如何在田纳西州开设有限责任公司

由于田纳西州不征收州所得税，因此对有限责任公司 (LLC) 的成立颇具吸引力。然而，该州的注册费用高于平均水平——组织章程的注册费为每位成员 300 美元，最低 300 美元；年度报告的费用也为每位成员 300 美元（最低 300 美元）。田纳西州州务卿办公室会在 3-5 个工作日内处理这些注册申请。

按照以下步骤，即可在 2026 年成立您的田纳西州有限责任公司。

如何在田纳西州成立有限责任公司（6 个步骤）

第一步：为您的田纳西州有限责任公司命名

您的田纳西州有限责任公司名称必须与田纳西州州务卿备案的任何其他商业实体名称有所区别。名称必须包含“有限责任公司”、“LLC”或类似缩写等标识。您可以使用以下方法搜索可用名称： 田纳西州商业实体搜索.

如果您找到一个可用的公司名称，但暂时不打算立即提交申请，您可以向州务卿提交名称预留申请，费用为 20 美元，即可将该名称保留 4 个月。这样可以防止其他人在您准备公司成立文件期间注册相同的名称。

在最终确定名称之前，请检查与您的网站域名匹配的名称是否可用，以及该名称是否已在社交媒体平台上注册。您还应该在美国专利商标局（USPTO）的商标数据库中进行搜索，以确保您想要的名称不会侵犯现有商标权。

田纳西州命名规则：

• 必须包含“有限责任公司”、“LLC”、“LLC”或类似缩写
• 必须与州务卿处备案的其他企业名称有所区别。
• 不得包含暗示该有限责任公司是银行、保险公司或未经适当许可的政府机构的字眼。
• 不得包含暗示有限责任公司未经授权从事的用途的措辞。

第二步：选择注册代理人

田纳西州要求每个有限责任公司都必须拥有一个 注册代理 注册代理人必须在田纳西州拥有实际街道地址。注册代理人代表您的有限责任公司接收法律文件，包括诉讼文件、传票和州政府官方信函。这是法律要求，未指定注册代理人，您的有限责任公司将无法成立。

如果您在田纳西州有地址，您可以自行担任注册代理人；也可以指定一位值得信赖的朋友或家人；或者聘请专业的注册代理服务机构。虽然自行担任注册代理人可以节省费用，但这也意味着您的个人地址将成为公开记录，并且您必须在所有正常工作时间内在该地址接收文件。

我们强烈推荐西北注册代理公司（年费 39 美元），该公司也提供有限责任公司 (LLC) 注册服务，费用为 39 美元 + 300 美元州政府费用。使用专业服务可以保护您的隐私，确保您不会错过任何重要文件，并且无需在办公时间内亲自到场。

步骤三：提交组织章程

要正式成立您的田纳西州有限责任公司 (LLC)，您需要向田纳西州州务卿提交组织章程。最快捷的提交方式是通过在线提交。 州务卿的在线申报系统您也可以通过邮寄方式提交申请，但为了加快处理速度，建议在线提交。

注册费为每位成员 300 美元，最低 300 美元。单人有限责任公司 (LLC) 的费用为 300 美元，双人有限责任公司的费用为 600 美元，以此类推。这种按成员收费的模式使得田纳西州的多成员有限责任公司注册费用高于大多数州。

在填写组织章程时，您需要选择成员管理型或经理管理型结构。在成员管理型有限责任公司中，所有所有者都参与公司运营。在经理管理型有限责任公司中，一位或多位指定的经理负责日常运营，而其他成员则作为被动投资者。大多数小型有限责任公司选择成员管理型结构。

文件详情：

• 申请费： 每位成员 300 美元（最低 300 美元）
• 在线申报： 田纳西州国务卿 （推荐的）
• 处理时间： 3-5个工作日（标准时间）

所需资料：

• 有限责任公司名称
• 注册代理人姓名和地址
• 主要办公地址
• 管理结构（会员管理或经理管理）
• 成员数
• 有限责任公司存续期限（通常为永久存续）
• 组织者姓名和地址

第四步：制定运营协议

田纳西州法律上没有要求 经营协议但强烈建议所有有限责任公司（LLC），无论是一人公司还是多人公司，都制定一份运营协议。运营协议是一份内部文件，它规定了LLC的运营规则，包括所有权比例、损益分配、投票权，以及成员退出或LLC解散时的处理方式。

如果没有运营协议，您的有限责任公司将受《田纳西州修订有限责任公司法》的默认规则约束，而这些规则可能与您的意愿不符。例如，默认规则假定利润在成员之间平均分配，无论其出资额多少。运营协议允许您自定义这些条款。大多数银行和金融机构在开设企业银行账户之前，也要求您提供一份运营协议副本。

第五步：获取雇主识别号码 (EIN)。

您可以通过美国国税局 (IRS) 网站申请雇主识别号码 (EIN) 。申请过程免费，大约只需 15 分钟。EIN 是由 IRS 分配的九位数字，作为您有限责任公司 (LLC) 的税务识别号码——您可以将其视为您企业的社会安全号码。您需要 EIN 才能开设企业银行账户、雇用员工、申报联邦税以及申请营业执照。即使是没有员工的单人有限责任公司也应该申请 EIN，因为它有助于避免您的个人社会安全号码出现在商业文件中。

第六步：提交田纳西州年度报告

所有田纳西州有限责任公司 (LLC) 都必须向州务卿提交年度报告。申报费用为每位成员 300 美元，最低 300 美元——与首次申报时的成员收费标准相同。年度报告的截止日期为 LLC 财政年度结束后的第四个月的第一天。对于大多数采用日历年度的 LLC 而言，这意味着年度报告的截止日期为每年的 4 月 1 日。

请通过以下方式提交您的年度报告： 国务卿的在线系统本报告更新您有限责任公司的注册代理人、主要办公地址以及成员或经理信息。未按时提交可能导致您的有限责任公司被行政解散。田纳西州不对工资或营业收入征收州所得税，这抵消了较高的申报和年度报告费用。

田纳西州有限责任公司成本

第一年总费用： 600-900 美元（适用于单成员有限责任公司）。此费用范围涵盖州政府规定的备案费（300 美元）、年度报告费（300 美元）以及可选的注册代理服务费。多成员有限责任公司由于按成员人数收费，因此需支付更多费用。请参阅我们的完整指南。 各州有限责任公司费用.

田纳西州有限责任公司税

田纳西州不对工资或营业收入征收州所得税，这对有限责任公司 (LLC) 所有者来说是一大优势。分配给成员的 LLC 利润无需缴纳州所得税。田纳西州此前曾对利息和股息收入征收霍尔所得税，但该税已于 2021 年全面取消。因此，田纳西州现在是对 LLC 所有者最友好的州之一。

田纳西州对有限责任公司（LLC）征收特许经营税和消费税。消费税为净利润的6.5%，特许经营税为LLC净资产或在田纳西州拥有或使用的不动产或有形动产账面价值中较高者的0.25%，最低为100美元。但是，根据联邦税法被视为“不予考虑实体”的单一成员LLC通常免征特许经营税和消费税。

田纳西州的州销售税率为7%，地方税最高可达2.75%，合并后的最高税率为9.75%。田纳西州的合并销售税率位居全美最高之列。如果您的有限责任公司销售应税商品或服务，您需要代收代缴销售税。您可以通过以下方式注册： 田纳西州税务局.

请记住，无论州政府的税收优惠政策如何，所有有限责任公司成员仍需就其在有限责任公司利润中所占的份额缴纳联邦所得税和自雇税（15.3%）。

田纳西州有限责任公司年度要求

所有田纳西州有限责任公司 (LLC) 都必须向州务卿提交年度报告。申报费为每位成员 300 美元（最低 300 美元），截止日期为财政年度结束后的第四个月的第一天（对于采用日历年度的 LLC，则为 4 月 1 日）。为获得最快的处理速度，请通过州务卿网站在线提交。

除了年度报告外，您还应及时更新向州务卿提交的注册代理人信息，并在有限责任公司的名称、注册代理人或其他关键信息发生变更时提交修订文件。请妥善保管准确的内部记录，包括运营协议、会议纪要和财务报表。如果您的有限责任公司需缴纳特许经营税和消费税，则必须向税务部门提交相关申报表。

如果您想确认您的有限责任公司信誉良好，您可以向州务卿申请一份存续证明，费用为 20 美元。申请商业贷款、在其他州开设银行账户或将您的有限责任公司注册为其他州的外国实体时，有时需要这份文件。

田纳西州最佳有限责任公司成立服务

在其他州成立有限责任公司

常見問題解答

在田纳西州成立一家有限责任公司需要多少钱？

在田纳西州注册有限责任公司 (LLC) 的州备案费为每位成员 300 美元，最低 300 美元。对于单成员有限责任公司，备案费总额为 300 美元。年度报告的费用也为每位成员 300 美元。大多数单成员有限责任公司的所有者在第一年花费在 600 至 900 美元之间，其中包括可选的注册代理服务费用。由于多成员有限责任公司采用按成员收费的结构，因此其费用会更高。

在田纳西州成立有限责任公司需要多长时间？

通过州务卿网站在线提交申请，标准处理时间为 3-5 个工作日。加急处理需额外付费。邮寄申请处理时间更长，通常需要 2-3 周。

我在田纳西州需要注册代理人吗？

是的，田纳西州法律规定，所有田纳西州有限责任公司都必须指定一名注册代理人，且该代理人必须在田纳西州拥有实际的街道地址。注册代理人会在正常营业时间内代表您的有限责任公司接收法律文件，包括诉讼文件和州政府官方邮件。邮政信箱不能用作注册代理人的地址。

田纳西州是否要求签订经营协议？

不，田纳西州法律并未强制要求有限责任公司签订运营协议。但是，强烈建议您制定一份运营协议，因为它可以明确成员角色、利润分配、投票程序和决策流程。如果没有运营协议，您的有限责任公司将适用《田纳西州修订版有限责任公司法》中的默认规则。

田纳西州如何对有限责任公司征税？

田纳西州不对工资或营业收入征收州所得税，因此有限责任公司 (LLC) 分配给成员的利润无需缴纳州所得税。但是，田纳西州对某些类型的有限责任公司征收特许经营税和消费税——消费税为净收益的 6.5%，特许经营税为净资产的 0.25%（最低 100 美元）。单一成员的有限责任公司通常免税。成员仍需缴纳联邦所得税和自雇税（15.3%）。

为什么田纳西州按会员人数收费？

田纳西州的注册费和年度报告费均按每位成员300美元计算，最低收费300美元。这意味着单人有限责任公司需缴纳300美元，双人有限责任公司需缴纳600美元，以此类推。这种按成员收费的模式使得田纳西州的多成员有限责任公司比大多数州的成本更高，不过该州不征收州所得税，这有助于抵消部分成本。

我可以在田纳西州担任自己的注册代理人吗？

是的，只要您在田纳西州拥有实际街道地址（而非邮政信箱），并且在正常工作时间内能在该地址接收法律文件，您就可以在田纳西州担任自己的注册代理人。您的地址将成为公共记录的一部分。许多有限责任公司 (LLC) 所有者出于隐私和便利的考虑，更倾向于使用专业的注册代理服务。

田纳西州有限责任公司年度报告何时到期？

田纳西州有限责任公司 (LLC) 的年度报告应在公司财政年度结束后的第四个月的第一天之前提交。对于采用日历年（1月至12月）的LLC，年度报告的截止日期为4月1日。费用为每位成员300美元（最低300美元）。请通过州务卿网站在线提交。

非田纳西州居民可以在田纳西州成立有限责任公司吗？

是的，您无需是田纳西州居民或美国公民即可在田纳西州成立有限责任公司 (LLC)。但是，您需要一位在田纳西州设有实际办公地址的注册代理人。许多非居民会为此使用专业的注册代理服务。如果您在居住地以外的其他州开展业务，您可能还需要将您在田纳西州成立的有限责任公司在该州注册为外国有限责任公司。