Ogólny przewodnik po kosztach LLC

Koszt założenia spółki LLC różni się znacząco w zależności od stanu i waha się od 35 do 500 dolarów za samą opłatę rejestracyjną. Oprócz opłaty rejestracyjnej należy wziąć pod uwagę koszty stałe, takie jak sprawozdania roczne, opłaty dla agentów rejestrowych oraz potencjalnie podatki franczyzowe. Ten poradnik szczegółowo opisuje wszystkie koszty spółki LLC, dzięki czemu możesz precyzyjnie zaplanować budżet, niezależnie od tego, czy zakładasz ją samodzielnie, czy korzystając z usług firmy.

Opłaty za rejestrację spółki LLC według stanu

Każdy stan pobiera jednorazową opłatę rejestracyjną za założenie spółki LLC. Większość stanów pobiera również roczną lub dwuletnią opłatę, aby utrzymać dobrą reputację spółki LLC. Oto pełne zestawienie dla wszystkich 50 stanów i Dystryktu Kolumbii:

Najtańsze stany do założenia spółki LLC to Kentucky (40 USD), Arkansas (45 USD) oraz kilka stanów (Arizona, Kolorado, Hawaje, Iowa, Michigan, Missisipi, Missouri, Nowy Meksyk) za 50 USD. Najdroższe stany to Massachusetts (500 USD), Tennessee (300 USD) i Teksas (300 USD).

Bieżące koszty spółki LLC

Oprócz jednorazowej opłaty za założenie spółki LLC istnieje szereg stałych kosztów, które należy ponieść, aby utrzymać ją w dobrej kondycji.

Usługa agenta rejestrowego (39–299 USD/rok)

Każda spółka LLC musi mieć agenta rejestrowego – osobę lub usługę, która odbiera dokumenty prawne i urzędowe w imieniu spółki LLC. Możesz działać jako własny agent rejestrowy bezpłatnie, ale większość właścicieli firm zatrudnia profesjonalną usługę dla zachowania prywatności i wygody. Usługi profesjonalnego agenta rejestrowego kosztują zazwyczaj od 39 do 299 dolarów rocznie. Nasza rekomendacja to Zarejestrowany agent na północnym zachodzie za 125 USD/rok (lub 39 USD/rok w pakiecie z usługą rejestracji).

Opłaty za sprawozdanie roczne (0–500 USD/rok)

Większość stanów wymaga od spółek LLC składania raportu rocznego (czasami nazywanego raportem okresowym, sprawozdaniem rocznym lub oświadczeniem informacyjnym). Raport aktualizuje podstawowe informacje o spółce LLC, takie jak adres, członkowie i zarejestrowany agent. Opłaty za złożenie raportu wahają się od 0 USD (w stanach, które nie wymagają składania raportów rocznych, takich jak Arizona i Nowy Meksyk) do 500 USD (Massachusetts). Niezłożenie raportu rocznego może skutkować karami, opłatami za zwłokę, a ostatecznie administracyjnym rozwiązaniem spółki LLC.

Podatek franczyzowy (0–800+ USD/rok)

Niektóre stany nakładają podatek franczyzowy na spółki LLC niezależnie od tego, czy spółka LLC generuje jakiekolwiek dochody. Najbardziej znanym przykładem jest Kalifornia, gdzie roczny podatek franczyzowy wynosi 800 dolarów. W Delaware obowiązuje roczny podatek w wysokości 300 dolarów. Teksas pobiera podatek franczyzowy, ale spółki LLC o przychodach poniżej 2.47 miliona dolarów nie płacą podatku. Sprawdź szczegółowe wymagania swojego stanu, ponieważ podatki franczyzowe mogą znacznie zwiększyć roczne koszty.

Licencje i zezwolenia biznesowe (różne)

W zależności od branży i lokalizacji, możesz potrzebować jednej lub więcej licencji lub zezwoleń na prowadzenie działalności gospodarczej. Koszty różnią się znacznie w zależności od miasta, hrabstwa, stanu i rodzaju działalności. Typowe licencje obejmują ogólną licencję biznesową (50–400 USD), licencję zawodową (różniącą się w zależności od zawodu), zezwolenie na prowadzenie działalności w domu (0–100 USD) oraz zezwolenia branżowe. Sprawdź lokalne wymagania w urzędzie miasta i hrabstwa.

Opcjonalne koszty spółki LLC

Koszty te nie są wymagane do założenia spółki LLC, ale mogą mieć zastosowanie w zależności od sytuacji.

Umowa operacyjna (0–200 USD)

Umowa operacyjna to wewnętrzny dokument, który określa sposób zarządzania spółką LLC, sposób podziału zysków oraz konsekwencje odejścia wspólnika. Możesz ją utworzyć samodzielnie, bezpłatnie, korzystając z szablonów online, albo zatrudnić prawnika lub skorzystać z usług internetowych kancelarii prawnych (koszt 50-200 dolarów). Niektóre firmy zajmujące się zakładaniem spółek LLC oferują podstawowy wzór umowy operacyjnej w ramach swoich pakietów.

EIN (0$)

Numer Identyfikacji Pracodawcy (Employer Identification Number) z IRS jest całkowicie bezpłatny. Możesz złożyć wniosek online na stronie Strona internetowa IRS i od razu otrzymaj swój numer EIN. Zobacz nasze kompletny przewodnik po EIN Aby uzyskać instrukcje krok po kroku. Zachowaj ostrożność w przypadku stron internetowych osób trzecich, które pobierają opłatę za złożenie tego bezpłatnego wniosku w Twoim imieniu.

DBA / Prowadzenie działalności gospodarczej pod nazwą (10–100 USD)

Jeśli chcesz prowadzić działalność spółki LLC pod nazwą inną niż jej nazwa prawna, musisz złożyć wniosek o DBA (nazywany również nazwą fikcyjną, nazwą handlową lub nazwą przyjętą). Na przykład, jeśli Twoja spółka LLC jest zarejestrowana jako „Smith Holdings LLC”, ale chcesz prowadzić działalność jako „Smith Consulting”, musisz złożyć wniosek o DBA. Koszty wahają się od 10 do 100 dolarów, w zależności od stanu i hrabstwa.

Ubezpieczenie działalności gospodarczej (różne)

Chociaż w większości przypadków nie jest to wymagane (z wyjątkiem ubezpieczenia od wypadków przy pracy, jeśli zatrudniasz pracowników), ubezpieczenie firmy zapewnia dodatkową warstwę ochrony wykraczającą poza ochronę odpowiedzialności cywilnej spółki LLC. Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej kosztuje zazwyczaj od 300 do 1,000 dolarów rocznie dla małych firm. Koszt ubezpieczenia od odpowiedzialności zawodowej (błędy i zaniedbania) różni się w zależności od zawodu.

Koszty usług zakładania spółki LLC

Jeśli nie chcesz samodzielnie zajmować się procesem rejestracji spółki LLC, firma zajmująca się zakładaniem spółek LLC może przygotować i złożyć dokumenty za Ciebie. Oto porównanie najlepszych firm:

Chociaż ZenBusiness, Bizee i LegalZoom reklamują się jako firmy bez opłat za rejestrację, należy pamiętać, że ich pakiety podstawowe nie obejmują usług agenta rejestrowego. Po dodaniu agenta rejestrowego (199–249 USD rocznie) całkowity koszt w pierwszym roku jest wyższy niż w Northwest Registered Agent, który obejmuje cały rok usług agenta rejestrowego za jedyne 39 USD. Dla większości osób Zarejestrowany agent na północnym zachodzie oferuje najlepszy ogólny stosunek jakości do ceny.

Całkowity koszt spółki LLC w pierwszym roku

Oto, jakich opłat możesz się spodziewać w pierwszym roku, w zależności od sposobu założenia spółki LLC:

Najczęstszy scenariusz: Jeśli założysz spółkę LLC w stanie, w którym obowiązuje średnia opłata rejestracyjna (około 100 dolarów), skorzystasz z usług Northwest Registered Agent (39 dolarów za założenie spółki + agent rejestrowy) i uzyskasz bezpłatny numer EIN od IRS, całkowity koszt w pierwszym roku wyniesie około 139 dolarów plus stanowa opłata rejestracyjna, która wynosi około 239 dolarów. To wszystko, czego potrzebujesz na początek.

Najtańszym rozwiązaniem jest założenie spółki LLC w stanie o niskich kosztach (np. Kentucky za 40 dolarów), działanie w charakterze własnego agenta rejestrowego i samodzielne zajmowanie się wszystkimi dokumentami. Całkowity koszt to jedynie opłata stanowa za złożenie wniosku.

Najczęściej zadawane pytania

Który stan jest najtańszy do założenia spółki LLC?

Kentucky ma najniższą opłatę rejestracyjną za spółkę LLC – 40 dolarów. Inne stany, w których można liczyć na niższe koszty, to Arkansas (45 dolarów), Arizona (50 dolarów), Kolorado (50 dolarów), Hawaje (50 dolarów), Iowa (50 dolarów), Michigan (50 dolarów), Missisipi (50 dolarów), Missouri (50 dolarów) i Nowy Meksyk (50 dolarów). Jednak założenie spółki LLC w innym stanie niż ten, w którym mieszkasz i prowadzisz działalność, zazwyczaj oznacza konieczność rejestracji jako spółka zagraniczna LLC w swoim stanie macierzystym, co generuje dodatkowe koszty. Dla większości osób założenie spółki w stanie macierzystym jest najbardziej opłacalnym rozwiązaniem.

Czy za spółkę LLC pobierana jest opłata roczna?

Większość stanów wymaga od spółek LLC składania rocznego raportu i uiszczania opłaty za utrzymanie dobrej reputacji. Opłaty te wahają się od 0 do 500 dolarów rocznie, w zależności od stanu. Niektóre stany, takie jak Arizona, Missisipi, Missouri i Nowy Meksyk, nie wymagają rocznych raportów. Kilka stanów pobiera opłaty dwuletnie (co dwa lata) zamiast rocznych.

Czy mogę założyć spółkę LLC za darmo?

Nie. Każdy stan pobiera opłatę rejestracyjną za założenie spółki LLC. Najniższa opłata wynosi 40 dolarów (Kentucky). Chociaż niektóre firmy zajmujące się zakładaniem spółek LLC reklamują się jako „0 dolarów” za założenie, zwalniają jedynie z opłaty za usługę – nadal płacisz stanową opłatę rejestracyjną. Prawdopodobnie będziesz również chciał uwzględnić w budżecie koszty usług agenta rejestrowego i inne bieżące koszty.

Ile kosztuje agent rejestrowy?

Usługi profesjonalnego agenta rejestrowego kosztują zazwyczaj od 39 do 299 dolarów rocznie. Northwest Registered Agent pobiera opłatę w wysokości 125 dolarów rocznie za samodzielną usługę agenta rejestrowego lub 39 dolarów rocznie w pakiecie z rejestracją. Możesz również bezpłatnie pełnić funkcję własnego agenta rejestrowego, ale oznacza to, że Twój adres zamieszkania staje się publicznie dostępny i musisz być dostępny pod tym adresem o każdej porze dnia i nocy, aby móc przyjmować dokumenty prawne.

Czy potrzebuję licencji biznesowej dla mojej spółki LLC?

Zależy to od rodzaju i lokalizacji Twojej działalności. Wiele miast i hrabstw wymaga ogólnej licencji biznesowej. Niektóre branże (takie jak budownictwo, gastronomia, opieka zdrowotna i nieruchomości) wymagają określonych licencji lub zezwoleń zawodowych. Skontaktuj się z lokalnym biurem urzędników miejskich i hrabstw, aby dowiedzieć się, jakie licencje są Ci potrzebne.

Czy warto korzystać z usług zakładania spółek LLC?

Dla większości osób – tak. Dobra firma rejestracyjna gwarantuje prawidłowe złożenie dokumentów, działa jako Twój agent rejestrowy i pomaga zachować zgodność z wymogami stanowymi. Koszt jest minimalny – Northwest Registered Agent pobiera zaledwie 39 dolarów plus opłatę stanową, co obejmuje roczną usługę agenta rejestrowego. Zaoszczędzony czas i spokój ducha są warte tej niewielkiej inwestycji.

Co się stanie, jeśli nie zapłacę rocznych opłat za spółkę LLC?

Jeśli nie złożysz rocznego sprawozdania lub nie uiścisz wymaganych opłat, Twój stan może nałożyć kary za zwłokę, cofnąć status dobrej reputacji Twojej spółki LLC lub rozwiązać ją administracyjnie. Rozwiązana spółka LLC traci ochronę prawną, w tym ograniczoną odpowiedzialność. W większości stanów możesz przywrócić rozwiązaną spółkę LLC, składając zaległe sprawozdania i płacąc kary, ale jest to bardziej kosztowne niż samo regularne składanie dokumentów.