеціалізуються на бізнес-праві. Це призводить до більш передбачуваних та послідовних результатів. Канцлерський суд має понад 200 років прецеденту в бізнес-праві, що робить Делавер золотим стандартом для корпоративних судових процесів та судових процесів з питань ТОВ.

Чи може нерезидент створити ТОВ у штаті Делавер?

Так, вам не потрібно бути резидентом штату Делавер або громадянином США, щоб створити ТОВ у Делавері. Фактично, більшість ТОВ у Делавері створюються власниками з інших штатів. Вам знадобиться зареєстрований агент з фізичною адресою в Делавері. Якщо ви працюєте в іншому штаті, вам також потрібно буде зареєструватися як іноземне ТОВ там.

Скільки часу потрібно для створення ТОВ у штаті Делавер?

Стандартна обробка займає 3-5 робочих днів. Делавер також пропонує обробку в той самий день та протягом 24 годин за додаткову плату. Онлайн-подання через веб-сайт Відділу корпорацій є найшвидшим варіантом. Ефективна обробка в Делавері є однією з причин, чому це популярний вибір для створення бізнесу.