如何在德州開設有限責任公司

德州是有限責任公司 (LLC) 成立最熱門的州之一，原因顯而易見。該州不徵收州所得稅，擁有對企業友好的監管環境，且僅需 300 美元的申請費，因此成立德州 LLC 的流程非常簡單，大多數人都可以在一小時內在線完成。該州通常會在 10-12 個工作天內處理申請，但對於需要盡快成立 LLC 的人來說，也有加急選項可供選擇。

按照以下步驟，即可在 2026 年成立您的德州有限責任公司。

如何在德州成立有限責任公司（6 個步驟）

第一步：為你的德州有限責任公司命名

選擇名稱是成立德州有限責任公司 (LLC) 的第一步。您的 LLC 名稱必須與德州州務卿處備案的任何現有商業實體名稱有所區別。名稱必須包含「有限責任公司」、「LLC」或「LLC」等標識，以明確表明該企業是一家有限責任公司。您可以使用以下方法搜尋可用名稱： 德州審計長實體搜索 或者 SOSDirect 資料庫.

如果您找到可用的公司名稱，但暫時無法立即提交申請，您可以向州務卿提交名稱預留申請，費用為 40 美元，預留期限為 120 天。這樣可以防止其他人在您準備公司成立文件期間註冊相同的名稱。請注意，名稱預留並不能保證您的公司成立證書一定會被批准－州務卿仍會在申請過程中審核該名稱。

在最終確定名稱之前，最好先檢查一下與您的網站相符的網域是否可用，以及該名稱是否已被其他社群媒體平台註冊。您還應該搜尋… 美國專利商標局商標資料庫 確保您想要的名稱不會侵犯現有商標權。

德州命名規則：

• 必須包含“有限責任公司”、“LLC”或“LLC”
• 必須與德州州務卿處備案的其他企業名稱有所區別。
• 不得包含暗示該有限責任公司是銀行、保險公司或未經適當許可的政府機構的字眼。
• 不得包含猥褻語言或暗示有限責任公司未經授權從事的用途。

第 2 步：選擇註冊代理

德克薩斯州要求每個有限責任公司都必須擁有一個 註冊代理人 註冊代理人必須在德克薩斯州擁有實際街道地址。註冊代理人代表您的有限責任公司接收法律文件，包括訴訟文件、傳票和官方州政府信函。這是法律要求，未指定註冊代理人，您的有限責任公司將無法成立。

如果您在德州有地址，您可以自行擔任註冊代理人；也可以指定一位值得信賴的朋友或家人；或聘請專業的註冊代理服務機構。雖然自行擔任註冊代理人可以節省費用，但這也意味著您的個人地址將成為公開記錄，並且您必須在所有正常工作時間內在該地址接收文件。

我們的最高建議是 西北註冊代理 （每年 39 美元），該機構還負責有限責任公司 (LLC) 的註冊，費用為 39 美元 + 300 美元的州政府費用。使用專業服務可以保護您的隱私，確保您不會錯過任何重要文件，並且無需在辦公時間內親自到場。

第三步：提交成立證書

要正式成立您的德州有限責任公司 (LLC)，您需要向德州州務卿提交一份成立證書（205 表格）。這是使您的 LLC 正式成立的法律文件。最快捷的提交方式是透過線上提交。 直接求救您可以透過州政府的線上申報入口網站進行申報。您也可以將填妥的表格和申報費郵寄至奧斯汀的州務卿辦公室，但為了加快處理速度，我們建議您在線上申報。

填寫 205 表格時，您需要在成員管理型和經理管理型兩種架構之間做出選擇。在成員管理型有限責任公司 (LLC) 中，所有所有者都參與公司營運。在經理管理型 LLC 中，一位或多位指定的經理負責日常運營，而其他成員則作為被動投資者。大多數小型 LLC 選擇成員管理型結構。

文件詳情：

• 申請費： $300
• 線上申報： 直接求救 （建議－處理速度更快）
• 處理時間： 10-12個工作天（標準配送），1-2個工作天（加急配送需額外付費）
• 郵寄地址： 美國國務卿辦公室，郵政信箱 13697，德州奧斯汀市，郵編 78711

所需資訊：

• 有限責任公司名稱
• 註冊代理人姓名和地址
• 有限責任公司的宗旨（可以是概括性的，例如“任何合法目的”）
• 管理結構（會員管理或經理管理）
• 管理人員（經理或成員）的姓名和地址
• 組織者姓名和地址
• 有限責任公司存續期限（通常為永久存續）

第 4 步：創建運營協議

德州法律沒有要求 經營協議但強烈建議所有有限責任公司（LLC），無論是一人公司還是多人公司，都制定營運協議。營運協議是一份內部文件，它規定了LLC的營運規則，包括所有權比例、損益分配、投票權，以及成員退出或LLC解散時的處理方式。

如果沒有營運協議，您的有限責任公司將受《德州商業組織法》預設規則的約束，而這些規則可能與您的意願不符。例如，預設規則假定利潤在成員之間平均分配，無論其出資額多少。營運協議可讓您自訂這些條款。大多數銀行和金融機構在開設企業銀行帳戶之前，也要求您提供營運協議副本。

第 5 步：獲取 EIN

透過以下方式申請雇主識別號碼 (EIN)： 國稅局網站線上申請EIN是免費的，大約需要15分鐘。 EIN是由美國國稅局（IRS）分配的九位數字，作為您有限責任公司（LLC）的稅務識別號碼——可以把它想像成您企業的社會安全號碼。您需要EIN才能開設企業銀行帳戶、僱用員工、申報聯邦稅以及申請營業執照。即使是沒有員工的單人有限責任公司也應該申請EIN，因為它有助於避免在商業文件中出現您的個人社會安全號碼。

第六步：提交您的德州特許經營稅報告

所有德州有限責任公司（LLC）都必須向德州公共帳戶審計長辦公室提交年度特許經營稅報告，即使無需繳稅。該報告的截止日期為每年0月15日。好消息是，總收入低於2.47萬美元的德州有限責任公司無需繳納特許經營稅——只需提交一份「無需繳稅」報告即可。超過此門檻的有限責任公司則需按其應稅利潤率繳納0.375%（零售/批發）或0.75%（其他行業）的稅率。

您的首份特許經營稅報告的截止日期是有限責任公司 (LLC) 成立後隔年的 5 月 15 日。例如，如果您在 2026 年 7 月成立了 LLC，則您的首份報告的截止日期為 2027 年 5 月 15 日。請透過以下方式提交您的報告： 德州審計長網站未按規定提交文件可能會導致罰款、利息，並最終導致您的有限責任公司在德克薩斯州喪失經營權。

德州有限責任公司成本

第一年總費用： 費用範圍為 300 美元至 640 美元。此價格區間包含州政府規定的備案費（300 美元）以及可選的註冊代理服務費。如果您自行擔任註冊代理，則唯一強制性費用為 300 美元的備案費。請參閱我們的完整指南。 各州有限責任公司費用.

德州有限責任公司稅

在德州成立有限責任公司 (LLC) 的最大優勢之一是該州不徵收個人所得稅。這意味著分配給成員的 LLC 利潤無需繳納州所得稅——與加利福尼亞州（最高 13.3%）或紐約州（最高 10.9%）等州相比，這可以節省一大筆錢。無論您的 LLC 是單一成員 LLC 還是依合夥企業納稅的多成員 LLC，此規定均適用。

德州確實會對企業徵收特許經營稅（也稱為「利潤稅」），但大多數小型有限責任公司 (LLC) 可免稅。如果您的 LLC 總收入低於 2.47 萬美元，則無需繳納特許經營稅。您仍然需要提交年度“無應繳稅款報告”，但無需繳款。對於收入超過該門檻的 LLC，稅率為 0.375%（零售和批發企業）或 0.75%（所有其他企業），按 LLC 的應稅利潤計算。應稅利潤為以下四項中的最小值：總收入的 70%、總收入減去銷售成本、總收入減去總薪酬，或 100 萬美元。

德州的州銷售稅率為 6.25%，地方稅最高可達 2%，合併後的最高稅率為 8.25%。如果您的有限責任公司 (LLC) 銷售應稅商品或服務，則需要收取並繳納銷售稅。您可以透過以下方式註冊銷售稅許可證： 德州審計長辦公室在德州，辦理銷售稅許可證是免費的。

請記住，無論州政府的稅收優惠政策如何，所有有限責任公司成員仍需就其在有限責任公司利潤中所佔的份額繳納聯邦所得稅和自僱稅（15.3%）。

德州有限責任公司年度要求

所有德州有限責任公司 (LLC) 都必須在每年 5 月 15 日前向德州審計長辦公室提交特許經營稅報告。即使您的 LLC 無需繳納特許經營稅（大多數小型企業都屬於這種情況），您仍然必須提交「無欠稅報告」。未按時提交可能會導致罰款，並最終導致您的 LLC 失去在德克薩斯州開展業務的權利。如果您的 LLC 被吊銷營業執照，您可以透過提交逾期報告並繳納罰款來恢復其營業資格，但最好避免這種情況的發生。

與其他許多州不同，德克薩斯州不要求單獨提交年度報告。特許經營稅報告是該州主要的持續合規要求。除了提交特許經營稅報告外，您還應及時更新您在州務卿處登記的註冊代理人信息，並在您的有限責任公司名稱、註冊代理人或管理結構發生變更時提交修訂申請。此外，您還應妥善保管準確的內部記錄，包括您的營運協議、會議記錄和財務報表。

如果您想確認您的有限責任公司信譽良好，可以向德州州務卿申請一份狀態證明，費用為 15 美元。申請商業貸款、在其他州開設銀行帳戶或將您的有限責任公司註冊為其他州的外國實體時，有時需要這份文件。

德州最佳有限責任公司成立服務

在其他州成立有限責任公司

常見問題

在德州開設有限責任公司需要多少錢？

在德州註冊有限責任公司 (LLC) 的州政府備案費為 300 美元，這筆費用用於向州務卿提交公司成立證書（205 表格）。其他費用可能包括註冊代理服務費（每年 39 至 299 美元）和名稱預留費（40 美元，可選）。大多數人在第一年花費 300 至 640 美元。如果您不透過註冊代理機構註冊，則只需支付 300 美元的備案費。

在德州成立有限責任公司需要多長時間？

透過 SOSDirect 進行標準處理需要 10-12 個工作天。如果您需要更快地成立有限責任公司 (LLC)，可以支付加急費用，通常只需 1-2 個工作天即可完成。郵寄申請則耗時更長，通常需要 3-4 週或更久。透過 SOSDirect 線上申請是最快捷、最可靠的選擇。

我在德州需要註冊代理人嗎？

是的，根據德州法律規定，所有德州有限責任公司都必須指定一名註冊代理人，且該代理人必須在德州擁有實際的街道地址。註冊代理人會在正常營業時間內代表您的有限責任公司接收法律文件，包括訴訟文件和官方郵件。郵政信箱不能用作註冊代理人的地址。

德州是否要求簽訂經營協議？

不，德州法律並未強制要求有限責任公司簽訂營運協議。但是，強烈建議您簽訂營運協議，因為它可以明確成員角色、利潤分配、投票程序和決策流程。如果沒有營運協議，您的有限責任公司將受《德州商業組織法》預設規則的約束，而這些規則可能與您的實際業務安排不符。此外，大多數銀行也要求提供營運協議才能開設企業銀行帳戶。

德州的有限責任公司如何繳稅？

德州不徵收州個人所得稅，因此有限責任公司分配給成員的利潤無需繳納州稅。德州確實徵收特許經營稅（利潤稅），但總收入低於2.47萬美元的有限責任公司無需繳納此稅。所有有限責任公司仍須在0月15日前提交年度特許經營稅報告。成員仍需就應得的利潤份額繳納聯邦所得稅和自僱稅。

我可以成為我自己在德州的註冊代理人嗎？

是的，只要您在德克薩斯州擁有實際街道地址（而非郵政信箱），並且在正常工作時間內能在該地址接收法律文件，您就可以在德克薩斯州擔任自己的註冊代理人。請注意，您的地址將成為公共記錄的一部分，因此您不能在工作時間內休假或離開，否則可能會導致錯過服務。許多有限責任公司 (LLC) 所有者出於隱私和便利的考慮，更傾向於使用專業的註冊代理服務。

我的德州有限責任公司需要營業執照嗎？

德州沒有統一的州級營業執照。但是，根據您所在的行業和地點，您可能需要在州、縣或市級層級辦理特定的許可證或執照。例如，餐飲服務企業需要衛生許可證，承包商可能需要執照，某些城市的企業需要市政許可證。請諮詢您當地的政府部門。 德州許可和監管部門 確定哪些條款適用於您的業務。

德州的特許經營稅是什麼？

德州特許經營稅（也稱為利潤稅）是對在該州經營的企業徵收的稅項。對於總收入低於 2.47 萬美元的有限責任公司 (LLC)，無需繳納特許經營稅——只需提交一份「無應繳稅款報告」即可。對於總收入超過該門檻的有限責任公司，零售和批發業務的稅率為 0.375%，其他所有業務的稅率為 0.75%，稅率根據有限責任公司的應稅利潤率計算。應稅利潤率的計算方法有多種，取其中較低的數值，包括總收入的 70% 或總收入減去銷售成本。

我的德州有限責任公司需要提交年度報告嗎？

與其他大多數州不同，德克薩斯州沒有單獨的年度報告要求。但您必須在每年5月15日之前向德州審計長辦公室提交年度特許經營稅報告。即使您無需繳納任何稅款，也必須提交該報告以保持您的有限責任公司（LLC）的良好信譽。如果您未能提交報告，您的有限責任公司可能會被州政府沒收。

非德州居民可以在德州成立有限責任公司嗎？

是的，您無需是德克薩斯州居民或美國公民即可在德克薩斯州成立有限責任公司 (LLC)。但是，您需要一位在德州設有實際辦公地址的註冊代理人。許多非居民會為此使用專業的註冊代理服務。如果您在居住地以外的其他州開展業務，您可能還需要將您的德州有限責任公司在該州註冊為外國有限責任公司。