Як створити ТОВ у Південній Дакоті

Південна Дакота є одним із штатів, що найбільш сприятливо ставляться до оподаткування, у країні. Через відсутність податку на прибуток штату, реєстраційний збір за статут установи становить 150 доларів США, а обробка займає 5-7 робочих днів, створення ТОВ у Південній Дакоті є простим процесом. Штат вимагає щорічного звіту вартістю 50 доларів США, який необхідно подати протягом місяця, що настає на річницю створення вашого ТОВ. Поєднання відсутності податку на прибуток та відносно низьких витрат на подання документів у Південній Дакоті робить його привабливим варіантом для власників бізнесу.

Виконайте ці кроки, щоб зареєструвати своє ТОВ у Південній Дакоті у 2026 році.

Як створити ТОВ у Південній Дакоті (6 кроків)

Крок 1: Назвіть своє ТОВ у Південній Дакоті

Назва вашого ТОВ у Південній Дакоті має відрізнятися від будь-якої існуючої юридичної особи, зареєстрованої у Державного секретаря Південної Дакоти. Назва повинна містити позначення, таке як «Товариство з обмеженою відповідальністю», «ТОВ» або «ТОВ». Ви можете шукати доступні назви за допомогою Пошук бізнесу Державного секретаря Південної Дакоти.

Якщо ви знайдете вільне ім'я, але не готові негайно подати заявку, ви можете зарезервувати його на 120 днів, подавши заявку на резервування імені Державному секретарю за 25 доларів США. Перш ніж остаточно вибрати своє ім'я, перевірте, чи доступні відповідне доменне ім'я та облікові записи в соціальних мережах, і знайдіть База даних торгових марок USPTO щоб уникнути порушення існуючої торгової марки.

Правила найменування в Південній Дакоті:

• Обов'язково вказуйте «Товариство з обмеженою відповідальністю», «ТОВ» або «ТОВ»
• Повинні відрізнятися від інших назв компаній, що зберігаються у Державного секретаря Південної Дакоти
• Не можна включати слова, які натякають на те, що ТОВ є банком, страховою компанією або державною установою, без належного дозволу
• Не може містити формулювання, що натякає на мету, яку ТОВ не має права переслідувати

Крок 2: Виберіть зареєстрованого агента

Південна Дакота вимагає, щоб кожне ТОВ мало зареєстрований агент з фізичною адресою в Південній Дакоті. Зареєстрований агент отримує юридичні документи, включаючи судові позови, повістки до суду та офіційну кореспонденцію штату, від імені вашого ТОВ. Це є юридичною вимогою, і ваше ТОВ не може бути створене без призначення зареєстрованого агента.

Ви можете виступати власним зареєстрованим агентом, якщо у вас є адреса в Південній Дакоті та ви доступні в робочий час, або ж ви можете найняти професійну службу зареєстрованого агента. Хоча діяльність як власного агента заощаджує гроші, ваша особиста адреса стає публічним записом, і ви повинні бути доступні за цією адресою протягом усіх звичайних робочих годин.

Наша головна рекомендація — Північно-західний зареєстрований агент (39 доларів США на рік), яка також займається реєстрацією ТОВ за 39 доларів США + державний збір у розмірі 150 доларів США. Звернення до професійних послуг забезпечує конфіденційність, гарантує, що ви ніколи не пропустите важливий документ, і звільняє вас від необхідності фізично бути присутнім за фіксованою адресою в робочий час.

Крок 3: Подайте свої установчі документи

Щоб офіційно створити свою ТОВ у Південній Дакоті, вам потрібно подати установчі документи до Державного секретаря Південної Дакоти. Найшвидший спосіб подати заявку – онлайн через Веб-сайт Державного секретаря Південної ДакотиВи також можете подати заявку поштою, але для швидшої обробки та підтвердження рекомендується подавати заявку онлайн.

Під час заповнення форми ви вкажете назву вашого ТОВ, інформацію про зареєстрованого агента, адресу головного офісу та структуру управління. Ви зможете обрати між структурою, що управляється учасниками, та структурою, що управляється менеджером. У ТОВ, що управляється учасниками, всі власники беруть участь в управлінні бізнесом. У ТОВ, що управляється менеджером, призначені менеджери здійснюють щоденні операції, тоді як інші учасники залишаються пасивними інвесторами.

Деталі подання:

• Плата за подання заяви: $150
• Подання онлайн: Державний секретар Південної Дакоти (рекомендовано)
• Час обробки: 5-7 робочих днів

Необхідна інформація:

• Назва ТОВ
• Ім'я та адреса зареєстрованого агента
• Адреса головного офісу
• Структура управління (керована учасниками або керована менеджером)
• Ім'я та адреса організатора
• Термін дії ТОВ (зазвичай безстроковий)

Крок 4: Створення експлуатаційної угоди

Південна Дакота юридично не вимагає операційний договір, але наявність такої угоди наполегливо рекомендується для кожного ТОВ. Угода про діяльність – це внутрішній документ, який визначає, як керується ваше ТОВ, включаючи відсотки власності, розподіл прибутку та збитків, права голосу та процедури додавання або вилучення учасників або розпуску компанії.

Без угоди про управління ваше ТОВ регулюватиметься правилами за замовчуванням, встановленими статутами ТОВ Південної Дакоти, які можуть не відповідати вашим намірам. Наприклад, правила за замовчуванням зазвичай передбачають, що прибуток розподіляється порівну незалежно від внесків капіталу. Угода про управління дозволяє вам налаштувати ці умови. Більшість банків також вимагають копію вашої угоди про управління перед відкриттям банківського рахунку для бізнесу.

Крок 5: Отримайте EIN

Подайте заявку на отримання ідентифікаційного номера роботодавця (EIN) через Веб-сайт IRSЦе безкоштовно та займає близько 15 хвилин онлайн. EIN – це дев’ятизначний номер, що присвоюється Податковим управлінням США (IRS), який служить ідентифікаційним податковим номером вашого ТОВ. Вам потрібен EIN, щоб відкрити банківський рахунок для бізнесу, наймати працівників, подавати федеральні податкові декларації та подавати заявки на отримання дозволів на ведення бізнесу. Навіть ТОВ з одним учасником, які не мають працівників, повинні отримати EIN, щоб не вказувати свій особистий номер соціального страхування в ділових документах.

Крок 6: Подайте свій річний звіт у Південній Дакоті

Усі ТОВ у Південній Дакоті повинні подавати щорічний звіт Державному секретарю. Звіт має бути поданий протягом місяця річниці заснування вашого ТОВ, а його подання коштує 50 доларів США. Ви можете подати свій річний звіт онлайн через Веб-сайт Державного секретаря Південної ДакотиУ річному звіті оновлюється інформація про поточного зареєстрованого агента вашого ТОВ, адресу головного офісу та інформацію про члена або керівника.

Неподання річного звіту може призвести до адміністративного розпуску вашого ТОВ. Якщо ваше ТОВ розпускається за невідповідність вимогам, ви можете подати заявку на його поновлення, подавши прострочені звіти та сплативши будь-які несплачені збори. Встановіть нагадування на місяць створення вашого ТОВ, щоб забезпечити своєчасне подання звіту щороку.

Витрати ТОВ «Південна Дакота».

Загальна вартість першого року: 200–500 доларів США. Цей діапазон охоплює обов’язковий державний реєстраційний збір (150 доларів США) плюс річний звіт (50 доларів США) та послуги зареєстрованого агента (за бажанням). Якщо ви виступаєте як власний зареєстрований агент, ваші єдині обов’язкові витрати – це реєстраційний збір у розмірі 150 доларів США та річний звіт у розмірі 50 доларів США. Дивіться наш повний посібник з Витрати ТОВ за штатами.

Податки ТОВ у Південній Дакоті

Однією з найбільших переваг створення ТОВ у Південній Дакоті є те, що в штаті немає податку на прибуток фізичних осіб. Це означає, що прибуток ТОВ, що передається учасникам, не оподатковується жодним податком на прибуток штату, що є значною економією порівняно зі штатами з високими ставками податку на прибуток, такими як Каліфорнія чи Нью-Йорк. Південна Дакота є одним з небагатьох штатів, які не стягують податок на прибуток фізичних осіб.

У Південній Дакоті також немає податку на прибуток підприємств, що робить її привабливою для ТОВ, які обрали оподатковувати себе як корпорації. Штат стягує податок з продажів у розмірі 4.5%, а місцеві юрисдикції додають до 2%, що забезпечує сукупну максимальну ставку близько 6.5%. Якщо ваше ТОВ продає оподатковувані товари або послуги, вам потрібно буде зареєструватися для отримання ліцензії на оплату податку з продажів, а також збирати та сплачувати податок з продажів.

На федеральному рівні всі члени ТОВ повинні сплачувати федеральний податок на прибуток та податок на самозайнятість (15.3%) зі своєї частки прибутку ТОВ. Хоча відсутність у Південній Дакоті податку на прибуток штату є значною перевагою, федеральні податкові зобов'язання все ще застосовуються незалежно від того, в якому штаті ви створюєте своє ТОВ.

Щорічні вимоги до ТОВ у Південній Дакоті

Кожне ТОВ у Південній Дакоті повинно подати щорічний звіт Державному секретарю протягом місяця річниці заснування ТОВ. Плата за подання становить 50 доларів США. Ви можете подати звіт онлайн через веб-сайт Державного секретаря. У звіті оновлюється інформація про штат щодо зареєстрованого агента вашого ТОВ, адреси головного офісу та імен учасників або керівників. Неподання звіту може призвести до адміністративного розпуску.

Окрім річного звіту, ви повинні постійно мати чинного зареєстрованого агента в Південній Дакоті. Якщо ваш зареєстрований агент зміниться, подайте оновлену заяву Державному секретарю. Підтримуйте актуальність вашої операційної угоди, фінансових записів та протоколів зустрічей. Якщо назва, адреса або структура управління вашого ТОВ змінюються, подайте відповідні зміни до штату.

Якщо ваше ТОВ стягує податок з продажу, ви також повинні регулярно подавати податкові декларації з продажу до Департаменту доходів Південної Дакоти. Частота подання (щомісяця, щокварталу або щорічно) залежить від обсягу ваших продажів.

Найкращі послуги зі створення ТОВ у Південній Дакоті

Заснування ТОВ в іншому штаті

Поширені запитання

Скільки коштує відкрити ТОВ у Південній Дакоті?

Державний збір за реєстрацію ТОВ у Південній Дакоті становить 150 доларів США, що є вартістю подання вашого статуту Державному секретарю. Додаткові витрати можуть включати послуги зареєстрованого агента (39–299 доларів США на рік), річний звіт (50 доларів США) та резервування імені (25 доларів США, за бажанням). Більшість людей витрачають від 200 до 500 доларів США протягом першого року.

Скільки часу потрібно для створення ТОВ у Південній Дакоті?

Стандартна обробка заявок на створення ТОВ у Південній Дакоті займає 5-7 робочих днів, якщо їх подавати онлайн через веб-сайт Державного секретаря. Подання поштою займає більше часу. Для найшвидшої обробки рекомендується подання онлайн.

Чи є в Південній Дакоті податок на прибуток?

Ні, у Південній Дакоті немає податку на прибуток фізичних осіб штату та податку на прибуток корпорацій штату. Це означає, що прибуток ТОВ, що передається учасникам, не оподатковується на рівні штату. Учасники все ще повинні сплачувати федеральний податок на прибуток та податок на самозайнятість (15.3%) зі своєї частки прибутку.

Чи потрібен мені зареєстрований агент у Південній Дакоті?

Так, кожна компанія з обмеженою відповідальністю в Південній Дакоті згідно із законом повинна мати зареєстрованого агента з фізичною адресою в Південній Дакоті. Зареєстрований агент приймає юридичні документи та офіційну кореспонденцію штату від імені вашої компанії з обмеженою відповідальністю протягом звичайних робочих годин. Поштова скринька не може використовуватися як адреса зареєстрованого агента.

Чи потрібна Південна Дакота угода про експлуатацію?

Ні, у Південній Дакоті юридично не вимагається укладення угоди про діяльність. Однак наполегливо рекомендується її створення, оскільки вона визначає ролі учасників, розподіл прибутку, процедури голосування та процеси прийняття рішень. Без неї ваше ТОВ регулюється статутом ТОВ Південної Дакоти за замовчуванням. Більшість банків також вимагають угоди про діяльність для відкриття банківського рахунку для бізнесу.

Коли потрібно подати річний звіт ТОВ «Південна Дакота»?

Річний звіт ТОВ у Південній Дакоті має бути поданий протягом місяця, що припадає на річницю заснування вашого ТОВ. Плата за подання становить 50 доларів США. Ви можете подати заявку онлайн через веб-сайт Державного секретаря. Неподання звіту може призвести до адміністративного розпуску вашого ТОВ.

Чи можу я бути власним зареєстрованим агентом у Південній Дакоті?

Так, ви можете бути власним зареєстрованим агентом у Південній Дакоті, якщо у вас є фізична адреса в штаті та ви доступні у звичайні робочі години для прийняття юридичних документів. Ваша адреса стає публічним записом, і багато власників ТОВ надають перевагу професійним послугам зареєстрованого агента для забезпечення конфіденційності та зручності.

Чи може нерезидент створити ТОВ у Південній Дакоті?

Так, вам не потрібно бути резидентом Південної Дакоти або громадянином США, щоб створити ТОВ у Південній Дакоті. Вам знадобиться зареєстрований агент з фізичною адресою в Південній Дакоті. Багато нерезидентів користуються послугами професійних зареєстрованих агентів. Якщо ви ведете бізнес в іншому штаті, вам також може знадобитися зареєструвати там своє ТОВ у Південній Дакоті як іноземне ТОВ.

Чи є в Південній Дакоті податок з продажу?

Так, у Південній Дакоті ставка податку з продажу становить 4.5%, а місцеві юрисдикції додають ще 2%. Якщо ваше ТОВ продає товари чи послуги, що оподатковуються, вам потрібно буде зареєструватися для отримання ліцензії на оплату податку з продажу в Департаменті доходів Південної Дакоти, а також стягувати та сплачувати податок з продажу. Деякі товари, такі як певні харчові продукти, можуть підлягати зниженим ставкам.