Вайоминг или Делавэр для ООО-негражданина: что лучше?
Вайоминг и Делавэр являются популярным выбором для владельцев ООО, поскольку они известны как штаты, дружественные к бизнесу. Что лучше для вас? Ответ, вероятно, зависит от типа бизнеса, которым вы планируете заниматься, и ваших приоритетов. Продолжайте читать, чтобы получить подробное сравнение.
Выбор подходящего штата для создания общества с ограниченной ответственностью (ООО) является ключевым решением для предпринимателей и владельцев малого бизнеса, и оно может быть еще более важным для ООО-нерезидентов.
Перейти к
Почему важно, где создаются ООО
Может показаться, что все штаты созданы равными, особенно для тех, кто не живет в стране. Но правда в том, что место создания общества с ограниченной ответственностью (ООО) играет решающую роль в определении его правовой базы, налоговых обязательств и операционной гибкости. В каждом штате США действуют свои собственные законы, регулирующие деятельность ООО, от затрат на создание до защиты конфиденциальности, требований к отчетности и налоговых структур.
Хотя каждое ООО всегда подчиняется федеральному закону, большинство повседневных решений в ООО будет основываться на законах штата. Это означает, что серьезное внимание уделяется тому, где вы создаете свое ООО.
Соображения конфиденциальности для ООО-нерезидентов
Когда нерезиденты создают ООО, конфиденциальность становится важным фактором при принятии решения о том, где зарегистрировать компанию. Многие владельцы бизнеса предпочитают сохранять конфиденциальность своей личной информации, чтобы защититься от кражи личных данных, нежелательного вмешательства или даже политического или конкурентного преследования.
В разных штатах действуют разные правила относительно объема личной информации, которая должна быть раскрыта в публичных записях при создании и ведении ООО. Вайоминг и Делавэр по-разному подходят к этому вопросу.
Вайоминг
Вайоминг часто называют убежищем для владельцев бизнеса из-за его благоприятных законов о конфиденциальности. В Вайоминге ООО не обязаны указывать членов или менеджеров в учредительных документах, подаваемых в штат. Эта анонимность распространяется и на годовые отчеты.
Кроме того, штат не передает Налоговой службе информацию, кроме той, которая требуется на федеральном уровне, обеспечивая дополнительный уровень конфиденциальности.
Делавэр
Делавэр, хотя и является популярным выбором для создания ООО из-за хорошо зарекомендовавших себя корпоративных законов и судебной системы, имеет несколько более свободный подход к конфиденциальности.
Государство требует, чтобы имена и адреса членов ООО были раскрыты при создании, если ООО управляется его участниками, а не назначенным менеджером. Однако, если ООО выбирает управление одним или несколькими конкретными менеджерами, в общедоступных документах должны быть указаны только имена и адреса менеджеров.
Об отчетности BOI
Хотя в Вайоминге и Делавэре действуют правила публичного раскрытия информации об участниках LLC, в каждом штате LLC должны будут соблюдать федеральные правила. Положения об информации о бенефициарной собственности (BOI). Это означает, что ООО (и другие организации) должны делиться информацией о любых бенефициарных владельцах бизнеса с Сетью по борьбе с финансовыми преступлениями, включая полные имена и даты рождения.
Информация BOI не является общедоступной, она используется только FinCEN для мониторинга бизнеса и предотвращения финансовых преступлений.
Налоговые преимущества для ООО-нерезидентов
Одной из главных причин, по которой предприниматели выбирают ООО в качестве структуры своего бизнеса, являются налоговые льготы. ООО обычно являются «сквозными» организациями, то есть они сами не платят налоги на прибыль; вместо этого прибыли и убытки попадают в налоговые декларации отдельных участников. Хотя это справедливо на федеральном уровне и на уровне штата, в каждом штате действуют разные налоговые структуры, что может означать, что налоговые обязательства сильно различаются – что справедливо для Вайоминга и Делавэра.
Вайоминг
Вайоминг хорошо известен своей благоприятной налоговой политикой, что делает его привлекательным штатом для создания ООО. Штат не взимает подоходный налог с корпораций или физических лиц, а это означает, что доход от ООО не будет облагаться налогом на уровне штата, независимо от того, где проживают участники ООО.
Взимаемые налоги, такие как налоги с продаж и на недвижимость, относительно низкие по сравнению с другими штатами. Налог с продаж составляет 4%, в то время как средняя эффективная ставка налога на недвижимость значительно ниже средней по стране и составляет 0.55%.
ООО в Вайоминге по-прежнему придется платить федеральные налоги, включая подоходный налог. Но, избегая подоходного налога штата, владельцы бизнеса в Вайоминге могут увидеть значительную экономию.
Делавэр
Как и в Вайоминге, Делавэр не облагает напрямую какой-либо доход от ООО на уровне штата ни подоходным налогом с населения, ни корпоративным налогом. Эта функция особенно выгодна для владельцев-нерезидентов, чья коммерческая деятельность осуществляется в другом месте, что позволяет им избежать дополнительных налогов штата на доходы ООО.
Тем не менее, LLC в Делавэре должны платить ежегодный налог на франшизу в размере 300 долларов США каждый год, который представляет собой фиксированную плату или плату, зависящую от количества корпоративных акций, которыми владеет компания, в зависимости от типа организации. Несмотря на этот сбор, отсутствие в Делавэре подоходного налога, налога с продаж, налога на запасы и налога на имущество физических лиц по-прежнему делает его финансово привлекательным.
Правовая система и защита активов ООО-нерезидентов
Правовая база в государстве влияет на то, насколько хорошо ООО может защитить личные активы своих участников от деловых обязательств и кредиторов. Кроме того, в некоторых штатах есть специализированные суды, которые рассматривают деловые споры, обеспечивая среду экспертного разрешения, которая может стать решающим фактором для многих предприятий.
Вайоминг
Вайоминг разрешает создание так называемых «трастов защиты активов», которые могут защитить активы человека от кредиторов, а компании с ограниченной ответственностью Вайоминга получают выгоду от аналогичных защитных мер.
Одной из ключевых особенностей является то, что кредиторы должны использовать так называемый «поручение о взыскании задолженности», если им необходимо взыскать какие-либо долги. Это означает, что если у участника ООО есть задолженность, кредитор не может наложить арест на какие-либо активы самого ООО. Вместо этого им необходимо будет перехватывать любые выплаты от ООО к участнику, не вмешиваясь в управление ООО.
Делавэр
Правовая система Делавэра особенно выгодна для ООО из-за ее сложного подхода к корпоративному праву.
Канцлерский суд Делавэра известен своим опытом в корпоративных вопросах и является специализированным форумом для разрешения деловых споров. В этом суде не используются присяжные, а вместо этого используются судьи с обширными знаниями в области предпринимательского права, что может привести к более предсказуемым и экспертным результатам в юридических спорах.
Как и Вайоминг, Делавэр предлагает надежные функции защиты активов. Он также ограничивает кредиторов постановлением о взимании платы в качестве единственного средства защиты от интересов участника в ООО.
Этапы создания ООО-нерезидента
В большинстве штатов процесс создания ООО является простым и быстрым даже для владельцев ООО-нерезидентов. Однако есть небольшие различия в зависимости от местоположения. Какой бы шаг вы ни выбрали, вот начальные шаги, с которых вам нужно начать.
1
Выберите название для своего ООО
Название ООО должно юридически отличаться от других названий компаний, уже зарегистрированных на территории штата; В каждом штате могут быть и другие требования к именованию. После того, как вы выбрали свое имя, его необходимо зарегистрировать, чтобы закрепить его за вашим бизнесом.
Вайоминг
- Должно быть явно указано «ООО», «ООО» или «Общество с ограниченной ответственностью».
- Проверка имени и Бронирование можно сделать онлайн через офис государственного секретаря штата Вайоминг.
Делавэр
- Название должно содержать словосочетание «Общество с ограниченной ответственностью» или его аббревиатуры для соответствия государственным требованиям.
- Делавэр позволяет потенциальным владельцам бизнеса зарезервируйте желаемое название ООО за 120 дней до официальной подачи через Делавэрский Отдел Корпораций.
2
Назначить зарегистрированного агента
Мы настоятельно рекомендуем использовать услуги зарегистрированного агента, подобные тем, которые перечислены ниже.
Зарегистрированный агент — это назначенное лицо, которое отвечает за получение юридических документов, процессуальное обслуживание и правительственную корреспонденцию от имени ООО.
Хотя люди с адресом в Соединенных Штатах могут создать ООО, зарегистрированный агент должен иметь физический адрес в штате, где зарегистрировано ООО. Для владельцев ООО-нерезидентов это означает, что для удовлетворения этого требования можно использовать услугу зарегистрированного агента.
Вайоминг
- Агент должен быть резидентом Вайоминга или юридическим лицом, уполномоченным вести бизнес в Вайоминге, с физическим адресом в штате (почтовые ящики не допускаются).
Делавэр
- Делавэр требует, чтобы зарегистрированный агент находился на территории штата и был доступен для обработки юридических уведомлений в обычные рабочие часы.
3
Документы формирования файлов
Документ, официально формирующий ООО, имеет разные названия в разных штатах, но служит одной и той же цели. Этот документ будет содержать необходимую информацию об ООО, например, его название и местонахождение, и передается в штат для официальной регистрации бизнеса.
Вайоминг
- В Вайоминге этот документ называется «Уставом организации».
- Подачу заявления можно подать онлайн через личный кабинет государственного секретаря Вайоминга. Бизнес-центрили отправив документы по почте. Взимается регистрационный сбор в размере 100 долларов США или 102 доллара США, если это делается онлайн.
Делавэр
- Делавэр называет этот документ «Свидетельством о формировании».
- Свидетельство об образовании необходимо подать в Отдел корпораций Делавэра либо онлайн через Служба подачи документов и запроса сертификатов или по почте. Оба метода будут стоить 110 долларов США.
4
Составить договор эксплуатации
An Операционное соглашение — это документ, в котором описываются права собственности ООО, операционные процедуры и финансовые договоренности между участниками. Этот внутренний документ не является обязательным во всех штатах, но имеет решающее значение, особенно для ООО-нерезидентов, которые могут быть менее знакомы с бизнесом и правовой системой США. Наличие действующего соглашения гарантирует, что все участники имеют четкое представление об управлении, прибылях и налоговых ожиданиях американской компании.
Владельцы могут составить свои собственные соглашения по онлайн-шаблону или нанять для помощи юрисконсультов. Его не нужно будет подавать в штат, но его следует хранить в файле.
5
Получите необходимые бизнес-лицензии и разрешения
Хотя некоторые отрасли промышленности лицензируются на федеральном уровне, большинство этих требований решаются штатами и муниципалитетами; например, такие профессии, как юристы и косметологи, лицензируются государством, в котором они работают. Лицензии могут потребоваться в одностороннем порядке в зависимости от типа бизнеса, местоположения или для определенных профессий.
Вайоминг
- ООО в Вайоминге не требуется универсальная бизнес-лицензия. Это означает, что лицензионные требования будут диктоваться такими факторами, как местоположение, профессия или отрасль.
- Любое ООО, которое продает товары или предоставляет налогооблагаемые услуги, должно собирать налог с продаж и перечислять его в Департамент доходов штата Вайоминг, а также 60 долларов за обработку.
- Департамент администрации и информации Вайоминга курирует профессиональное лицензирование, которое требуется для некоторых профессий.
- Каждому городу, округу и/или городу также могут потребоваться собственные лицензии и разрешения.
Делавэр
- Делавэр требует, чтобы все ООО получили общую бизнес-лицензию, что можно сделать через Портал «Первые шаги бизнеса». Эта лицензия стоит 75 долларов США за первое местоположение и 25 долларов США в год за любое дополнительное местоположение.
- Также вы можете ознакомиться со списком профессий и отраслей, требующих государственного лицензирования. здесь.
- Каждому городу, округу и/или двум также могут потребоваться собственные лицензии и разрешения.
6
Зарегистрируйтесь в IRS
Идентификационный номер работодателя (EIN) — это девятизначный идентификатор, аналогичный номеру социального страхования для бизнеса. По умолчанию ООО не обязаны иметь EIN, но настоятельно рекомендуется, независимо от того, в каком штате находится ваше ООО. Этот номер выдается Налоговой службой (IRS) и выполняет несколько важных функций:
- EIN однозначно идентифицирует юридическое лицо, помогая отделить и защитить личность владельца.
- Он используется для целей налоговой отчетности в IRS, включая налоги работодателя.
- Большинству банков требуется EIN для открытия коммерческого банковского счета.
Процесс подачи заявления на получение EIN прост и бесплатен, в том числе для нерезидентов. Предприятия могут подать заявку онлайн через сайт IRS, по факсу или почте.
Иностранцы-нерезиденты и держатели грин-карт
Для иностранцев-нерезидентов без грин-карты: получение ИНН является важным шагом в управлении их налоговыми обязательствами в США, особенно если они получают пассивный доход от инвестиций или операций в США, которые подлежат налогообложению. В то же время владельцы грин-карт часто имеют право на получение SSN, который соответствует тем же требованиям, что и ITIN для личного налогообложения и идентификации.
7
Откройте бизнес банковский счет
Хотя это и не обязательно, но открытие специального коммерческий банковский счет является важным шагом для любого ООО, служащим для отделения финансов бизнеса от личных финансов его владельцев. Такое разделение жизненно важно для финансовой ясности, правовой защиты и общего доверия к бизнесу; это также гарантирует, что защита ответственности LLC остается неизменной.
- У владельцев-нерезидентов могут возникнуть дополнительные проблемы при открытии банковского счета для ООО в США:
- Как правило, нерезиденты должны предоставить больше документации, чем граждане США. Это может включать паспорт, подтверждение адреса за границей, подтверждение адреса в США (если применимо), а также их идентификационный номер телефона или EIN.
- Некоторые банки могут потребовать, чтобы лицо, открывающее счет, физически присутствовало в США на определенном этапе процесса открытия счета. Однако все большее число банков и финансовых учреждений предлагают процессы дистанционного или онлайн-открытия счетов, особенно для владельцев иностранного бизнеса.
- Понимание банковских правил США, включая соблюдение Закона о налогообложении иностранных счетов (FATCA), имеет решающее значение. Нерезиденты должны знать о соглашениях своей страны с США относительно налогообложения, чтобы избежать двойного налогообложения.
Иногородним рекомендуем Реле, Найден и Меркурий.
Затраты на создание ООО-нерезидента
Большая часть расходов ООО зависит от потребностей вашего бизнеса, а не от штата, в котором оно образовано. Однако некоторые сборы различаются в зависимости от штата.
Административные сборы
Основными затратами для любого ООО является плата за регистрацию. В Вайоминге плата за подачу Устава организации составляет 100 долларов США по почте и 102 доллара США онлайн. В Делавэре взимается плата за подачу заявления в размере 110 долларов США независимо от того, как это делается. Дополнительные сборы за подачу заявления и лицензирование будут варьироваться в зависимости от отрасли, местоположения и других факторов.
В Делавэре взимается плата за лицензию на ведение бизнеса в размере 75 долларов США, в то время как в Вайоминге взимается плата в размере 60 долларов США за подачу заявления на получение лицензии по налогу с продаж.
Комиссии зарегистрированного агента
И Вайоминг, и Делавэр требуют, чтобы каждое ООО имело зарегистрированного агента от имени бизнеса. Хотя этим агентом может быть владелец бизнеса или любое другое физическое лицо, ему необходимо иметь адрес в штате, что может быть затруднительно для владельцев ООО-нерезидентов.
Многие за определенную плату выберут услугу зарегистрированного агента, который действует от их имени и поддерживает хорошую репутацию компании. Обычно это может стоить от 50 до 300 долларов в год.
Дополнительные сборы за обслуживание
LLC могут выбрать оплату профессиональных услуг, таких как юрисконсульт или CPA для налоговой помощи, которая будет варьироваться в зависимости от услуг и потребностей бизнеса. CPA часто берут от 500 до 2,000 долларов за консультации и советы по бизнес-структурам, но для определения точных затрат вам потребуется индивидуальное предложение.
Вайоминг против Делавэра для ООО-нерезидента
При выборе между Вайомингом и Делавэром для создания ООО-нерезидента выбор во многом зависит от конкретных потребностей и приоритетов вашего бизнеса.
Вайоминг особенно привлекателен своей экономической эффективностью и защитой конфиденциальности. Он предлагает низкие стартовые и годовые затраты, отсутствие налогов штата или налогов на франшизу, а также позволяет членам LLC сохранять анонимность при подаче публичных заявок. Эти функции делают его идеальным для малого и среднего бизнеса, которым нужна простота и конфиденциальность.
С другой стороны, Делавэр пользуется популярностью благодаря своей правовой среде и корпоративному престижу. Он может похвастаться хорошо зарекомендовавшей себя Канцелярией, известной своим опытом в разрешении сложных корпоративных споров, что может быть значительным преимуществом для предприятий, которые могут столкнуться с юридическими проблемами. Кроме того, репутация штата как корпоративного центра может обеспечить значительный авторитет и надежность любому бизнесу, а также имеет низкие налоги.
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Какой штат лучше всего подходит для правовой защиты ООО: Вайоминг или Делавэр?
Оба штата предлагают надежную правовую защиту ООО, но они удовлетворяют разные потребности. Делавэр известен своей правовой системой и Канцлерским судом, что делает его идеальным для рассмотрения сложных корпоративных судебных процессов. Вайоминг предлагает строгие законы о защите активов и особенно благоприятен для защиты личных активов от деловых обязательств.
Что лучше для владельцев ООО-нерезидентов – Вайоминг или Делавэр?
Лучшее место для создания ООО в качестве нерезидента будет зависеть от ваших приоритетов. Вайоминг имеет больше финансовых преимуществ, включая отсутствие подоходного налога штата и более низкие ежегодные сборы. Для тех, кто обеспокоен правовой средой, Делавэр может быть предпочтительнее из-за его канцелярии. Оба штата подходят владельцам ООО по разным причинам.
Могу ли я открыть банковский счет для ООО как нерезидент?
Нерезиденты могут открыть счет в банке США от имени своего ООО, но это может вызвать проблемы. Некоторые банки потребуют от владельца личного присутствия, чтобы открыть счет и предоставить документы, удостоверяющие личность и подтверждающие документы. Также следует учитывать требования банка в отношении международных переводов и конвертации валюты.
Существуют ли различия во времени оформления ООО в Вайоминге и Делавэре?
Вайоминг и Делавэр могут похвастаться быстрыми сроками оформления ООО, часто регистрация завершается в течение нескольких дней. Подача заявок онлайн может ускорить этот процесс, предлагая немедленное подтверждение в Делавэре и почти мгновенное обслуживание в Вайоминге. Нерезидентам следует учитывать дополнительное время для почтовых отправлений и международных банковских операций.
Может ли нерезидент зарегистрировать ООО в Вайоминге или Делавэре без адреса в США?
И Вайоминг, и Делавэр позволяют нерезидентам создавать ООО без адреса в США. Нерезиденты должны назначить местного зарегистрированного агента в соответствующем штате, который сможет получать юридические документы и официальные сообщения от их имени.
