Wyoming vs Delaware dành cho LLC không phải là công dân: Cái nào tốt hơn?

Nếu bạn không phải là công dân Hoa Kỳ và muốn thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Hoa Kỳ, Wyoming và Delaware là hai lựa chọn phổ biến nhất. Cả hai tiểu bang đều chào đón các chủ sở hữu nước ngoài, nhưng chúng khác nhau về chi phí, quyền riêng tư, danh tiếng pháp lý và sự thuận tiện trong giao dịch ngân hàng. Hướng dẫn này sẽ so sánh chúng để bạn có thể chọn tiểu bang phù hợp nhất với nhu cầu của mình với tư cách là chủ doanh nghiệp quốc tế.

So sánh nhanh giữa việc thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Wyoming và Delaware dành cho người không phải công dân Mỹ.

Công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Wyoming là gì?

Năm 1977, Wyoming đã tạo ra cấu trúc công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) đầu tiên tại Hoa Kỳ và liên tục cập nhật luật LLC của mình để thân thiện nhất có thể với doanh nghiệp. Đối với công dân không phải là người Mỹ, Wyoming mang lại một số lợi thế quan trọng: không có thuế thu nhập tiểu bang, bảo vệ quyền riêng tư mạnh mẽ và chi phí hoạt động thấp nhất so với các tiểu bang lớn khác về LLC.

Để thành lập một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Wyoming, bạn cần nộp điều lệ thành lập cho Văn phòng Thư ký Tiểu bang Wyoming và trả phí nộp hồ sơ là 100 đô la. Báo cáo thường niên có giá 60 đô la mỗi năm. Tên các thành viên sẽ không xuất hiện trên bất kỳ hồ sơ công khai nào, giúp bạn được giữ kín danh tính. Wyoming không yêu cầu bạn phải là công dân hoặc cư dân Hoa Kỳ để thành lập hoặc sở hữu một LLC.

Wyoming nổi tiếng đặc biệt với luật bảo vệ tài sản. Lệnh tịch thu tài sản là biện pháp duy nhất dành cho chủ nợ có phán quyết, có nghĩa là chủ nợ không thể tịch thu tài sản của công ty TNHH của bạn hoặc buộc phân phối tài sản. Sự bảo vệ này áp dụng ngay cả đối với các công ty TNHH một thành viên. Để biết thêm chi tiết, hãy xem hướng dẫn về công ty TNHH tại Wyoming của chúng tôi.

Delaware LLC là gì?

Delaware là tiểu bang nổi tiếng nhất về việc thành lập doanh nghiệp tại Hoa Kỳ. Hơn 60% các công ty trong danh sách Fortune 500 được thành lập tại Delaware. Tiểu bang này có lịch sử lâu đời về luật pháp thân thiện với doanh nghiệp, một tòa án chuyên biệt về kinh doanh (Tòa án Công bằng), và một lượng lớn án lệ giúp dự đoán được các tranh chấp pháp lý.

Để thành lập một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Delaware, bạn cần nộp giấy chứng nhận thành lập cho Sở Doanh nghiệp Delaware và trả phí nộp hồ sơ là 90 đô la. Thuế nhượng quyền hàng năm là 300 đô la, cao hơn đáng kể so với phí báo cáo hàng năm của Wyoming. Giống như Wyoming, Delaware không công khai tên thành viên trong các hồ sơ công khai, đảm bảo tính ẩn danh cho chủ sở hữu LLC.

Delaware có thuế thu nhập tiểu bang, nhưng thuế này không áp dụng cho các công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) không hoạt động trong tiểu bang. Nếu bạn là người không phải công dân Delaware thành lập một công ty LLC tại Delaware để kinh doanh bên ngoài Delaware (chẳng hạn như kinh doanh trực tuyến), bạn thường sẽ không phải nộp thuế thu nhập tiểu bang Delaware. Để biết thêm thông tin, hãy xem hướng dẫn về công ty LLC tại Delaware của chúng tôi.

Những điểm khác biệt chính đối với người không phải công dân

Chi phí thành lập và chi phí duy trì

Wyoming và Delaware có lệ phí đăng ký tương tự nhau (100 đô la so với 90 đô la). Sự khác biệt lớn nhất nằm ở phí hàng năm. Wyoming tính phí 60 đô la mỗi năm cho báo cáo thường niên. Delaware tính phí 300 đô la mỗi năm dưới dạng thuế nhượng quyền, bất kể LLC có tạo ra doanh thu hay không. Trong vòng 5 năm, một LLC ở Wyoming có chi phí khoảng 400 đô la (100 đô la + 5 x 60 đô la), trong khi một LLC ở Delaware có chi phí khoảng 1,590 đô la (90 đô la + 5 x 300 đô la). Như vậy, sự khác biệt ước tính là khoảng 1,190 đô la trong vòng 5 năm.

Cả hai tiểu bang đều yêu cầu một đại diện đăng ký có địa chỉ thực tế trong tiểu bang đó. Nếu bạn cư trú bên ngoài Hoa Kỳ, bạn sẽ cần thuê dịch vụ đại diện đăng ký, thường có giá từ 50 đến 300 đô la mỗi năm. Chi phí này là như nhau ở cả hai tiểu bang.

Quyền riêng tư và ẩn danh

Cả Wyoming và Delaware đều cung cấp các quy định bảo mật mạnh mẽ cho chủ sở hữu LLC. Cả hai tiểu bang đều không yêu cầu ghi tên thành viên hoặc người quản lý trên các tài liệu thành lập hoặc hồ sơ công khai. Tên của bạn sẽ không xuất hiện trong cơ sở dữ liệu doanh nghiệp trực tuyến của tiểu bang.

Đối với người không phải công dân, quyền riêng tư có thể đặc biệt quan trọng. Cả hai tiểu bang đều sẽ không công khai liên kết tên của bạn với công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC). Tuy nhiên, hãy nhớ rằng nếu bạn mở tài khoản ngân hàng tại Mỹ, ngân hàng sẽ yêu cầu thông tin cá nhân của bạn như một phần của quy trình "Biết khách hàng của bạn" (KYC). Quyền riêng tư khỏi nhà nước không có nghĩa là quyền riêng tư khỏi ngân hàng hoặc Sở Thuế vụ (IRS).

Truy cập ngân hàng

Đây là một trong những điểm khác biệt thiết thực nhất đối với người không phải công dân Mỹ. Việc mở tài khoản ngân hàng Mỹ cho một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) thuộc sở hữu nước ngoài có thể gặp nhiều khó khăn. Các LLC ở Delaware thường dễ dàng hơn vì hầu hết các ngân hàng Mỹ đều rất quen thuộc với các thực thể ở Delaware. Các nhóm tuân thủ của ngân hàng thường xuyên tiếp xúc với các LLC ở Delaware và cảm thấy thoải mái khi xử lý các đơn đăng ký từ họ.

Hầu hết các ngân hàng đều chấp nhận LLC tại Wyoming, nhưng một số tổ chức có thể chưa quen thuộc với các thực thể này, dẫn đến chậm trễ hoặc yêu cầu thêm giấy tờ. Nếu việc tiếp cận dịch vụ ngân hàng thuận lợi là ưu tiên hàng đầu, Delaware có thể có lợi thế hơn một chút. Một số ngân hàng và công ty fintech cũng cung cấp dịch vụ mở tài khoản từ xa dành riêng cho các LLC tại Delaware thuộc sở hữu của người không phải công dân.

Danh tiếng pháp lý và hệ thống tòa án

Tòa án Công bằng (Court of Chancery) của Delaware là một tòa án chuyên về thương mại, xử lý các tranh chấp giữa các công ty và công ty trách nhiệm hữu hạn mà không cần bồi thẩm đoàn. Các thẩm phán tại Tòa án Công bằng đều là chuyên gia về luật thương mại, và các phán quyết của họ tạo ra một lượng lớn án lệ có thể dự đoán được và được thiết lập vững chắc. Cơ sở hạ tầng pháp lý này là lý do tại sao các tập đoàn lớn chọn Delaware và tại sao các nhà đầu tư và đối tác trên toàn thế giới công nhận đây là tiêu chuẩn.

Wyoming có luật về công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) rất mạnh và là tiểu bang tiên phong trong cấu trúc LLC. Tuy nhiên, Wyoming không có tòa án thương mại chuyên biệt, và số lượng án lệ về LLC của tiểu bang này ít hơn so với Delaware. Đối với hầu hết các doanh nghiệp vừa và nhỏ, sự khác biệt này không đáng kể. Nó trở nên quan trọng hơn nếu bạn dự đoán sẽ có các tranh chấp pháp lý phức tạp hoặc nếu bạn đang giao dịch với các nhà đầu tư sành sỏi, những người có thể thích một pháp nhân được thành lập tại Delaware hơn.

Bảo vệ tài sản

Luật pháp Wyoming quy định việc bảo vệ tài sản cho các thành viên LLC mạnh mẽ hơn. Luật Wyoming coi lệnh tịch thu tài sản là biện pháp duy nhất dành cho các chủ nợ, và sự bảo vệ này bao gồm rõ ràng cả các LLC một thành viên. Nếu ai đó thắng kiện cá nhân chống lại bạn, họ không thể tịch thu tài sản của LLC tại Wyoming hoặc giành quyền kiểm soát LLC.

Delaware cũng cung cấp sự bảo vệ chống lại lệnh tịch thu tài sản, nhưng không bảo vệ rõ ràng đối với các công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên. Tòa án Delaware có nhiều quyền tự quyết hơn trong việc xử lý các yêu cầu của chủ nợ đối với quyền lợi của các công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên. Đối với những người không phải công dân quan tâm đến việc bảo vệ tài sản, Wyoming có lợi thế rõ ràng hơn.

Thuế

Wyoming không có bất kỳ loại thuế thu nhập tiểu bang nào. Điều này áp dụng cho cả cá nhân và doanh nghiệp. Nếu công ty TNHC của bạn kiếm được thu nhập nhưng không hoạt động tại tiểu bang nào có thuế thu nhập, bạn sẽ không phải nộp bất kỳ khoản thuế thu nhập tiểu bang nào.

Delaware có thuế thu nhập tiểu bang, nhưng thuế này không áp dụng cho các công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) không hoạt động tại Delaware. Những người không phải công dân Delaware thành lập một LLC tại Delaware để kinh doanh trực tuyến hoặc kinh doanh có trụ sở bên ngoài Delaware thường không phải nộp thuế thu nhập tiểu bang Delaware. Cả hai tiểu bang đều có mức thuế tương đương nhau đối với những người không cư trú hoạt động bên ngoài tiểu bang.

Hãy nhớ rằng, với tư cách là người không phải công dân Mỹ sở hữu một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Hoa Kỳ, bạn vẫn có thể phải nộp thuế liên bang tùy thuộc vào việc LLC của bạn có tham gia vào hoạt động thương mại hoặc kinh doanh tại Hoa Kỳ hay không. Đây là một vấn đề phức tạp. Hãy tham khảo ý kiến ​​của chuyên gia thuế quốc tế. Để biết thêm thông tin về chủ đề này, hãy xem hướng dẫn của chúng tôi về việc thành lập LLC với tư cách là người không cư trú.

Khi nào nên chọn thành lập LLC tại Wyoming?

Wyoming là lựa chọn tốt hơn cho hầu hết những người không phải công dân trong những trường hợp này:

• Bạn muốn mức chi phí hàng năm thấp nhất có thể (60 đô la/năm so với 300 đô la/năm ở Delaware).
• Bảo vệ tài sản rất quan trọng đối với bạn, đặc biệt là với tư cách là chủ sở hữu công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên.
• Bạn đang điều hành một doanh nghiệp trực tuyến nhỏ và không cần đến uy tín của một pháp nhân tại Delaware.
• Bạn không có kế hoạch huy động vốn đầu tư từ các nhà đầu tư mạo hiểm hoặc nhà đầu tư tổ chức của Mỹ.
• Bạn muốn một tiểu bang không có thuế thu nhập và có lịch sử lâu dài về các đạo luật thân thiện với LLC.
• Bạn cảm thấy thoải mái với khả năng một số ngân hàng có thể chưa quen thuộc lắm với các công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Wyoming.

Khi nào nên chọn LLC ở Delaware?

Delaware là lựa chọn tốt hơn trong những trường hợp này:

• Việc tiếp cận dịch vụ ngân hàng là ưu tiên hàng đầu và bạn muốn tối đa hóa cơ hội để quá trình mở tài khoản ngân hàng diễn ra suôn sẻ.
• Bạn dự định làm việc với các nhà đầu tư, đối tác hoặc khách hàng Hoa Kỳ, những người mong muốn hoặc ưu tiên thành lập một pháp nhân tại Delaware.
• Bạn muốn sự minh bạch về mặt pháp lý và uy tín của Tòa án Công bằng Delaware cũng như luật kinh doanh đã được thiết lập.
• Bạn đang xây dựng một công ty có thể sẽ huy động vốn đầu tư mạo hiểm hoặc tìm kiếm sự mua lại từ một công ty của Mỹ trong tương lai.
• Sự công nhận quốc tế rất quan trọng đối với bạn. Delaware là tiểu bang nổi tiếng nhất của Hoa Kỳ về việc thành lập doanh nghiệp trên toàn thế giới.
• Bạn sẵn sàng trả mức thuế nhượng quyền hàng năm cao hơn (300 đô la/năm) để có được những lợi ích này.

Câu Hỏi Thường Gặp

Công dân không phải người Mỹ có thể sở hữu công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Wyoming hoặc Delaware không?

Đúng vậy. Cả Wyoming và Delaware đều cho phép công dân không phải người Mỹ thành lập và sở hữu LLC. Không có yêu cầu về quốc tịch hoặc cư trú để sở hữu LLC ở cả hai tiểu bang. Bạn không cần thị thực, thẻ xanh hoặc số an sinh xã hội để thành lập LLC.

Tôi có cần phải đến Mỹ để thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) không?

Không. Bạn có thể thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Wyoming hoặc Delaware hoàn toàn trực tuyến hoặc qua đường bưu điện. Bạn sẽ cần một đại lý đăng ký tại tiểu bang đó, và bạn có thể thuê người này từ xa. Nhiều dịch vụ thành lập công ty sẽ xử lý toàn bộ quy trình cho khách hàng quốc tế.

Tôi có thể mở tài khoản ngân hàng Mỹ từ xa nếu không phải là công dân Mỹ không?

Một số ngân hàng và công ty fintech cho phép mở tài khoản từ xa cho các công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) thuộc sở hữu nước ngoài. Quy trình này thường yêu cầu hộ chiếu, giấy tờ thành lập LLC, mã số thuế doanh nghiệp (EIN) từ IRS và bằng chứng địa chỉ. Các LLC ở Delaware có thể dễ dàng hơn trong quá trình này vì các ngân hàng quen thuộc hơn với loại hình công ty này.

Tôi có cần mã số thuế doanh nghiệp (EIN) không?

Đúng vậy. Mã số thuế doanh nghiệp (EIN) là mã số thuế liên bang do Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS) cấp. Bạn cần mã số này để mở tài khoản ngân hàng, nộp tờ khai thuế và tiến hành kinh doanh. Người không phải công dân Hoa Kỳ có thể nhận được mã số EIN bằng cách điền Mẫu SS-4 của IRS qua đường bưu điện hoặc fax. Quá trình này thường mất từ ​​4 đến 8 tuần đối với người nộp đơn quốc tế.

Tôi có phải đóng thuế thu nhập doanh nghiệp (LLC) tại Mỹ với tư cách là chủ sở hữu LLC không phải công dân Mỹ không?

Điều này còn tùy thuộc vào nhiều yếu tố. Nếu công ty TNHC của bạn "tham gia vào hoạt động thương mại hoặc kinh doanh tại Hoa Kỳ" (gọi là ECI, hay Thu nhập liên quan hiệu quả), bạn có thể phải nộp thuế thu nhập liên bang. Nếu thu nhập của bạn không liên quan đến hoạt động kinh doanh tại Hoa Kỳ, nhìn chung bạn sẽ không phải nộp thuế liên bang. Đây là một lĩnh vực phức tạp của luật thuế, và các quy định phụ thuộc vào tình huống cụ thể của bạn, các hiệp định thuế giữa Hoa Kỳ và quốc gia của bạn, và loại thu nhập mà công ty TNHC của bạn kiếm được. Luôn luôn tham khảo ý kiến ​​của chuyên gia thuế quốc tế.

Thông tin cá nhân của tôi có được bảo mật hoàn toàn khi thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Wyoming hoặc Delaware không?

Tên của bạn sẽ không xuất hiện trên bất kỳ hồ sơ công khai nào của tiểu bang Wyoming hoặc Delaware. Tuy nhiên, các ngân hàng, Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS) và bất kỳ tổ chức nào được yêu cầu xác minh danh tính đều sẽ biết bạn là ai. Việc bảo mật thông tin khỏi hồ sơ công khai không có nghĩa là bạn hoàn toàn ẩn danh trước mọi bên. Ngoài ra, theo Đạo luật Minh bạch Doanh nghiệp, hầu hết các công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) hiện nay đều phải báo cáo thông tin về quyền sở hữu thực tế cho FinCEN (Mạng lưới Thực thi Tội phạm Tài chính).

Nếu tôi dự định bán sản phẩm trên Amazon hoặc Shopify thì nên chọn bang nào tốt hơn?

Cả hai tiểu bang đều phù hợp cho thương mại điện tử. Cả hai đều cung cấp cấu trúc LLC cần thiết để bạn vận hành doanh nghiệp, mở tài khoản ngân hàng và nhận thanh toán. Wyoming là lựa chọn tiết kiệm chi phí hơn. Delaware có thể mang lại cho bạn một chút lợi thế với các nhà xử lý thanh toán và ngân hàng ưu tiên các công ty có trụ sở tại Delaware. Nhiều người bán hàng thương mại điện tử không phải công dân Mỹ sử dụng Wyoming vì chi phí thấp hơn.

Tôi có thể chuyển công ty LLC của mình từ Wyoming sang Delaware (hoặc ngược lại) sau này được không?

Có. Bạn có thể chuyển đổi (nhập cảnh) công ty TNHC của mình từ tiểu bang này sang tiểu bang khác. Cả Wyoming và Delaware đều cho phép quy trình này. Việc này bao gồm việc nộp giấy tờ ở cả hai tiểu bang và trả các khoản phí áp dụng. Tuy nhiên, sẽ dễ dàng và tiết kiệm hơn nếu bạn chọn đúng tiểu bang ngay từ đầu.