Làm thế nào để bắt đầu một LLC ở California

California có nền kinh tế lớn nhất Hoa Kỳ và là nơi đặt trụ sở của hàng triệu doanh nghiệp nhỏ. Việc thành lập một công ty TNHH tại California chỉ tốn 70 đô la phí đăng ký tiểu bang, khiến nó trở thành một trong những tiểu bang có chi phí thành lập ban đầu phải chăng nhất. Tuy nhiên, California áp đặt thuế nhượng quyền hàng năm là 800 đô la mà tất cả các công ty TNHH phải trả bắt đầu từ năm 2026, vì vậy điều quan trọng là phải hiểu rõ toàn bộ chi phí trước khi bắt đầu. California cũng yêu cầu một thỏa thuận điều hành theo luật định — một trong số ít các tiểu bang có yêu cầu này.

Hãy làm theo các bước sau để thành lập công ty TNHH tại California vào năm 2026.

Cách thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại California (7 bước)

Bước 1: Đặt tên cho LLC của bạn tại California

Tên công ty TNHH của bạn tại California không được trùng hoặc quá giống với bất kỳ thực thể kinh doanh nào hiện có đã được đăng ký với Văn phòng Thư ký Tiểu bang California. Tên phải kết thúc bằng “Limited Liability Company”, “LLC” hoặc “LLC” — California rất nghiêm ngặt về yêu cầu này. Bạn có thể tìm kiếm các tên khả dụng bằng công cụ Tìm kiếm Doanh nghiệp California trên trang web của Văn phòng Thư ký Tiểu bang.

Nếu bạn muốn đặt trước tên trước khi nộp hồ sơ, bạn có thể gửi Mẫu Yêu cầu Đặt trước Tên (Mẫu LLC-1R) với phí 10 đô la, tên này sẽ được giữ trong 60 ngày. Đây là thời gian đặt trước ngắn nhất trong tất cả các tiểu bang của Hoa Kỳ, vì vậy hãy chuẩn bị nộp Điều lệ Thành lập Công ty nhanh chóng sau khi đặt trước. Bạn cũng nên kiểm tra xem tên miền và tên tài khoản mạng xã hội bạn mong muốn có sẵn hay không, và tìm kiếm trong cơ sở dữ liệu nhãn hiệu của USPTO để tránh các xung đột nhãn hiệu tiềm ẩn.

Quy định đặt tên của California:

• Phải kết thúc bằng “Limited Liability Company,” “LLC,” hoặc “LLC”
• Không được phép sử dụng các từ như “ngân hàng”, “quỹ tín thác”, “công ty bảo hiểm” hoặc “tập đoàn” nếu không có sự chấp thuận đặc biệt.
• Không được trùng lặp hoặc có sự tương đồng gây hiểu nhầm với bất kỳ thực thể nào đã được đăng ký với Văn phòng Bộ trưởng Ngoại giao.
• Không được sử dụng một số danh xưng chuyên môn nhất định trừ khi LLC là LLC chuyên nghiệp đã đăng ký.

Bước 2: Chọn người đại diện để nhận giấy triệu tập

Luật pháp California yêu cầu mọi công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) phải có một đại diện đăng ký – được gọi là “đại diện nhận giấy tờ pháp lý” tại California – với địa chỉ đường phố cụ thể tại California. Đại diện nhận giấy tờ pháp lý sẽ nhận các tài liệu pháp lý, bao gồm đơn kiện, trát tòa và thư từ chính thức của tiểu bang, thay mặt cho LLC của bạn. Cá nhân hoặc tổ chức này phải có mặt tại địa chỉ được chỉ định trong giờ làm việc bình thường.

Bạn có thể tự mình làm người đại diện nhận giấy tờ pháp lý (nếu bạn có địa chỉ ở California), hoặc sử dụng dịch vụ chuyên nghiệp. Việc tự mình làm người đại diện có nghĩa là địa chỉ cá nhân của bạn sẽ trở thành hồ sơ công khai và bạn phải có mặt trực tiếp trong suốt giờ làm việc.

Chúng tôi khuyên dùng Northwest Registered Agent (39 đô la/năm), dịch vụ này cũng bao gồm việc thành lập LLC với giá 39 đô la cộng thêm phí tiểu bang 70 đô la. Điều này mang lại cho bạn cả dịch vụ thành lập và bảo hiểm đại lý đăng ký trong một năm với mức giá cạnh tranh.

Bước 3: Nộp các bài viết của tổ chức của bạn

Để thành lập công ty TNHH tại California, hãy nộp Điều lệ thành lập (Mẫu LLC-1) cho Văn phòng Thư ký Tiểu bang California. Cách nhanh nhất để nộp là trực tuyến thông qua bizfileOnline , hệ thống nộp hồ sơ điện tử của California. Bạn cũng có thể nộp qua đường bưu điện, nhưng nộp trực tuyến được khuyến khích để xử lý nhanh hơn và nhận được xác nhận ngay lập tức.

Mẫu Điều lệ Thành lập Công ty TNHH của California tương đối đơn giản so với các tiểu bang khác. Bạn sẽ cung cấp thông tin cơ bản về công ty TNHH của mình, bao gồm tên, địa chỉ, người đại diện nhận giấy tờ pháp lý và cơ cấu quản lý. Bạn không cần phải liệt kê tên các thành viên công ty TNHH trong Điều lệ Thành lập — thông tin đó được báo cáo riêng trong Bản Tuyên bố Thông tin.

Thông tin nộp hồ sơ:

• Lệ phí nộp hồ sơ: $70
• Nộp hồ sơ trực tuyến: bizfileOnline.sos.ca.gov (Khuyến nghị — xử lý nhanh hơn)
• Thời gian xử lý: 5-7 ngày làm việc (tiêu chuẩn), 1-2 ngày làm việc (giao hàng nhanh với phí phụ thu)

Thông tin yêu cầu:

• tên công ty trách nhiệm hữu hạn
• Tên và địa chỉ của người đại diện nhận giấy triệu tập
• Địa chỉ đường phố của LLC
• Địa chỉ gửi thư (nếu khác)
• Cơ cấu quản lý (một hoặc nhiều người quản lý, hoặc tất cả các thành viên)
• Tên và chữ ký của người tổ chức

Bước 4: Tạo một Thỏa thuận Điều hành

Luật pháp California yêu cầu các công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) phải có thỏa thuận điều hành (Điều 17701.10 Bộ luật Doanh nghiệp California). Mặc dù tiểu bang không yêu cầu bạn phải nộp thỏa thuận điều hành cho bất kỳ cơ quan chính phủ nào, bạn vẫn phải lập và duy trì thỏa thuận này. California là một trong số ít các tiểu bang bắt buộc phải có văn bản này theo luật.

Thỏa thuận điều hành của bạn nên bao gồm tỷ lệ sở hữu, cách phân phối lợi nhuận và thua lỗ, quyền biểu quyết, cơ cấu quản lý, thủ tục thêm hoặc bớt thành viên và các điều khoản giải thể. Đối với LLC một thành viên, thỏa thuận điều hành xác định rằng LLC là một thực thể pháp lý riêng biệt với chủ sở hữu. Đối với LLC nhiều thành viên, nó đóng vai trò là tài liệu quản trị cơ bản. Các ngân hàng sẽ yêu cầu một bản sao để mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp.

Bước 5: Nhận EIN

Hãy đăng ký Mã số Nhận dạng Nhà tuyển dụng (EIN) thông qua trang web của IRS . Việc này hoàn toàn miễn phí và chỉ mất khoảng 15 phút trực tuyến. EIN đóng vai trò là mã số thuế liên bang của LLC của bạn — giống như Số An sinh Xã hội dành cho doanh nghiệp của bạn. Bạn cần EIN để mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp, thuê nhân viên, nộp thuế liên bang và xin tín dụng kinh doanh. Tất cả các LLC ở California đều nên có EIN, ngay cả các LLC một thành viên không có nhân viên.

Bước 6: Nộp Bản Tuyên bố Thông tin của bạn

Trong vòng 90 ngày kể từ khi thành lập công ty TNHH tại California, bạn phải nộp Bản Tuyên bố Thông tin ban đầu (Mẫu LLC-12) cho Văn phòng Thư ký Tiểu bang. Lệ phí nộp hồ sơ là 20 đô la. Sau lần nộp hồ sơ ban đầu, Bản Tuyên bố Thông tin phải được nộp lại hai năm một lần trong kỳ nộp hồ sơ áp dụng. Bạn có thể nộp trực tuyến thông qua bizfileOnline.

Bản kê khai thông tin ghi rõ địa chỉ hiện tại của công ty TNHH, người đại diện nhận giấy tờ pháp lý, tên người quản lý hoặc thành viên, và loại hình kinh doanh mà công ty TNHH đang thực hiện. Đây là cách mà tiểu bang theo dõi những người đứng sau mỗi công ty TNHH. Nếu bất kỳ thông tin nào thay đổi giữa các kỳ kê khai, bạn có thể nộp bản kê khai sửa đổi bất cứ lúc nào với phí 20 đô la.

Bước 7: Nộp thuế nhượng quyền thương hiệu California

Tất cả các công ty TNHH tại California đều phải nộp thuế nhượng quyền hàng năm là 800 đô la cho Hội đồng Thuế Nhượng quyền California (FTB). Đây là mức thuế cố định áp dụng bất kể thu nhập của công ty TNHH là bao nhiêu — ngay cả khi công ty TNHH của bạn kiếm được 0 đô la, bạn vẫn phải nộp 800 đô la. Thuế phải được nộp trước ngày 15 của tháng thứ 4 sau khi công ty TNHH được thành lập (đối với các công ty TNHH mới), và sau đó hàng năm vào ngày 15 tháng 4.

Lưu ý: California đã miễn thuế nhượng quyền 800 đô la cho năm đầu tiên đối với các LLC được thành lập từ năm 2021 đến năm 2025 theo Dự luật số 85 của Quốc hội, nhưng việc miễn giảm này đã hết hạn đối với các LLC được thành lập vào năm 2026. LLC của bạn sẽ phải trả thuế nhượng quyền 800 đô la bắt đầu từ năm hoạt động đầu tiên. Hãy thanh toán thông qua trang web của Hội đồng Thuế Nhượng quyền bằng hệ thống thanh toán trực tuyến của họ.

Chi phí California LLC

Tổng chi phí năm đầu tiên: $890-$1,189. Thuế nhượng quyền $800 khiến California trở thành một trong những tiểu bang có chi phí thành lập LLC cao hơn về lâu dài. Nếu bạn tự làm đại diện nhận giấy tờ pháp lý, chi phí bắt buộc năm đầu tiên của bạn là $890 ($70 phí nộp đơn + $800 thuế nhượng quyền + $20 phí SOI). Xem hướng dẫn đầy đủ của chúng tôi về chi phí thành lập LLC theo từng tiểu bang.

Thuế LLC California

California là một trong những tiểu bang có mức thuế cao nhất đối với các công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) trên toàn quốc. Mỗi LLC ở California phải trả khoản thuế nhượng quyền hàng năm là 800 đô la cho Hội đồng Thuế Nhượng quyền, bất kể thu nhập là bao nhiêu. Đây là một khoản phí cố định áp dụng ngay cả khi LLC của bạn không tạo ra doanh thu nào trong năm. Không có miễn trừ hoặc mức thuế giảm cho các doanh nghiệp nhỏ.

Ngoài thuế nhượng quyền, các công ty TNHH tại California có tổng doanh thu trên 250,000 đô la phải trả thêm phí công ty TNHH dựa trên mức thu nhập của họ: 900 đô la cho tổng doanh thu từ 250,000 đến 499,999 đô la; 2,500 đô la cho từ 500,000 đến 999,999 đô la; 6,000 đô la cho từ 1,000,000 đến 4,999,999 đô la; và 11,790 đô la cho từ 5,000,000 đô la trở lên. Phí này được tính trên tổng doanh thu (tổng lợi nhuận), không phải lợi nhuận ròng, và phải nộp vào ngày 15 tháng 6 của năm thuế hiện hành. Phí này được trả thêm vào thuế nhượng quyền 800 đô la.

Thuế thu nhập cá nhân ở California dao động từ 1% đến 13.3%, áp dụng cho lợi nhuận của LLC được chuyển cho các thành viên. Mức thuế cao nhất 13.3% là mức thuế thu nhập tiểu bang cao nhất cả nước. Kết hợp với thuế nhượng quyền 800 đô la và phí LLC tiềm năng, các LLC ở California có thể phải đối mặt với gánh nặng thuế tiểu bang đáng kể.

Thuế suất thuế bán hàng của tiểu bang California là 7.25%, cộng thêm các khoản phụ phí địa phương, nâng tổng mức thuế lên từ 7.25% đến 10.25% tùy thuộc vào vị trí của bạn. Nếu công ty TNHH của bạn bán hàng hóa hoặc dịch vụ chịu thuế, hãy đăng ký giấy phép bán hàng thông qua Sở Quản lý Thuế và Phí California (CDTFA).

Yêu cầu hàng năm của LLC California

Các công ty TNHH tại California phải nộp Bản kê khai thông tin (Mẫu LLC-12) hai năm một lần với lệ phí 20 đô la. Mẫu đơn này cập nhật cho tiểu bang về địa chỉ hiện tại, người quản lý hoặc thành viên và người đại diện nhận thông báo pháp lý của công ty TNHH. Bản kê khai ban đầu phải được nộp trong vòng 90 ngày kể từ ngày thành lập, và các lần nộp tiếp theo phải được thực hiện hai năm một lần trong kỳ nộp hồ sơ do Bộ trưởng Ngoại giao quy định.

Bạn cũng phải nộp thuế nhượng quyền hàng năm là 800 đô la cho Hội đồng Thuế Nhượng quyền (Franchise Tax Board) trước ngày 15 tháng 4 mỗi năm. Ngoài ra, bạn cần nộp Mẫu đơn 568 của California (Tờ khai thu nhập của Công ty Trách nhiệm hữu hạn) hàng năm cho FTB, báo cáo thu nhập, các khoản khấu trừ và tín dụng của LLC của bạn. Đây là một tờ khai mang tính thông tin — bản thân LLC không phải trả thuế thu nhập (trừ khi đã chọn hình thức thuế C corp), nhưng tờ khai này là bắt buộc.

Hãy cập nhật thông tin người đại diện nhận giấy tờ pháp lý của bạn và nộp lại Bản kê khai thông tin đã sửa đổi cho Bộ trưởng Ngoại giao nếu thông tin của công ty TNHH của bạn thay đổi. Việc không nộp thuế nhượng quyền hoặc không nộp các tờ khai bắt buộc có thể dẫn đến các khoản phạt, lãi suất và cuối cùng là đình chỉ hoặc hủy bỏ hoạt động của công ty TNHH bởi Hội đồng Thuế nhượng quyền.

Dịch vụ thành lập LLC tốt nhất tại California

Thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại một tiểu bang khác

Câu Hỏi Thường Gặp

Chi phí thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại California là bao nhiêu?

Lệ phí nộp hồ sơ của tiểu bang cho Điều lệ thành lập công ty là 70 đô la. Tuy nhiên, bạn cũng phải trả thuế nhượng quyền hàng năm là 800 đô la (không được miễn năm đầu tiên đối với các LLC thành lập năm 2026), 20 đô la cho Tờ khai thông tin và tùy chọn từ 39 đến 299 đô la cho dịch vụ đại lý đăng ký. Hầu hết mọi người chi tiêu từ 890 đến 1,189 đô la trong năm đầu tiên.

Mất bao lâu để thành lập một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại California?

Việc nộp hồ sơ trực tuyến qua bizfileOnline thường được xử lý trong vòng 5-7 ngày làm việc. Dịch vụ xử lý nhanh có sẵn với một khoản phí bổ sung và có thể rút ngắn thời gian xử lý xuống còn 1-2 ngày làm việc. Nộp hồ sơ qua đường bưu điện mất thời gian lâu hơn đáng kể.

Tôi có cần người đại diện để nhận giấy triệu tập tại California không?

Đúng vậy, mọi công ty TNHH tại California đều phải chỉ định một người đại diện nhận giấy tờ pháp lý (thuật ngữ của California dành cho người đại diện đã đăng ký) với địa chỉ đường phố cụ thể tại California. Người này hoặc công ty này sẽ nhận các tài liệu pháp lý thay mặt cho công ty TNHH của bạn và phải có mặt trong giờ làm việc bình thường.

Luật pháp California có yêu cầu thỏa thuận vận hành không?

Đúng vậy, luật California (Điều 17701.10 Bộ luật Doanh nghiệp California) yêu cầu tất cả các công ty TNHH phải có thỏa thuận điều hành bằng văn bản. Mặc dù bạn không cần phải nộp thỏa thuận này cho tiểu bang, nhưng bạn phải lập và duy trì nó. Thỏa thuận này nên quy định cách thức quản lý công ty TNHH, cách phân phối lợi nhuận và những gì xảy ra nếu một thành viên rời đi hoặc công ty TNHH bị giải thể.

Các công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) được đánh thuế như thế nào ở California?

Tất cả các công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại California đều phải trả thuế nhượng quyền hàng năm là 800 đô la bất kể thu nhập. Các LLC có tổng doanh thu trên 250,000 đô la phải trả thêm một khoản phí từ 900 đến 11,790 đô la. Lợi nhuận của LLC được chuyển cho các thành viên phải chịu thuế thu nhập cá nhân của California với mức thuế từ 1% đến 13.3%. California là một trong những tiểu bang có mức thuế suất kết hợp cao nhất đối với các LLC trên toàn quốc.

Tôi có thể tự mình làm người đại diện nhận giấy triệu tập tại California được không?

Vâng, bất kỳ cư dân nào của California có địa chỉ nhà cụ thể trong tiểu bang đều có thể tự mình làm người đại diện nhận giấy tờ pháp lý. Địa chỉ của bạn sẽ được công khai và bạn phải có mặt trong giờ làm việc để nhận các tài liệu pháp lý. Nhiều chủ doanh nghiệp sử dụng dịch vụ chuyên nghiệp để đảm bảo tính bảo mật và độ tin cậy.

Chương trình miễn thuế nhượng quyền thương hiệu tại California năm 2026 có còn hiệu lực không?

Không. Việc miễn thuế nhượng quyền năm đầu tiên áp dụng cho các LLC được thành lập từ năm 2021 đến năm 2025 theo Dự luật số 85 của Quốc hội. Việc miễn thuế này đã hết hạn và không áp dụng cho các LLC được thành lập vào năm 2026 trở đi. Tất cả các LLC mới tại California phải trả toàn bộ thuế nhượng quyền hàng năm là 800 đô la bắt đầu từ năm hoạt động đầu tiên.

Bản Tuyên bố Thông tin của California là gì?

Tờ khai thông tin (Mẫu LLC-12) là một thủ tục nộp định kỳ hai năm một lần để cập nhật thông tin hiện tại của công ty TNHC cho tiểu bang, bao gồm địa chỉ, người đại diện nhận giấy tờ pháp lý và thông tin chi tiết về người quản lý/thành viên. Lần nộp đầu tiên phải được thực hiện trong vòng 90 ngày kể từ ngày thành lập và có phí là 20 đô la. Phải nộp lại tờ khai này hai năm một lần trong kỳ nộp hồ sơ được chỉ định.

Công ty TNHH của tôi ở California có cần giấy phép kinh doanh không?

California không có giấy phép kinh doanh chung cấp tiểu bang, nhưng hầu hết các thành phố và quận đều yêu cầu giấy phép kinh doanh địa phương, giấy chứng nhận thuế kinh doanh hoặc giấy phép kinh doanh tại nhà. Los Angeles, San Francisco, San Diego và các thành phố lớn khác đều có các yêu cầu cấp phép riêng. Hãy liên hệ với bộ phận tài chính hoặc cấp phép kinh doanh của thành phố bạn để biết các yêu cầu cụ thể.

Người không cư trú có thể thành lập công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC) tại California không?

Đúng vậy, bạn không cần phải là cư dân California để thành lập công ty TNHC tại tiểu bang này. Tuy nhiên, bạn sẽ cần một người đại diện nhận giấy tờ pháp lý có địa chỉ tại California. Hãy lưu ý rằng nếu công ty TNHC của bạn hoạt động kinh doanh tại California, nó sẽ phải chịu thuế nhượng quyền hàng năm là 800 đô la và thuế thu nhập của California bất kể bạn sống ở đâu.