Як отримати EIN

Ідентифікаційний номер роботодавця (EIN) – це безкоштовний дев’ятизначний номер, що видається Податковою службою США (IRS), який ідентифікує ваш бізнес для податкових цілей. Уявіть собі його як номер соціального страхування для вашого бізнесу. Кожне ТОВ з більш ніж одним учасником або з працівниками потребує EIN, і навіть ТОВ з одним учасником повинні отримати його, щоб відкрити банківський рахунок для бізнесу та не вказувати свій особистий номер соціального страхування в ділових документах. Подання заявки на EIN є безкоштовним і займає близько 15 хвилин онлайн.

Цей посібник крок за кроком розповість вам, що таке EIN, кому він потрібен і як подати заявку.

Що таке ідентифікаційний номер працівника (EIN)?

EIN (ідентифікаційний номер роботодавця) – це унікальний дев’ятизначний номер, який присвоюється Податковою службою США (IRS) для ідентифікації суб’єкта господарювання. Його також іноді називають федеральним податковим ідентифікаційним номером або федеральним ідентифікаційним номером роботодавця (FEIN). Формат: XX-XXXXXXX (дві цифри, дефіс, потім сім цифр).

Ваш EIN використовується для широкого кола бізнес-цілей:

• Подання федеральних та державних податкових декларацій
• Відкриття банківського рахунку підприємства
• Наймання працівників та ведення нарахування заробітної плати
• Подання заявок на отримання бізнес-ліцензій та дозволів
• Подання документів до Податкової служби США (IRS) або державних органів
• Оформлення підприємницького кредиту
• Подання заявки на отримання бізнес-кредитної картки або позики

Ідентифікаційний номер платника податків (EIN) є постійним. Після того, як Податкова служба США (IRS) призначає EIN вашому бізнесу, він ніколи не використовується повторно або не перепризначається іншому бізнесу, навіть якщо ваш бізнес закривається. Якщо ваше ТОВ змінює свою назву, адресу або учасників, ви зберігаєте той самий EIN. Однак, якщо ваше ТОВ змінює свою податкову структуру (наприклад, з ТОВ з одним учасником на ТОВ з кількома учасниками), вам може знадобитися подати заявку на новий EIN.

Кому потрібен EIN?

Не кожен бізнес зобов'язаний за законом мати EIN, але більшість повинна його отримати. Ось кому потрібен EIN:

Обов'язково мати EIN:

• ТОВ з кількома учасниками (оподатковуються як партнерство)
• Будь-яке ТОВ або підприємство, що має працівників
• Будь-який бізнес, який подає податкові декларації з працевлаштування, акцизного податку або податку на алкоголь, тютюн та вогнепальну зброю
• Корпорації та S-корпорації
• Трасти, маєтки та некомерційні організації
• Будь-яке ТОВ, яке вирішило оподатковуватися як корпорація або S-корпорація

Не є юридично обов'язковим, але наполегливо рекомендується:

• ТОВ з одним учасником без працівників — хоча ви можете використовувати свій номер соціального страхування (SSN) для цілей оподаткування, отримання EIN захищає ваш SSN від поширення у бізнес-формах, рахунках-фактурах та податкових документах. Більшість банків також вимагають EIN для відкриття банківського рахунку для бізнесу.

Коротше кажучи, кожен ТОВ повинен отримати ідентифікаційний номер роботодавця (EIN). Це безкоштовно, займає лише кілька хвилин і зберігає конфіденційність вашої особистої інформації.

Як подати заявку на отримання EIN онлайн (покрокова інструкція)

Найшвидший і найпростіший спосіб отримати EIN – це через Онлайн-заявка на ідентифікаційний номер податків (EIN) від IRSОнлайн-заявка доступна з понеділка по п’ятницю, з 7:00 до 10:00 за східним часом. Ви отримаєте свій EIN одразу після заповнення заявки.

Важливо: Щоб скористатися онлайн-заявкою, ви повинні мати дійсний номер соціального страхування (SSN) або індивідуальний ідентифікаційний номер платника податків (ITIN). Якщо у вас немає SSN або ITIN (наприклад, якщо ви не є громадянином США, але проживаєте за межами Сполучених Штатів), ви не можете скористатися онлайн-заявкою та повинні подати заявку факсом або поштою.

Крок 1: Перейдіть на сторінку заявки на отримання ідентифікаційного номера податків (EIN) IRS

Відвідати Онлайн-заявка на ідентифікаційний номер податків (EIN) від IRSНатисніть «Подати заявку онлайн зараз», а потім натисніть «Розпочати заявку». Вебсайт IRS – єдине місце, де можна безкоштовно подати заявку на EIN онлайн. Не використовуйте сторонні вебсайти, які стягують плату – вони просто подають ту саму безкоштовну заявку від вашого імені.

Крок 2: Виберіть тип вашої сутності

Виберіть «Товариство з обмеженою відповідальністю (ТОВ)» зі списку типів організацій. На наступному екрані введіть кількість учасників вашого ТОВ та штат, де було створено ваше ТОВ.

Крок 3: Виберіть, чому вам потрібен EIN

Виберіть причину подання заявки. Для більшості нових ТОВ правильна відповідь — «Розпочато новий бізнес». Інші варіанти включають «Найняті працівники», «Банківські цілі» та «Змінено тип організації».

Крок 4: Введіть інформацію про відповідальну сторону

Податкова служба США вимагає від вас призначити «відповідальну сторону» — це особа, яка контролює, керує або спрямовує ТОВ. Для більшості ТОВ це власник або керуючий член. Вам потрібно буде надати повне юридичне ім'я відповідальної сторони, номер соціального страхування або ідентифікаційний номер платника податків (ITIN) та поштову адресу. Відповідальна сторона має бути фізичною особою (не іншою юридичною особою).

Крок 5: Введіть дані вашого ТОВ

Вкажіть юридичну назву вашого ТОВ (як вона вказана у ваших установчих документах), фактичну адресу та поштову адресу. Вас також запитають про вид діяльності, яку здійснює ваше ТОВ, та дату його створення (або дату початку ведення бізнесу).

Крок 6: Надішліть та отримайте свій EIN

Перевірте свою інформацію на точність, а потім надішліть заявку. Якщо все правильно, Податкова служба США (IRS) негайно видасть ваш EIN на екрані. Ви можете завантажити, зберегти та роздрукувати підтвердження (яке називається повідомленням CP 575). Зберігайте це повідомлення разом із важливими бізнес-записами. IRS також надішле паперову копію повідомлення CP 575 на вказану вами адресу, яка зазвичай надходить протягом 4-6 тижнів.

Порада: Негайно збережіть або роздрукуйте підтвердження свого EIN. Якщо ви закриєте браузер до його збереження, вам потрібно буде дочекатися надісланої поштою копії або зателефонувати до Податкової служби США (IRS), щоб отримати свій EIN.

Як подати заявку факсом або поштою

Якщо ви не можете скористатися онлайн-заявкою, ви можете подати заявку на отримання EIN факсом або поштою, використовуючи Форма IRS SS-4.

Подання заявки факсом

Заповніть форму SS-4 та надішліть її факсом на номер факсу Податкової служби США (IRS) вашого штату (вказаний в інструкціях щодо форми SS-4). IRS надішле вам факсом ваш EIN протягом 4 робочих днів. Обов’язково вкажіть зворотний номер факсу у формі. Цей метод зазвичай використовується особами, які не є громадянами США та не мають SSN або ITIN.

Номери факсів Податкової служби США:

• Якщо ваш основний бізнес, офіс або агентство розташовані у Сполучених Штатах: (855) 641-6935
• Якщо у вас немає законного місця проживання, основного місця ведення бізнесу або головного офісу чи агентства у Сполучених Штатах: (855) 215-1627

Подання заявки поштою

Заповніть форму SS-4 та надішліть її на відповідну адресу IRS (вказану в інструкціях щодо форми SS-4). Час обробки поштових заявок становить від 4 до 6 тижнів. Через тривалий час очікування подання поштових заявок не рекомендується, якщо у вас немає іншого вибору.

Поштові адреси IRS:

• Якщо ви знаходитесь у Сполучених Штатах: Податкова служба США, до уваги: ​​EIN Operation, Цинциннаті, Огайо 45999
• Якщо знаходиться за межами Сполучених Штатів: Податкова служба США, до уваги: ​​EIN International Operation, Цинциннаті, Огайо 45999

Як подати заявку як громадянин не США

Особи, які не є громадянами США та не мають номера соціального страхування (SSN) або індивідуального ідентифікаційного номера платника податків (ITIN), не можуть скористатися онлайн-заявкою IRS. Натомість вони повинні подати заявку факсом або зателефонувавши безпосередньо до IRS.

Подання заявки телефоном (для іноземних заявників)

Іноземці можуть зателефонувати на лінію податкових послуг для бізнесу та спеціалістів Податкової служби США (IRS) за номером (267) 941-1099 (номер не безкоштовний), щоб подати заявку на отримання EIN телефоном. Лінія працює з понеділка по п'ятницю, з 6:00 до 11:00 за східним часом. Агент IRS задасть вам ті ж запитання, що й у формі SS-4, і видасть ваш EIN в кінці дзвінка. Це найшвидший варіант для іноземних заявників.

Подання заявки факсом (іноземні заявники)

Цілковита Форма СС-4 та надішліть його факсом на номер (855) 215-1627. Податкова служба США (IRS) надішле ваш ідентифікаційний номер платника податків (EIN) факсом протягом 4 робочих днів. У полі, де у формі запитується номер соціального страхування (SSN) або ідентифікаційний номер платника податків (ITIN) відповідальної сторони, напишіть «Іноземний» та вкажіть номер закордонного паспорта відповідальної сторони та країну її громадянства.

Щоб отримати повні інструкції щодо створення ТОВ для осіб, які не є громадянами США, зокрема як отримати ідентифікаційний номер податківця (EIN), відкрити банківський рахунок у США та зрозуміти свої податкові зобов’язання, див. нашу посібник зі створення ТОВ для нерезидентів США.

EIN проти SSN проти ITIN

Податкове управління США (IRS) використовує кілька типів ідентифікаційних номерів для різних цілей. Ось їх порівняння:

Ключові відмінності:

• EIN ідентифікує бізнес. SSN та ITIN ідентифікують фізичну особу.
• Ви можете безкоштовно подати заявку на отримання EIN та отримати його негайно (онлайн) або протягом кількох днів (факсом). Отримання SSN та ITIN займає більше часу.
• EIN захищає ваш особистий SSN, надаючи вашому бізнесу власний ідентифікаційний податковий номер.
• Вам не потрібен SSN, щоб отримати EIN, але для онлайн-заявки він потрібен. Без SSN вам потрібно подати заявку факсом або телефоном.

Поширені запитання

Чи безкоштовно отримати EIN?

Так. Подання заявки на отримання EIN через IRS є абсолютно безкоштовним, незалежно від того, чи подаєте ви заявку онлайн, факсом, поштою чи телефоном. Будьте обережні зі сторонніми веб-сайтами, які стягують плату за «допомогу» вам отримати EIN — вони просто подають ту саму безкоштовну заявку IRS від вашого імені. Завжди подавайте заявку безпосередньо через Веб-сайт IRS.

Скільки часу потрібно, щоб отримати EIN?

Якщо ви подаєте заявку онлайн, ви отримаєте свій EIN одразу після заповнення заявки. Якщо ви подаєте заявку факсом, ви отримаєте свій EIN протягом 4 робочих днів. Якщо ви подаєте заявку поштою, це займе від 4 до 6 тижнів. Якщо ви є міжнародним заявником, який телефонує до Податкової служби США (IRS), ви отримаєте свій EIN після завершення телефонної розмови.

Чи можу я подати заявку на отримання EIN онлайн?

Так, за умови, що у вас є дійсний SSN або ITIN. Онлайн-заявка EIN від IRS доступна з понеділка по п’ятницю, з 7:00 до 10:00 за східним часом. Якщо у вас немає SSN або ITIN, вам необхідно подати заявку факсом або телефоном.

Чи потрібен мені ідентифікаційний номер роботодавця (EIN), якщо я є ТОВ з одним учасником і не маю працівників?

У цьому випадку вам не обов’язково мати EIN — ви можете використовувати свій SSN для податкових цілей. Однак, наполегливо рекомендується це робити. EIN захищає ваш SSN від поширення у бізнес-формах, і більшість банків вимагають EIN для відкриття банківського рахунку для бізнесу. Оскільки це безкоштовно та займає лише кілька хвилин, немає причин не отримати його.

Чи можу я використовувати свій EIN для відкриття банківського рахунку?

Так. Фактично, більшість банків вимагають EIN (разом із документами про створення ТОВ та угодою про діяльність) для відкриття банківського рахунку для бізнесу. Наявність окремого банківського рахунку для бізнесу важлива для забезпечення захисту відповідальності вашого ТОВ та розділення ваших особистих та бізнес-фінансів.

Що робити, якщо я втрачу свій ідентифікаційний номер роботодавця (EIN)?

Якщо ви втратите або загубите свій EIN, ви можете відновити його, зателефонувавши на лінію податкового обслуговування бізнесу та спеціалістів Податкового управління США за номером (800) 829-4933 (з понеділка по п'ятницю, з 7:00 до 7:00 за місцевим часом). Ви також можете знайти свій EIN у будь-яких попередніх податкових деклараціях, поданих вашим ТОВ, в оригінальному повідомленні CP 575 від Податкового управління США або в документах вашого банківського рахунку.

Чи можу я мати більше одного ідентифікаційного номера роботодавця (EIN)?

Кожна юридична особа може мати лише один EIN. Однак, якщо ви володієте кількома підприємствами, кожен з них може мати свій власний EIN. Наприклад, якщо у вас два ТОВ, кожне ТОВ матиме окремий EIN. Вам може знадобитися подати заявку на новий EIN, якщо ваше ТОВ зазнає певних структурних змін, таких як перехід від ТОВ з одним учасником до ТОВ з кількома учасниками.