Bắt đầu một LLC cho tài sản cho thuê (Hướng dẫn miễn phí)
Bất động sản cho thuê rất phổ biến vì chúng mang lại thu nhập thụ động cũng như khả năng tăng giá lâu dài. Để bảo vệ những khoản đầu tư này, điều quan trọng là phải hiểu được lợi ích của việc thành lập Công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC).
Chuyển đến
Cách thành lập LLC cho tài sản cho thuê
1
Chọn tên doanh nghiệp
Chọn một cái tên dễ nhận biết đối với người thuê nhà tiềm năng. Xác minh sự sẵn có của tên bằng cách kiểm tra với trang web của Bộ trưởng Ngoại giao hoặc cơ quan đăng ký kinh doanh của tiểu bang bạn. LLC được phép chọn tên riêng của mình, trong khi chủ sở hữu duy nhất phải sử dụng tên của chủ sở hữu.
Sử dụng các thuật ngữ như “quản lý tài sản” hoặc “cho thuê” trong tên LLC của bạn để truyền đạt những gì doanh nghiệp làm.
2
Chỉ định một đại lý đã đăng ký
Đại lý đã đăng ký nhận các tài liệu pháp lý thay mặt cho LLC và là đầu mối liên hệ với tiểu bang. Chủ sở hữu có thể đóng vai trò là đại lý đã đăng ký của riêng họ nếu họ có địa chỉ thực ở tiểu bang nơi LLC được thành lập. Tuy nhiên, nhiều chủ doanh nghiệp thích dịch vụ đại lý đã đăng ký chuyên nghiệp, vì chúng mang lại sự riêng tư và tiện lợi.
Lựa chọn của chúng tôi cho các dịch vụ đại lý đã đăng ký
3
Tài liệu hình thành tập tin
Để chính thức thành lập LLC của bạn, nộp bài viết của tổ chức với nhà nước. Những tài liệu này yêu cầu tên LLC, thông tin đại lý đã đăng ký và mô tả về doanh nghiệp của bạn. Đảm bảo chỉ rõ rằng LLC của bạn sẽ tham gia vào các hoạt động sở hữu và quản lý tài sản cho thuê.
4
Soạn thảo hợp đồng điều hành
Bạn có thể cho rằng bước này là không cần thiết, đặc biệt nếu LLC của bạn chỉ có một thành viên. Tuy nhiên, nó có thể bảo vệ bạn nếu xảy ra tranh chấp. Một thỏa thuận điều hành cần giải quyết những điểm chính sau:
- Quyền sở hữu nội dung (đặc biệt khi sự cộng tác giữa những người sáng tạo trở nên phổ biến hơn)
- Phân phối doanh thu
- Giải quyết tranh chấp và vấn đề về thuê bao
5
Lấy Mã số nhận dạng nhà tuyển dụng (EIN)
EIN về cơ bản là số An sinh xã hội cho LLC của bạn. Nó sẽ được sử dụng cho mục đích thuế và mở tài khoản ngân hàng kinh doanh. Bạn có thể lấy EIN miễn phí từ trang web IRS. Việc có EIN rất quan trọng đối với chủ sở hữu tài sản cho thuê vì nó giữ kín số An sinh xã hội cá nhân khi tương tác với người thuê nhà.
6
Mở tài khoản ngân hàng kinh doanh
Duy trì sự tách biệt rõ ràng giữa tài chính kinh doanh tài sản cá nhân và tài sản cho thuê của bạn là điều quan trọng. Mở một tài khoản ngân hàng kinh doanh sử dụng tên LLC và EIN của bạn. Việc có tài khoản ngân hàng riêng giúp việc theo dõi thu nhập và chi phí trở nên dễ dàng.
7
Trả thuế tài sản cho thuê LLC
Bất kỳ thu nhập nào được tạo ra từ tài sản cho thuê đều được coi là thu nhập thụ động và bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường. Tuy nhiên, chủ sở hữu của LLC có thể yêu cầu khấu trừ chi phí kinh doanh để giảm gánh nặng thuế chung.
Những khoản khấu trừ này bao gồm:
- Lãi suất thế chấp
- Thuế tài sản
- sửa chữa
- Bảo trì
- Bảo hiểm
Hãy tưởng tượng một căn hộ bên bờ biển kiếm được 20,000 USD mỗi năm. Nhưng mỗi năm có 12,000 USD chi phí được khấu trừ, chẳng hạn như sửa chữa nhà bếp và phòng tắm. Thuế sẽ chỉ được trả cho số tiền còn lại là 8,000 USD.
Tại sao phải thành lập LLC cho tài sản cho thuê
LLC là một cấu trúc kinh doanh cung cấp sự bảo vệ tài sản cá nhân trong khi vẫn đơn giản. LLC rất hấp dẫn đối với các doanh nghiệp nhỏ vì chúng dễ thiết lập và quản lý. Có rất nhiều lợi ích cho các doanh nghiệp kinh doanh bất động sản cho thuê hình thành LLC.
Bảo vệ tài sản cá nhân
Một trong những lợi ích chính của LLC là bảo vệ trách nhiệm cá nhân mà nó cung cấp. Nếu LLC gặp vấn đề pháp lý, tài sản cá nhân của chủ sở hữu (chẳng hạn như nhà hoặc ô tô của họ) sẽ được bảo vệ và không thể sử dụng để trả nợ kinh doanh.
Ví dụ, hãy tưởng tượng Sarah, người sở hữu một tài sản cho thuê duy nhất với tư cách là chủ sở hữu duy nhất. Nếu một người thuê nhà bị thương về tài sản của mình và quyết định khởi kiện, tài sản của Sarah sẽ gặp rủi ro. Tuy nhiên, nếu Sarah thành lập một LLC, tài sản của cô ấy sẽ được bảo vệ và chỉ tài sản của LLC mới dễ bị tổn thương.
Chuỗi LLC
Series LLC là một loại cấu trúc cho phép nhiều “chuỗi” trong một LLC. Mỗi chuỗi hoạt động như một thực thể riêng của nó.
“Tài sản cho thuê của Sarah” sở hữu ba tài sản khác nhau. Với Series LLC, bạn có thể tạo “Series A”, “Series B” và “Series C”, mỗi nhóm nắm giữ một trong các tài sản. Nếu người thuê tài sản thuộc sở hữu của Series A kiện LLC thì chỉ những tài sản do Series A nắm giữ mới gặp rủi ro. Tài sản của Series B và C sẽ được bảo vệ.
Thuế linh hoạt
Công ty TNHH tài sản cho thuê có thể chọn cách đánh thuế. Điều này có thể dẫn đến tiết kiệm thuế tiềm năng. Theo mặc định, LLC một thành viên bị đánh thuế là doanh nghiệp tư nhân, nghĩa là lãi và lỗ được bao gồm trong tờ khai thuế cá nhân của chủ sở hữu. Việc đánh thuế thông qua này giúp loại bỏ việc đánh thuế hai lần mà các tập đoàn phải đối mặt, trong đó doanh nghiệp bị đánh thuế trên lợi nhuận và sau đó chủ sở hữu bị đánh thuế trên cổ tức mà họ nhận được.
Sarah đã thành lập một LLC để kinh doanh bất động sản cho thuê của mình. Là một LLC một thành viên, lợi nhuận được chuyển vào tờ khai thuế cá nhân của Sarah, giúp đơn giản hóa quy trình khai thuế của cô.
Tính chuyên nghiệp
Việc thành lập LLC cho phép chủ sở hữu tài sản cho thuê tạo ra một thực thể kinh doanh riêng biệt. Việc có một tài khoản ngân hàng dành riêng cho doanh nghiệp có thể nâng cao hình ảnh của doanh nghiệp.
Là chủ sở hữu duy nhất, Sarah thường sử dụng tài khoản ngân hàng cá nhân của mình để giao dịch cho thuê bất động sản. Điều này gây khó khăn cho việc tách biệt tài chính doanh nghiệp và cá nhân. Khi thành lập một LLC và mở tài khoản ngân hàng kinh doanh, giờ đây Sarah có thể dễ dàng theo dõi thu nhập và chi phí cho thuê của mình.
Hạn chế của LLC
- Chi phí: Việc thành lập và duy trì một LLC liên quan đến một số khoản phí. Các khoản phí này có thể bao gồm phí nộp đơn của tiểu bang, phí báo cáo và tuân thủ hàng năm cũng như các chi phí pháp lý tiềm ẩn để lập thủ tục giấy tờ. Đối với những người có danh mục tài sản cho thuê đáng kể, những chi phí này có thể hợp lý. Đối với những người có một hoặc hai tài sản, những chi phí này có thể không lớn hơn lợi ích của việc hình thành.
- Chuyển nhượng tài sản: Việc chuyển quyền sở hữu tài sản cho LLC có thể phải trả phí chuyển nhượng và một số tiểu bang yêu cầu LLC phải trả thuế nhượng quyền thương mại dựa trên giá trị của công ty. Những chi phí bổ sung và tải quản trị viên này phải được xem xét khi quyết định có nên thành lập LLC hay không.
- Gánh nặng hành chính: Việc điều hành một công ty cho thuê bất động sản LLC yêu cầu việc lưu giữ hồ sơ nghiêm ngặt hơn so với hoạt động kinh doanh ít chính thức hơn. Chúng bao gồm lưu giữ hồ sơ tài chính chính xác, theo dõi chi phí khấu trừ thuế và đảm bảo tuân thủ các quy định của tiểu bang và địa phương.
Câu Hỏi Thường Gặp
Tôi có cần một thỏa thuận điều hành không?
Mặc dù không bắt buộc về mặt pháp lý ở hầu hết các tiểu bang, nhưng thỏa thuận điều hành LLC rất được khuyến khích đối với các LLC tài sản cho thuê. Nó phác thảo các quy tắc, trách nhiệm và cơ cấu sở hữu của LLC.
Sự khác biệt giữa LLC một thành viên và LLC nhiều thành viên là gì?
Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên chỉ có một chủ sở hữu, trong khi công ty trách nhiệm hữu hạn nhiều thành viên có hai chủ sở hữu trở lên. LLC nhiều thành viên có thể cần các thỏa thuận điều hành để xác định vai trò, trách nhiệm và thỏa thuận chia sẻ lợi nhuận của mỗi thành viên.
Nếu tôi muốn tiếp tục là doanh nghiệp tư nhân, tôi có thể mua bảo hiểm trách nhiệm pháp lý không?
Có, bạn có thể mua bảo hiểm trách nhiệm pháp lý với tư cách là chủ sở hữu duy nhất để giúp bảo vệ doanh nghiệp của bạn khỏi các vụ kiện có thể xảy ra. Chính sách bảo hiểm trách nhiệm pháp lý không cung cấp mức độ bảo vệ tài sản cá nhân giống như một LLC.
Những khoản phí hàng năm nào liên quan đến LLC?
Phí hàng năm đối với LLC khác nhau tùy theo tiểu bang nhưng thường bao gồm phí nộp đơn cho báo cáo hàng năm hoặc thuế nhượng quyền thương mại của bạn. Các khoản phí này có thể dao động từ khoảng $50 đến vài trăm đô la, tùy thuộc vào tiểu bang.
Nếu tôi có tài sản trên toàn quốc, tôi nên thành lập LLC của mình ở đâu?
Hãy cân nhắc việc thành lập LLC của bạn ở một tiểu bang có luật thuế thuận lợi và phí hàng năm thấp, chẳng hạn như Wyoming, Nevada hoặc Delaware. Sau đó, bạn sẽ cần đăng ký LLC của mình với tư cách là LLC nước ngoài ở mỗi tiểu bang nơi bạn sở hữu tài sản cho thuê để đảm bảo tuân thủ các quy định của địa phương.
Tôi có thể thành lập LLC nếu tôi không phải là công dân Hoa Kỳ không?
Công dân không phải Hoa Kỳ có thể thành lập LLC để kinh doanh bất động sản cho thuê nhưng sẽ cần phải có Mã số nhận dạng người nộp thuế cá nhân (ITIN) và tuân theo các quy định cụ thể.
Việc thành lập LLC ảnh hưởng đến tờ khai thuế cá nhân của tôi như thế nào?
Là một LLC một thành viên, thu nhập và chi phí tài sản cho thuê của bạn sẽ được báo cáo trên Lên lịch E tờ khai thuế thu nhập cá nhân của bạn. Nếu LLC của bạn có nhiều thành viên, bạn sẽ cần phải nộp Hình thành 1065 và cung cấp cho mỗi thành viên một Lịch trình K-1.
Tôi có thể thành lập LLC ở một tiểu bang khác với nơi có tài sản cho thuê của tôi không?
Có, bạn có thể thành lập LLC ở một tiểu bang khác, nhưng bạn có thể cần phải đăng ký LLC của mình với tư cách là một thực thể nước ngoài tại tiểu bang nơi có tài sản của bạn.
Làm cách nào để tôi tự thanh toán từ tài sản cho thuê LLC của mình?
Bạn có thể tự trả lương bằng cách rút tiền từ chủ sở hữu hoặc bằng mức lương thông thường. Hãy tham khảo ý kiến của chuyên gia về thuế để xác định phương pháp hiệu quả nhất về thuế cho trường hợp cụ thể của bạn.
Tôi có thể sử dụng tài khoản ngân hàng của mình cho LLC tài sản cho thuê của mình không?
Mặc dù bạn có thể sử dụng tài khoản ngân hàng cá nhân của mình nhưng bạn nên mở tài khoản doanh nghiệp cho doanh nghiệp của mình. Điều này giúp duy trì sự tách biệt về mặt pháp lý giữa tài chính cá nhân và tài chính doanh nghiệp của bạn, đồng thời làm cho việc ghi sổ và khai thuế trở nên đơn giản hơn.
Chi phí thiết lập một khoản khấu trừ thuế LLC có được khấu trừ không?
Theo IRS, chi phí khởi nghiệp được khấu trừ. Bao gồm các:
– Lệ phí nộp đơn của tiểu bang
– Phí pháp lý soạn thảo điều lệ tổ chức và thỏa thuận hoạt động
- Phi kê toan
– Chi phí xin giấy phép kinh doanh và giấy phép
LLC ảnh hưởng như thế nào đến khả năng nhận tài chính cho tài sản cho thuê của tôi?
Có thể dễ dàng hơn để có được nguồn tài chính cho tài sản cho thuê và người cho vay có thể xem LLC ít rủi ro hơn cá nhân.
Bắt đầu LLC của bạn Hôm nay
Nhấp vào trạng thái bên dưới để bắt đầu.
