Откройте ООО для сдачи в аренду недвижимости (бесплатное руководство)
Аренда недвижимости популярна, поскольку она предлагает пассивный доход, а также долгосрочную выгоду. Чтобы защитить эти инвестиции, важно понимать преимущества создания общества с ограниченной ответственностью (ООО).
Перейти к
Как создать ООО для сдачи в аренду недвижимости
1
Выберите название компании
Выберите имя, которое легко узнаваемо потенциальным арендаторам. Проверьте доступность имени проверив веб-сайт государственного секретаря вашего штата или реестр предприятий. ООО разрешено выбирать собственное имя, тогда как индивидуальные предприниматели должны использовать имя владельца.
Используйте такие термины, как «управление недвижимостью» или «аренда» в названии вашего ООО, чтобы сообщить, чем занимается бизнес.
2
Назначить зарегистрированного агента
Зарегистрированный агент получает юридические документы от имени ООО и является точкой контакта с государством. Владелец может выступать в качестве собственного зарегистрированного агента, если у него есть физический адрес в штате, где зарегистрировано ООО. Однако многие владельцы бизнеса предпочитают профессиональные услуги зарегистрированного агента, поскольку они обеспечивают конфиденциальность и удобство.
Наш выбор услуг зарегистрированного агента
3
Документы формирования файлов
Чтобы официально учредить ООО, файл Устава организации с государством. В этих документах необходимо указать название вашего ООО, информацию о зарегистрированном агенте и описание вашего бизнеса. Обязательно укажите, что ваше ООО будет заниматься деятельностью по управлению арендным имуществом и его собственности.
4
Составить договор эксплуатации
Вы можете подумать, что этот шаг не нужен, особенно если в вашем ООО только один участник. Однако это может защитить вас в случае возникновения споров. В эксплуатационном соглашении должны быть отражены следующие ключевые моменты:
- Право собственности на контент (особенно по мере того, как сотрудничество между создателями становится все более распространенным)
- Распределение доходов
- Разрешение споров и проблем с абонентами
5
Получите идентификационный номер работодателя (EIN)
EIN — это, по сути, номер социального страхования вашего LLC. Он будет использоваться для целей налогообложения и открытия коммерческого банковского счета. Ты можешь получить ИНН бесплатно с сайта IRS. Наличие EIN важно для владельцев арендуемой недвижимости, поскольку он сохраняет личные номера социального страхования в тайне при взаимодействии с арендаторами.
6
Откройте бизнес банковский счет
Важно поддерживать четкое разделение между личными финансами и финансами сдаваемой в аренду недвижимости. Откройте коммерческий банковский счет используя название вашего LLC и EIN. Наличие отдельного банковского счета упрощает отслеживание доходов и расходов.
7
Оплатить налоги ООО «Аренда недвижимости»
Любой доход, полученный от сдачи в аренду недвижимости, считается пассивным доходом и облагается налогом по обычным ставкам подоходного налога. Однако владелец ООО может претендовать на вычет коммерческих расходов для снижения общей налоговой нагрузки.
Эти франшизы включают в себя:
- Ипотечный интерес
- Налог на недвижимость
- Ремонт
- Обслуживание
- Страховка
Представьте себе квартиру на берегу моря, которая приносит 20,000 12,000 долларов в год. Но каждый год вычитаемые расходы, такие как ремонт кухни и ванной комнаты, составляют 8,000 XNUMX долларов. Налоги будут уплачены только с оставшихся XNUMX долларов.
Зачем создавать ООО для сдачи в аренду недвижимости
ООО — это бизнес-структура, которая обеспечивает защиту личных активов, оставаясь при этом простой. ООО привлекательны для малого бизнеса, поскольку их легко создать и управлять ими. Есть много преимуществ для предприятий по аренде недвижимости, которые создают ООО.
Защита личных активов
Одним из основных преимуществ ООО является защита личной ответственности, которую оно обеспечивает. Если ООО сталкивается с юридическими проблемами, личные активы владельца (например, дома или автомобили) защищены и не могут быть использованы для погашения делового долга.
Например, представьте себе Сару, которая владеет единственной сдаваемой в аренду недвижимостью в качестве индивидуального предпринимателя. Если арендатор получит травму на своей собственности и решит подать в суд, активы Сары окажутся под угрозой. Однако, если бы Сара учредила ООО, ее активы были бы защищены, и уязвимыми были бы только активы ООО.
Серия ООО
Серийное ООО — это тип структуры, которая позволяет использовать несколько «серий» в рамках одного ООО. Каждая серия функционирует как отдельная сущность.
Компания «Sarah's Rental Properties» владеет тремя разными объектами недвижимости. Используя ООО «Серия», вы можете создать «Серию А», «Серию Б» и «Серию С», каждая из которых будет владеть одним из объектов недвижимости. Если арендатор недвижимости, принадлежащей Серии А, подаст в суд на ООО, риску окажутся только активы, принадлежащие Серии А. Активы серий B и C будут защищены.
Гибкое налогообложение
ООО, сдающее в аренду недвижимость, могут выбирать, как они облагаются налогом. Это может привести к потенциальной экономии налогов. По умолчанию ООО с одним участником облагается налогом как индивидуальное предприятие, а это означает, что прибыли и убытки включаются в личную налоговую декларацию владельца. Это сквозное налогообложение устраняет двойное налогообложение, с которым сталкиваются корпорации, когда бизнес облагается налогом на прибыль, а затем владельцы облагаются налогом на получаемые ими дивиденды.
Сара основала ООО для своего бизнеса по аренде недвижимости. Поскольку компания является ООО с одним участником, прибыль передается в личную налоговую декларацию Сары, что упрощает процесс ее подачи налоговых деклараций.
Профессионализм
Создание ООО позволяет владельцам сдаваемой в аренду недвижимости создать отдельную хозяйственную единицу. Наличие специального банковского счета для бизнеса может улучшить имидж бизнеса.
Будучи индивидуальным предпринимателем, Сара использовала свой личный банковский счет для операций по аренде недвижимости. Это затрудняло разделение деловых и личных финансов. Когда она создаст ООО и откроет коммерческий банковский счет, Сара теперь сможет легко отслеживать свои доходы и расходы от аренды.
Недостатки ООО
- Расходы: Создание и поддержание ООО включает в себя несколько сборов. Эти сборы могут включать в себя государственные сборы за подачу заявок, ежегодную отчетность и сборы за соблюдение требований, а также потенциальные судебные издержки по оформлению документов. Для тех, кто имеет значительный портфель сдаваемой в аренду недвижимости, эти затраты могут быть оправданы. Для тех, у кого есть один или два объекта недвижимости, эти затраты могут не перевесить выгоды от строительства.
- Перенос свойств: Передача права собственности на недвижимость ООО может повлечь за собой комиссию за передачу, а в некоторых штатах ООО требует уплаты налога на франшизу в зависимости от стоимости компании. Эти дополнительные расходы и административная нагрузка должны учитываться при принятии решения о создании ООО.
- Административная нагрузка: Ведение ООО по сдаче в аренду недвижимости требует более строгого ведения учета, чем менее формальный бизнес. К ним относятся ведение точного финансового учета, отслеживание расходов на налоговые вычеты и обеспечение соблюдения государственных и местных правил.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Нужен ли мне операционный договор?
Хотя в большинстве штатов это не требуется по закону, для ООО, сдающего в аренду недвижимость, настоятельно рекомендуется заключить операционное соглашение с ООО. В нем изложены правила, обязанности и структура собственности ООО.
Чем отличается ООО с одним участником от ООО с несколькими участниками?
ООО с одним участником имеет только одного владельца, тогда как ООО с несколькими участниками имеет двух и более владельцев. ООО с несколькими участниками могут потребоваться операционные соглашения для определения ролей, обязанностей и механизмов распределения прибыли каждого участника.
Если я хочу остаться индивидуальным предпринимателем, могу ли я купить страховку ответственности?
Да, вы можете приобрести страховку ответственности как индивидуальный предприниматель, чтобы защитить свой бизнес от потенциальных судебных исков. Полис страхования ответственности не обеспечивает такой же уровень защиты личного имущества, как ООО.
Какие ежегодные сборы взимаются с ООО?
Ежегодные сборы для ООО варьируются в зависимости от штата, но обычно включают плату за подачу годового отчета или налог на франшизу. Эти сборы могут варьироваться от 50 до нескольких сотен долларов, в зависимости от штата.
Если у меня есть недвижимость по всей стране, где мне следует зарегистрировать ООО?
Рассмотрите возможность создания ООО в штате с благоприятным налоговым законодательством и низкими годовыми сборами, например, в Вайоминге, Неваде или Делавэре. Затем вам необходимо будет зарегистрировать свое ООО в качестве иностранного ООО в каждом штате, где вы владеете сдаваемой в аренду недвижимостью, чтобы обеспечить соблюдение местных правил.
Могу ли я создать ООО, если я не гражданин США?
Граждане, не являющиеся гражданами США, могут создать ООО для своего бизнеса по аренде недвижимости, но им необходимо будет получить индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) и соблюдать определенные правила.
Как создание ООО повлияет на мою налоговую декларацию?
Поскольку вы являетесь ООО с одним участником, ваши доходы и расходы от сдачи в аренду недвижимости будут отражаться в отчете. График E вашей декларации по НДФЛ. Если в вашем ООО несколько участников, вам необходимо подать Формы 1065 и предоставить каждому участнику График К-1.
Могу ли я создать ООО в штате, отличном от того, где находится моя сдаваемая в аренду недвижимость?
Да, вы можете зарегистрировать ООО в другом штате, но вам может потребоваться зарегистрировать ООО в качестве иностранного юридического лица в штате, где находится ваша недвижимость.
Как я могу платить себе за счет ООО, сдающего в аренду недвижимость?
Вы можете платить себе, взяв деньги от владельца или обычную зарплату. Проконсультируйтесь со специалистом по налогам, чтобы определить наиболее эффективный с точки зрения налогообложения метод для вашей конкретной ситуации.
Могу ли я использовать свой банковский счет для ООО, сдающего в аренду недвижимость?
Хотя вы можете использовать свой личный банковский счет, для вашего бизнеса рекомендуется открыть бизнес-счет. Это помогает поддерживать юридическое разделение между вашими личными и деловыми финансами и упрощает ведение бухгалтерского учета и подготовку налогов.
Подлежат ли налогообложению затраты на создание ООО?
По данным IRS, стартовые затраты подлежат вычету. К ним относятся:
– Государственные пошлины за подачу заявления
— Юридические расходы на разработку уставов и операционных соглашений
– Плата за бухгалтерский учет
– Затраты на получение бизнес-лицензий и разрешений
Как ООО влияет на мою возможность получить финансирование для сдачи в аренду недвижимости?
Возможно, будет проще получить финансирование для сдачи в аренду недвижимости, и кредиторы могут рассматривать ООО как менее рискованный, чем частные лица.
Начни свое ООО Cегодня
Нажмите на состояние ниже, чтобы начать.
