Cách thành lập LLC với tư cách là cư dân không phải cư dân Hoa Kỳ (Hướng dẫn từng bước)

Công dân và người không cư trú tại Hoa Kỳ hoàn toàn có thể thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) hợp pháp tại Hoa Kỳ. Không có yêu cầu về quốc tịch hoặc cư trú đối với việc sở hữu LLC ở bất kỳ tiểu bang nào. Hàng nghìn doanh nhân quốc tế thành lập LLC tại Hoa Kỳ mỗi năm để tiếp cận thị trường Hoa Kỳ, chấp nhận thanh toán bằng đô la Mỹ, sử dụng các hệ thống xử lý thanh toán của Hoa Kỳ và tận dụng cấu trúc linh hoạt của LLC.

Hướng dẫn này giải thích chi tiết từng bước cách thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Mỹ dành cho người không phải công dân Mỹ. Nó bao gồm việc chọn tiểu bang, thuê đại lý đăng ký, lấy mã số thuế doanh nghiệp (EIN) mà không cần số an sinh xã hội, mở tài khoản ngân hàng tại Mỹ và hiểu rõ nghĩa vụ thuế của bạn.

Công dân không phải người Mỹ có thể thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) không?

Đúng vậy. Luật pháp Hoa Kỳ không yêu cầu các thành viên (chủ sở hữu) của LLC phải là công dân hoặc cư dân Hoa Kỳ. Bất kỳ cá nhân nào, bất kể quốc tịch hay quốc gia cư trú, đều có thể thành lập LLC tại bất kỳ tiểu bang nào của Hoa Kỳ. Điều này bao gồm cả những người chưa từng đến Hoa Kỳ. Bạn không cần thị thực, thẻ xanh hoặc số An sinh xã hội để thành lập LLC.

Một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) được thành lập bởi người không phải công dân Hoa Kỳ hoạt động giống như bất kỳ LLC nào khác. Đó là một thực thể pháp lý riêng biệt, cung cấp sự bảo vệ trách nhiệm pháp lý, có thể mở tài khoản ngân hàng tại Hoa Kỳ, ký kết hợp đồng và tiến hành kinh doanh tại Hoa Kỳ. Sự khác biệt chính đối với người không cư trú nằm ở cách bạn nhận được mã số thuế doanh nghiệp (EIN) (vì bạn không thể sử dụng ứng dụng trực tuyến nếu không có số an sinh xã hội - SSN), cách bạn mở tài khoản ngân hàng (vì bạn có thể không thể đến chi nhánh trực tiếp) và cách bạn bị đánh thuế (vì Hoa Kỳ có các quy tắc thuế khác nhau đối với người nước ngoài không cư trú).

Các tiểu bang phổ biến nhất cho các công ty trách nhiệm hữu hạn không cư trú là Wyoming, Delaware và New Mexico. Mỗi tiểu bang đều có những lợi thế riêng khiến chúng trở nên hấp dẫn đối với các chủ doanh nghiệp quốc tế.

Các tiểu bang tốt nhất cho LLC dành cho người không cư trú

Mặc dù bạn có thể thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) ở bất kỳ tiểu bang nào, nhưng ba tiểu bang đặc biệt phổ biến với công dân không phải người Mỹ vì chi phí thấp, bảo vệ quyền riêng tư mạnh mẽ và luật pháp thân thiện với doanh nghiệp.

Khuyến cáo của chúng tôi: Wyoming là tiểu bang tốt nhất cho hầu hết các công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) không cư trú. Nơi đây cung cấp sự bảo mật cao, không có thuế thu nhập tiểu bang, phí thành lập và phí hàng năm thấp (phí nộp đơn $100 + phí hàng năm $60), và môi trường pháp lý thân thiện với doanh nghiệp. New Mexico là lựa chọn rẻ nhất (phí nộp đơn $50, không cần báo cáo hàng năm), lý tưởng nếu bạn muốn giảm thiểu chi phí. Delaware là lựa chọn tốt nhất cho các doanh nghiệp lớn hơn hoặc những doanh nghiệp có kế hoạch tìm kiếm nhà đầu tư Hoa Kỳ, nhờ vào các tòa án thương mại chuyên biệt và các tiền lệ pháp lý đã được thiết lập vững chắc.

Cách thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) khi không phải là công dân Hoa Kỳ (8 bước)

Bước 1: Chọn tiểu bang

Hãy chọn tiểu bang mà bạn muốn thành lập công ty TNHC của mình. Nếu bạn không có hoạt động kinh doanh trực tiếp tại Hoa Kỳ (ví dụ: nếu bạn điều hành một doanh nghiệp trực tuyến từ một quốc gia khác), bạn có thể thành lập công ty TNHC ở bất kỳ tiểu bang nào. Wyoming, Delaware và New Mexico là những lựa chọn phổ biến nhất đối với người không cư trú tại Hoa Kỳ. Xem bảng so sánh ở trên để chọn tiểu bang phù hợp nhất với tình huống của bạn.

Nếu bạn có sự hiện diện vật lý tại một tiểu bang cụ thể của Hoa Kỳ (văn phòng, nhân viên hoặc hàng tồn kho), bạn nên thành lập công ty TNHC của mình tại tiểu bang đó. Việc thành lập ở một tiểu bang khác rồi đăng ký là công ty TNHC nước ngoài tại tiểu bang nơi bạn hoạt động sẽ làm phát sinh chi phí và sự phức tạp không cần thiết.

Bước 2: Chọn Đại lý đã Đăng ký

Mỗi công ty TNHH (LLC) phải có một đại lý đăng ký với địa chỉ thực tế tại tiểu bang nơi công ty được thành lập. Đại lý đăng ký sẽ nhận các tài liệu pháp lý, thông báo thuế và thư từ của chính phủ thay mặt cho công ty TNHH của bạn. Là người không cư trú, bạn sẽ cần thuê một dịch vụ đại lý đăng ký chuyên nghiệp vì bạn có thể không có địa chỉ thực tế tại tiểu bang đó.

Khuyến nghị hàng đầu của chúng tôi là Đại lý đã đăng ký ở Tây Bắc (39 đô la + phí tiểu bang). Northwest xử lý việc thành lập LLC cho người không cư trú tại tất cả 50 tiểu bang, cung cấp dịch vụ đại lý đăng ký trong suốt một năm và sử dụng địa chỉ của họ trên các tài liệu thành lập công khai của bạn để bảo mật. Họ có kinh nghiệm với khách hàng quốc tế và có thể hướng dẫn bạn xuyên suốt quy trình.

Bước 3: Tài liệu hình thành hồ sơ

Đại diện đăng ký hoặc dịch vụ thành lập công ty sẽ chuẩn bị và nộp Điều lệ thành lập (hoặc Giấy chứng nhận thành lập, tùy thuộc vào tiểu bang) cho tiểu bang. Đây là tài liệu chính thức tạo ra công ty TNHH của bạn. Bạn sẽ cần cung cấp:

• Tên LLC của bạn
• Tên và địa chỉ của người đại diện được đăng ký
• Cấu trúc quản lý của công ty trách nhiệm hữu hạn (do thành viên quản lý hoặc do người quản lý quản lý)
• Mục đích của LLC (thường là “bất kỳ mục đích hợp pháp nào”)

Thời gian xử lý có thể khác nhau tùy tiểu bang, thông thường từ 1 đến 10 ngày làm việc. Dịch vụ thành lập công ty sẽ thông báo cho bạn khi công ty TNHH của bạn được chấp thuận và cung cấp cho bạn các tài liệu đã nộp.

Bước 4: Nhận EIN

Mã số thuế doanh nghiệp (EIN) là mã số thuế do Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS) cấp. Bạn cần có EIN để mở tài khoản ngân hàng tại Mỹ, nộp thuế và tiến hành kinh doanh. EIN được cấp miễn phí.

Quan trọng: Công dân không phải người Mỹ và không có Số An sinh Xã hội (SSN) hoặc Mã số Nhận dạng Người nộp thuế Cá nhân (ITIN) không thể sử dụng ứng dụng EIN trực tuyến của IRS. Thay vào đó, bạn phải nộp đơn qua fax hoặc điện thoại:

Phương án 1: Nộp đơn qua fax (khuyến nghị)

1. Tải về Biểu mẫu IRS SS-4
2. Hoàn thành mẫu đơn. Trong mục SSN/ITIN, hãy viết “Nước ngoài” và ghi rõ số hộ chiếu cùng quốc tịch của bạn.
3. Gửi mẫu đơn đã hoàn thành qua fax đến (855) 215-1627
4. Sở Thuế vụ (IRS) sẽ gửi lại mã số thuế doanh nghiệp (EIN) của bạn qua fax trong vòng 4 ngày làm việc.

Phương án 2: Nộp đơn qua điện thoại

1. Gọi cho IRS theo số (267) 941-1099 (không miễn phí), từ thứ Hai đến thứ Sáu, từ 6:00 sáng đến 11:00 tối theo giờ Miền Đông
2. Nhân viên sẽ hỏi bạn những câu hỏi tương tự như trong Mẫu SS-4.
3. Bạn sẽ nhận được mã số thuế doanh nghiệp (EIN) của mình vào cuối cuộc gọi.

Để xem hướng dẫn chi tiết, vui lòng xem hướng dẫn đầy đủ của chúng tôi. Hướng dẫn EIN.

Bước 5: Xin ITIN (Nếu cần)

Mã số thuế cá nhân (ITIN) là mã số xử lý thuế do Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS) cấp cho những cá nhân cần mã số thuế Hoa Kỳ nhưng không đủ điều kiện nhận Mã số An sinh Xã hội. Bạn có thể cần ITIN nếu thu nhập của bạn phải chịu thuế khấu trừ tại nguồn của Hoa Kỳ hoặc nếu bạn cần nộp tờ khai thuế Hoa Kỳ.

Không phải mọi chủ sở hữu LLC không cư trú đều cần mã số thuế cá nhân (ITIN). Bạn cần mã số này nếu:

• Bạn kiếm được thu nhập từ nguồn tại Hoa Kỳ và phải nộp tờ khai thuế tại Hoa Kỳ.
• Bạn muốn yêu cầu hưởng các quyền lợi theo một hiệp ước thuế của Hoa Kỳ.
• Bạn cần cung cấp mã số thuế Hoa Kỳ cho khách hàng hoặc các đơn vị xử lý thanh toán.

Để đăng ký mã số thuế cá nhân (ITIN), bạn phải nộp Mẫu W-7 của IRS cùng với tờ khai thuế liên bang và các giấy tờ tùy thân. Quá trình này mất từ ​​6 đến 10 tuần. Để biết hướng dẫn chi tiết, vui lòng xem phần hướng dẫn của chúng tôi. Hướng dẫn đăng ký mã số thuế thu nhập cá nhân (ITIN)..

Bước 6: Mở tài khoản ngân hàng tại Mỹ

Tài khoản ngân hàng Mỹ cho phép bạn nhận thanh toán bằng đô la Mỹ, thanh toán cho các nhà cung cấp và đối tác tại Mỹ, và quản lý tài chính của công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) của bạn. Việc mở tài khoản ngân hàng Mỹ đối với người không cư trú trước đây rất khó khăn, nhưng hiện nay nhiều ngân hàng và công ty công nghệ tài chính (fintech) cung cấp dịch vụ đăng ký trực tuyến cho công dân không phải người Mỹ.

Để mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp, bạn thường cần:

• Mã số thuế doanh nghiệp (EIN) của LLC của bạn
• Điều lệ thành lập (đã nộp và được phê duyệt)
• Hiệp định vận hành
• Hộ chiếu của bạn (hoặc giấy tờ tùy thân khác do chính phủ cấp)

Để biết danh sách chi tiết các ngân hàng chấp nhận công dân không phải người Mỹ, vui lòng xem phần sau: Hướng dẫn mở tài khoản ngân hàng tại Mỹ dành cho người không phải công dân Mỹ.

Bước 7: Tạo một Thỏa thuận Điều hành

Thỏa thuận điều hành là một văn bản nội bộ quy định các quy tắc hoạt động của công ty TNHH, bao gồm tỷ lệ sở hữu, phân phối lợi nhuận, cơ cấu quản lý và thủ tục thêm hoặc bớt thành viên. Mặc dù không bắt buộc ở mọi tiểu bang, nhưng mọi công ty TNHH đều nên có một thỏa thuận như vậy. Các ngân hàng thường yêu cầu thỏa thuận điều hành để mở tài khoản kinh doanh, và điều này đặc biệt quan trọng đối với các công ty TNHH không cư trú để có văn bản rõ ràng về quyền sở hữu và quản lý.

Bạn có thể tự tạo thỏa thuận điều hành bằng cách sử dụng mẫu miễn phí, thuê luật sư soạn thảo (200-500 đô la), hoặc sử dụng mẫu do dịch vụ thành lập công ty TNHC cung cấp.

Bước 8: Hiểu nghĩa vụ thuế của bạn

Nghĩa vụ thuế đối với chủ sở hữu LLC không cư trú khác với nghĩa vụ thuế của công dân Hoa Kỳ. Hiểu rõ nghĩa vụ của mình rất quan trọng để tránh bị phạt và tận dụng bất kỳ lợi ích nào từ hiệp định thuế hiện hành.

Các khái niệm thuế quan trọng dành cho chủ sở hữu LLC không cư trú:

Thu nhập FDAP (Cố định, Có thể xác định, Hàng năm, Định kỳ): Thu nhập thụ động như lãi suất, cổ tức, tiền thuê nhà và tiền bản quyền từ các nguồn tại Hoa Kỳ thường phải chịu thuế khấu trừ cố định 30% (trừ khi được giảm theo hiệp định thuế giữa Hoa Kỳ và quốc gia cư trú của bạn).

ECI (Thu nhập kết nối hiệu quả): Nếu công ty TNHC của bạn kiếm được thu nhập “có liên quan trực tiếp” đến hoạt động kinh doanh tại Hoa Kỳ (nghĩa là thu nhập được tạo ra từ các hoạt động được thực hiện tại Hoa Kỳ), thì thu nhập đó sẽ bị đánh thuế theo mức thuế thu nhập lũy tiến thông thường. Bạn cần phải nộp tờ khai thuế Hoa Kỳ (Mẫu 1040-NR) để báo cáo khoản thu nhập này.

Dạng 5472: Các công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên thuộc sở hữu của người nước ngoài phải nộp Mẫu 5472 (Tờ khai thông tin của công ty Hoa Kỳ có 25% cổ phần sở hữu nước ngoài) cùng với Mẫu 1120 dự kiến ​​hàng năm. Đây là một tờ khai cung cấp thông tin — điều này không nhất thiết có nghĩa là bạn phải nộp thuế, nhưng mức phạt nếu không nộp là 25,000 đô la.

Hiệp ước thuế: Hoa Kỳ có các hiệp định thuế thu nhập với nhiều quốc gia có thể làm giảm hoặc xóa bỏ thuế của Hoa Kỳ đối với một số loại thu nhập nhất định. Hãy kiểm tra xem quốc gia bạn đang cư trú có hiệp định thuế với Hoa Kỳ hay không và tham khảo ý kiến ​​chuyên gia thuế để hiểu rõ cách áp dụng vào trường hợp của bạn.

Quan trọng: Luật thuế Hoa Kỳ đối với người không cư trú rất phức tạp. Chúng tôi đặc biệt khuyên bạn nên làm việc với một chuyên gia thuế Hoa Kỳ có kinh nghiệm với khách hàng quốc tế để đảm bảo bạn tuân thủ tất cả các yêu cầu kê khai và tận dụng mọi khoản khấu trừ hoặc lợi ích theo hiệp ước hiện hành.

Dịch vụ thành lập LLC cho người không cư trú

Thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại Mỹ từ nước ngoài sẽ dễ dàng hơn nhiều khi bạn sử dụng dịch vụ thành lập LLC có kinh nghiệm làm việc với khách hàng quốc tế. Dưới đây là các dịch vụ chúng tôi khuyên dùng cho người không cư trú:

Đối với hầu hết những người không cư trú, Đại lý đã đăng ký ở Tây Bắc Đây là lựa chọn tốt nhất vì họ xử lý việc thành lập công ty tại tất cả 50 tiểu bang, bao gồm dịch vụ đại lý đăng ký trong suốt một năm và có kinh nghiệm sâu rộng với khách hàng quốc tế. Nếu bạn đặc biệt muốn thành lập một công ty TNHH tại Delaware, Harvard Business Services là một lựa chọn vững chắc với tư cách là chuyên gia về Delaware.

Câu Hỏi Thường Gặp

Tôi có cần mã số an sinh xã hội để thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) không?

Không. Bạn không cần Mã số An sinh Xã hội (SSN) để thành lập công ty TNHH. Việc thành lập công ty TNHH được thực hiện ở cấp tiểu bang, và không tiểu bang nào yêu cầu SSN để nộp hồ sơ thành lập. Bạn sẽ cần Mã số Nhận dạng Người sử dụng lao động (EIN) từ IRS cho mục đích thuế, và bạn có thể đăng ký mã số này qua fax hoặc điện thoại mà không cần SSN.

Tôi có thể thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) mà không cần đến Hoa Kỳ không?

Đúng vậy. Toàn bộ quy trình thành lập LLC có thể được hoàn thành từ xa. Bạn có thể thuê đại lý đăng ký và dịch vụ thành lập trực tuyến, nộp các tài liệu thành lập thông qua họ và xin mã số thuế doanh nghiệp (EIN) qua fax hoặc điện thoại. Nhiều ngân hàng hiện nay cũng cho phép người không cư trú mở tài khoản trực tuyến mà không cần đến chi nhánh.

Tôi có thể mở tài khoản ngân hàng tại Mỹ nếu không phải là công dân Mỹ không?

Có. Một số ngân hàng và công ty fintech của Mỹ chấp nhận công dân không phải là người Mỹ. Một số cho phép bạn mở tài khoản hoàn toàn trực tuyến (như Mercury và Relay), trong khi những ngân hàng khác yêu cầu bạn đến trực tiếp chi nhánh (như Chase và Bank of America). Bạn sẽ cần mã số thuế doanh nghiệp (EIN) của LLC, các tài liệu thành lập và hộ chiếu hợp lệ. Xem thêm thông tin chi tiết tại đây. Hướng dẫn mở tài khoản ngân hàng tại Mỹ để biết thêm thông tin chi tiết.

Chủ sở hữu LLC không cư trú có những nghĩa vụ thuế nào?

Nghĩa vụ thuế phụ thuộc vào việc công ty TNHC của bạn có kiếm được thu nhập từ nguồn tại Hoa Kỳ hay không và loại thu nhập mà công ty kiếm được. Nếu công ty TNHC của bạn không hoạt động kinh doanh tại Hoa Kỳ và không kiếm được thu nhập từ nguồn tại Hoa Kỳ, bạn có thể có nghĩa vụ thuế Hoa Kỳ tối thiểu hoặc không có nghĩa vụ thuế (mặc dù bạn vẫn phải nộp Mẫu 5472). Nếu công ty TNHC của bạn kiếm được thu nhập từ nguồn tại Hoa Kỳ, bạn có thể phải nộp thuế Hoa Kỳ. Các hiệp định thuế giữa Hoa Kỳ và quốc gia của bạn có thể giảm hoặc loại bỏ một số loại thuế. Hãy tham khảo ý kiến ​​chuyên gia thuế Hoa Kỳ để được tư vấn cụ thể cho trường hợp của bạn.

Mẫu 5472 là gì?

Mẫu đơn 5472 là tờ khai thông tin hàng năm mà các công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên thuộc sở hữu của người nước ngoài phải nộp. Mẫu đơn này báo cáo các giao dịch giữa công ty trách nhiệm hữu hạn và chủ sở hữu nước ngoài. Nó được nộp kèm theo mẫu đơn 1120. Mức phạt cho việc không nộp mẫu đơn 5472 là 25,000 đô la, vì vậy không nên bỏ qua việc nộp tờ khai này. Hạn nộp là ngày 15 tháng 4 hàng năm (hoặc ngày 15 của tháng thứ 4 sau khi năm tài chính của công ty trách nhiệm hữu hạn kết thúc), có thể gia hạn thêm 6 tháng.

Bang nào là lựa chọn tốt nhất cho một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) không cư trú?

Wyoming là lựa chọn hàng đầu của chúng tôi cho hầu hết các công ty TNHC không cư trú vì tiểu bang này cung cấp sự bảo mật cao, không có thuế thu nhập tiểu bang, phí thấp (phí thành lập 100 đô la + phí hàng năm 60 đô la) và môi trường pháp lý thân thiện với doanh nghiệp. New Mexico là lựa chọn rẻ nhất (phí thành lập 50 đô la, không có phí hàng năm). Delaware là lựa chọn tốt nhất cho các doanh nghiệp lớn hơn hoặc những doanh nghiệp đang tìm kiếm nhà đầu tư Hoa Kỳ.

Tôi có cần phải đóng thuế Mỹ nếu công ty TNHC của tôi không hoạt động tại Mỹ không?

Nếu công ty TNHH của bạn không có thu nhập từ nguồn tại Hoa Kỳ và không tiến hành hoạt động thương mại hoặc kinh doanh trong lãnh thổ Hoa Kỳ, nhìn chung bạn sẽ không phải nộp thuế thu nhập liên bang Hoa Kỳ. Tuy nhiên, bạn vẫn phải nộp Mẫu 5472 hàng năm nếu bạn là chủ sở hữu nước ngoài của một công ty TNHH một thành viên. Việc không nộp có thể dẫn đến khoản phạt 25,000 đô la. Các yêu cầu ở cấp tiểu bang có thể khác nhau, vì vậy hãy kiểm tra với tiểu bang nơi bạn thành lập công ty.

Công ty TNHH không cư trú của tôi có thể chấp nhận thanh toán qua Stripe, PayPal hoặc các bộ xử lý thanh toán khác của Hoa Kỳ không?

Đúng vậy. Sau khi công ty TNHC của bạn được thành lập, có mã số thuế doanh nghiệp (EIN) và tài khoản ngân hàng tại Mỹ, bạn có thể đăng ký sử dụng các dịch vụ thanh toán của Mỹ như Stripe, PayPal, Square và các dịch vụ khác. Các dịch vụ này yêu cầu pháp nhân kinh doanh và tài khoản ngân hàng tại Mỹ, đây là một trong những lý do chính khiến người không cư trú thành lập công ty TNHC tại Mỹ.