BOI hisobotini tushunish

LegalZoom bilan atigi $149 evaziga mos va stresssiz BOI hisobotini topshiring.

Biznesni tartibga solishning doimiy o'zgarib turadigan dunyosida Korporativ shaffoflik to'g'risidagi qonunga (CTA) muvofiq Benefisiar egalik to'g'risidagi ma'lumotlar hisoboti (BOI) shaffoflik va moliyaviy jinoyatlarga qarshi kurash tomon siljishni anglatadi.

Bu yangi mandat tomonidan nazorat qilinadi Moliyaviy jinoyatlarga qarshi kurash tarmog'i (FinCEN), Mas'uliyati cheklangan jamiyatlar (MChJ) va boshqa xo'jalik yurituvchi sub'ektlardan o'zlarining benefisiar egalari haqidagi ma'lumotlarni oshkor qilishni so'raydi.

Maqsad oddiy: pul yuvish va boshqa noqonuniy harakatlarga qarshi kurashish.

BOI hisoboti haqida nimalarni bilishingiz kerak

BOI hisoboti MChJ va boshqa tadbirkorlik sub'ektlari FinCENga topshirishlari kerak bo'lgan hujjatdir.

Uning asosiy maqsadi - bu biznesning foydali egalarini aniqlash.

Benefisiar mulkdor - bu korxona ustidan jiddiy nazoratni amalga oshiradigan yoki korxonaning kapital ulushlarining muhim qismiga (25% yoki undan ortiq) egalik qiluvchi yoki nazorat qiluvchi har qanday jismoniy shaxs.

Jismoniy shaxs hisobot beruvchi kompaniya ustidan jiddiy nazoratni amalga oshiradi, agar ular yuqori mansabdor shaxs bo'lsa, mansabdor shaxslarni/direktorlarni tayinlash yoki lavozimidan ozod qilish, muhim qarorlarni qabul qilish yoki boshqa muhim nazorat shakllarida batafsil tavsiflangan holda vakolatga ega bo'lsa. FinCEN ko'rsatmalari.

Hisobot talabi Qo'shma Shtatlarda biznes yuritish uchun ro'yxatdan o'tgan barcha mahalliy va xorijiy hisobot beruvchi kompaniyalarga taalluqlidir. Bunga MChJlar, korporatsiyalar va davlat idorasiga hujjat topshirish orqali yaratilgan boshqa tashkilotlar kiradi, lekin ular bilan cheklanmaydi.

Benefisiar egalik hisobotida talab qilinadigan tafsilotlar

BOI hisoboti kompaniya va shaxsiy mulk egasi ma'lumotlarini oshkor qilishni talab qiladi.

Ariza topshirish bo'yicha bosqichma-bosqich ko'rsatma

Bu yerda sizga BOI hisoboti talablarini tayyorlash, hujjatlashtirish va ularga rioya qilishda yordam beradigan bosqichma-bosqich qoʻllanma.

tayyorgarlik

1. Benefisiar egalarini aniqlang: FinCEN tomonidan taqdim etilgan ta'rifga ko'ra, benefisiar egalari sifatidagi barcha shaxslarni aniqlashdan boshlang. Bu kompaniya ustidan jiddiy nazoratga ega bo'lgan yoki aktsiyalarning kamida 25% ga ega bo'lgan har qanday kishini o'z ichiga oladi.
2. Kerakli hujjatlarni yig'ing: Har bir shaxs uchun pasport yoki haydovchilik guvohnomasi kabi shaxsni tasdiqlovchi hujjatlarni to'plang. Shuningdek, sizga kompaniyangizning tashkiliy hujjatlari, soliq to'lovchining identifikatsiya raqami va kompaniya faoliyati va tuzilishi haqida batafsil ma'lumot kerak bo'ladi.
3. Imtiyozlarni ko'rib chiqing: Davom etishdan oldin ni ko'rib chiqing imtiyozlar ro'yxati sub'ektingiz hujjat topshirishi kerakligini ta'minlash uchun. Ba'zi korxonalar hajmi, tuzilishi yoki biznesining xususiyatidan kelib chiqib, hisobot berish talablaridan ozod qilinishi mumkin.

Ariza topshirish jarayoni

1. FinCENning BOI elektron hujjat topshirish platformasiga kiring: FinCEN veb-saytining BOI elektron hujjat topshirish platformasi. Agar siz birinchi marta foydalanuvchi bo'lsangiz, hisob yaratishingiz kerak.
2. Hujjat turini tanlang: “Boshlang‘ich”, “Oldingi hisobotni to‘g‘rilash” yoki “Avvalgi hisobotni yangilash”dan tanlang.
3. FinCEN identifikatorini olishni so'rang: Kelajakda oson topshirish uchun noyob identifikatsiya raqamini so'rashingiz mumkin. Agar siz buni tanlasangiz, hisobotni topshirganingizdan keyin sizning ID raqamingiz sizga yuboriladi.
4. Hisobotni to'ldirish: Kompaniyangiz va uning egalari uchun kerakli ma'lumotlarni kiriting.
5. Hujjatlarni yuklash: Har bir benefisiar egasining shaxsini tasdiqlovchi hujjatlarning aniq tasvirlarini yuklang.
6. Ko'rib chiqish va yuborish: Taqdim etishdan oldin barcha ma'lumotlar to'g'ri va to'liq ekanligiga ishonch hosil qilish uchun hisobotni ko'rib chiqing. Qoniqarli bo'lgach, hisobotni yuboring.

Taqdim etilgandan keyin

1. Tasdiqlash va yozuvlar: Tasdiqlash kvitansiyasini yuborganingizdan keyin olasiz. Ushbu kvitansiyani va taqdim etilgan hisobotning nusxasini qaydlaringiz uchun saqlang.
2. Yangilang: Qoidalar o'zgarishi mumkin. Yangilanishlarni tekshiring va yangilangan hisobotlarni topshirishga tayyor bo'ling.
3. O'zgarishlar haqida xabar berish: Agar dastlabki hisobotni topshirganingizdan so'ng, benefisiar mulk yoki kompaniya ma'lumotlarida har qanday o'zgarishlar bo'lsa, ushbu ma'lumotni 30 kun ichida yangilashingiz kerak.

Belgilangan muddatlar va jarimalar

muddatlari

• Mavjud ob'ektlar: 31-yil 2023-dekabrda yoki undan oldin tuzilgan yoki roʻyxatdan oʻtgan tashkilotlar uchun BOI hisobotini topshirishning oxirgi muddati 1-yil 2025-yanvargacha.
• Yangi ob'ektlar: 1-yil 2024-yanvardan keyin tashkil etilgan yoki ro‘yxatdan o‘tgan sub’ektlar turli muddatlarga ega. BOI hisoboti tashkilot tashkil etilganligi yoki ro'yxatdan o'tkazilganligi to'g'risida xabar olingan kundan boshlab 30 kun ichida topshirilishi kerak. Yangi tashkilotlar ushbu talablarni tezda tushunish va bajarishda faol bo'lishi kerak.
• Yangilanishlar va o'zgarishlar: Yuqorida aytib o'tilganidek, benefisiar mulkka tegishli har qanday o'zgarishlar yoki ilgari xabar qilingan ma'lumotlar o'zgarishlardan keyin 30 kun ichida yangilanishi kerak.

Penalti

• Fuqarolik jazolari: Buzilish davom etayotgan har bir kun uchun kuniga 500 AQSh dollari miqdoridagi jarimalar tez yig'ilib, sezilarli miqdorda.
• Jinoiy jazolar: Og'irroq holatlar, ayniqsa hisobot berish talablariga qasddan rioya qilmaslik bilan bog'liq bo'lgan holatlar jinoiy javobgarlikka olib kelishi mumkin. Sudlanganlar 10,000 XNUMX AQSh dollarigacha jarima va/yoki ikki yilgacha qamoq jazosiga olib kelishi mumkin.

Istisno

• Yigirma uchta umumiy ozod qilish toifalari ba'zi tashkilotlarni BOI hisobotini topshirishdan ozod qiladi.
• Korxonalar FinCEN-ga murojaat qilishlari kerak imtiyozlar jadvali ular benefisiar egalik to'g'risidagi hisobot qoidalaridan chiqarib tashlanishi mumkin yoki yo'qligini aniqlash.
• Fayl berish shart bo'lmagan ba'zi umumiy ob'ektlar:
• Kompaniyalar:
  • Qo'shma Shtatlarda 20 dan ortiq to'liq vaqtli xodimlar
  • Yillik AQSh yalpi tushumida 5,000,000 XNUMX XNUMX dollardan ortiq
  • Amerika Qo'shma Shtatlarida joylashgan jismoniy ofis
  • IRS kodeksi 501(c) ga binoan federal daromad solig'idan ozod qilingan tashkilotlar
  • Xususiy sarmoya firmalari va venchur kapital fondlari
• Quyidagi xolding kompaniyalarining sho'ba korxonalari:
  • Sug'urta kompaniyalari
  • Buxgalteriya firmalari
  • banklar
  • Kredit uyushmalari