BOI رپورٹ کو سمجھنا

LegalZoom کے ساتھ صرف $149 میں ایک کمپلینٹ اور تناؤ سے پاک BOI رپورٹ فائل کریں۔

کاروباری ضابطے کی مسلسل بدلتی ہوئی دنیا میں، کارپوریٹ ٹرانسپیرنسی ایکٹ (CTA) کے تحت بینیفشل اونرشپ انفارمیشن رپورٹ (BOI) شفافیت اور مالی جرائم کا مقابلہ کرنے کی طرف ایک تبدیلی کی نشاندہی کرتی ہے۔

یہ نیا مینڈیٹ، جس کی نگرانی کی جاتی ہے۔ فنانشل کرائمز انفورسمنٹ نیٹ ورک (FinCEN)، محدود ذمہ داری کمپنیوں (LLCs) اور دیگر کاروباری اداروں سے اپنے فائدہ مند مالکان کے بارے میں معلومات ظاہر کرنے کو کہتا ہے۔

مقصد سیدھا ہے: منی لانڈرنگ اور دیگر غیر قانونی سرگرمیوں کا مقابلہ کرنا۔

BOI رپورٹ کے بارے میں آپ کو کیا جاننے کی ضرورت ہے۔

BOI رپورٹ ایک دستاویز ہے جسے LLCs اور دیگر کاروباری اداروں کو FinCEN کے پاس فائل کرنا چاہیے۔

اس کا بنیادی مقصد ان کاروباروں کے فائدہ مند مالکان کی شناخت کرنا ہے۔

فائدہ مند مالک کوئی بھی فرد ہوتا ہے جو ہستی پر خاطر خواہ کنٹرول استعمال کرتا ہے یا ہستی کے ایکویٹی مفادات کے نمایاں فیصد (25% یا اس سے زیادہ) کا مالک یا کنٹرول کرتا ہے۔

ایک فرد رپورٹنگ کمپنی پر خاطر خواہ کنٹرول کا استعمال کرتا ہے اگر وہ ایک اعلیٰ افسر ہے، اسے افسران/ڈائریکٹرز کی تقرری یا ہٹانے، کلیدی فیصلے کرنے، یا اہم کنٹرول کی کسی دوسری شکل کا اختیار رکھنے کا اختیار ہے جیسا کہ تفصیل میں ہے۔ FinCEN رہنمائی۔

رپورٹنگ کی ضرورت ریاستہائے متحدہ میں کاروبار کرنے کے لیے رجسٹرڈ تمام ملکی اور غیر ملکی رپورٹنگ کمپنیوں تک پھیلی ہوئی ہے۔ اس میں LLCs، کارپوریشنز، اور ریاستی دفتر میں دستاویز داخل کرنے سے تخلیق کردہ دیگر ادارے شامل ہیں، لیکن ان تک محدود نہیں ہیں۔

فائدہ مند ملکیت کی رپورٹ میں مطلوبہ تفصیلات

BOI رپورٹ کمپنی اور انفرادی مالک کے ڈیٹا کے انکشاف کو لازمی قرار دیتی ہے۔

فائل کرنے کے لیے مرحلہ وار گائیڈ

BOI رپورٹنگ کے تقاضوں کو تیار کرنے، فائل کرنے اور ان کی تعمیل کرنے میں آپ کی مدد کے لیے یہاں ایک مرحلہ وار گائیڈ ہے۔

تیاری

1. فائدہ مند مالکان کی شناخت کریں۔: FinCEN کی فراہم کردہ تعریف کے تحت فائدہ مند مالکان کے طور پر اہل ہونے والے تمام افراد کی شناخت کرکے شروعات کریں۔ اس میں وہ کوئی بھی شامل ہے جو کمپنی پر کافی کنٹرول رکھتا ہے یا جو کم از کم 25% ایکویٹی مفادات کا مالک ہے۔
2. ضروری دستاویزات جمع کریں۔: ہر فرد کے لیے شناختی دستاویزات جمع کریں، جیسے پاسپورٹ یا ڈرائیور کا لائسنس۔ آپ کو اپنی کمپنی کی تشکیل کے دستاویزات، ٹیکس دہندگان کی شناختی نمبر، اور کمپنی کے کاموں اور ساخت کے بارے میں تفصیلی معلومات کی بھی ضرورت ہوگی۔
3. چھوٹ کا جائزہ لیں۔: آگے بڑھنے سے پہلے، کا جائزہ لیں۔ چھوٹ کی فہرست اس بات کو یقینی بنانے کے لیے کہ آپ کے ادارے کو فائل کرنے کی ضرورت ہے۔ کچھ ادارے، ان کے سائز، ساخت، یا ان کے کاروبار کی نوعیت کی بنیاد پر، رپورٹنگ کے تقاضوں سے مستثنیٰ ہو سکتے ہیں۔

فائل کرنے کا عمل

1. FinCEN کے BOI ای فائلنگ پلیٹ فارم تک رسائی حاصل کریں۔جاؤ FinCEN ویب سائٹ کا BOI ای فائلنگ پلیٹ فارم. اگر آپ پہلی بار استعمال کرنے والے ہیں، تو آپ کو ایک اکاؤنٹ بنانا ہوگا۔
2. فائلنگ کی قسم منتخب کریں۔: "ابتدائی،" "درست پیشگی رپورٹ،" یا "پہلی رپورٹ کو اپ ڈیٹ کریں۔" میں سے انتخاب کریں۔
3. FinCEN شناخت کنندہ حاصل کرنے کی درخواست کریں۔: آپ مستقبل میں آسانی سے فائل کرنے کے لیے ایک منفرد شناختی نمبر کی درخواست کر سکتے ہیں۔ اگر آپ اسے منتخب کرتے ہیں، تو رپورٹ جمع کرانے کے بعد آپ کا شناختی نمبر آپ کو بھیجا جائے گا۔
4. رپورٹ پُر کریں۔: اپنی کمپنی اور اس کے مالکان کی مطلوبہ معلومات درج کریں۔
5. دستاویزات اپ لوڈ کریں: ہر فائدہ مند مالک کے لیے شناختی دستاویزات کی واضح تصاویر اپ لوڈ کریں۔
6. جائزہ لیں اور جمع کروائیں: جمع کرانے سے پہلے رپورٹ کا جائزہ لیں تاکہ یہ یقینی بنایا جا سکے کہ تمام معلومات درست اور مکمل ہیں۔ مطمئن ہوجانے کے بعد رپورٹ پیش کریں۔

جمع کرانے کے بعد

1. تصدیق اور ریکارڈ: جمع کرانے کے بعد آپ کو ایک تصدیقی رسید موصول ہوگی۔ یہ رسید اور جمع کرائی گئی رپورٹ کی ایک کاپی اپنے ریکارڈ کے لیے رکھیں۔
2. اپ ڈیٹ رہیں: ضابطے بدل سکتے ہیں۔ اپ ڈیٹس کی جانچ پڑتال کریں اور تازہ ترین رپورٹس جمع کرانے کے لیے تیار رہیں۔
3. تبدیلیوں کی اطلاع دیں۔: اگر آپ کی ابتدائی رپورٹ درج کرنے کے بعد فائدہ مند ملکیت یا کمپنی کی معلومات میں کوئی تبدیلی ہوتی ہے، تو آپ کو یہ معلومات 30 دنوں کے اندر اپ ڈیٹ کرنی ہوگی۔

ڈیڈ لائنز اور جرمانے

ڈیڈ لائن

• موجودہ ادارے: 31 دسمبر 2023 کو یا اس سے پہلے قائم یا رجسٹرڈ اداروں کے لیے، BOI رپورٹ جمع کرانے کی آخری تاریخ 1 جنوری 2025 سے پہلے ہے۔
• نئے ادارے: یکم جنوری 1 کے بعد قائم یا رجسٹرڈ اداروں کی ڈیڈ لائن مختلف ہوتی ہے۔ BOI رپورٹ کو ہستی کی تخلیق یا رجسٹریشن کا نوٹس موصول ہونے کے 2024 دنوں کے اندر داخل کیا جانا چاہیے۔ نئے اداروں کو ان ضروریات کو فوری طور پر سمجھنے اور پورا کرنے کے لیے متحرک ہونا چاہیے۔
• اپ ڈیٹس اور تبدیلیاں: جیسا کہ پہلے ذکر کیا گیا ہے، فائدہ مند ملکیت میں کسی بھی تبدیلی یا پہلے اطلاع دی گئی معلومات کو تبدیلی کے 30 دنوں کے اندر اپ ڈیٹ کرنا ضروری ہے۔

جرمانہ

• دیوانی سزائیں: خلاف ورزی جاری رہنے والے ہر دن کے لیے $500 تک کے جرمانے، تیزی سے اہم مقدار میں جمع ہو رہے ہیں۔
• مجرمانہ سزائیں: زیادہ سنگین معاملات، خاص طور پر جن میں رپورٹنگ کے تقاضوں کی جان بوجھ کر عدم تعمیل شامل ہے، مجرمانہ الزامات کا باعث بن سکتے ہیں۔ سزا کے نتیجے میں $10,000 تک کے جرمانے اور/یا دو سال تک قید ہو سکتی ہے۔

چھوٹ

• چھوٹ کے کل تئیس زمرے بعض اداروں کو BOI رپورٹ فائل کرنے سے مستثنیٰ ہیں۔
• کاروباروں کو FinCEN کا حوالہ دینا چاہیے۔ استثنیٰ کی میز اس بات کا تعین کرنے کے لیے کہ آیا وہ فائدہ مند ملکیت کی اطلاع دہندگی کے قواعد سے خارج کیے جانے کے اہل ہیں۔
• کچھ عام اداروں کو فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے:
• کے ساتھ کمپنیاں:
  • ریاستہائے متحدہ میں 20 سے زیادہ کل وقتی ملازمین
  • سالانہ امریکی مجموعی رسیدوں میں $5,000,000 سے زیادہ
  • ریاستہائے متحدہ میں واقع ایک جسمانی دفتر
  • IRS کوڈ 501(c) کے تحت وفاقی انکم ٹیکس سے مستثنیٰ ادارے
  • پرائیویٹ ایکویٹی فرم اور وینچر کیپیٹل فنڈز
• درج ذیل ہولڈنگ کمپنیوں کے ذیلی ادارے:
  • بیمہ کمپنیاں
  • اکاؤنٹنگ فرمیں
  • بینکوں
  • کریڈٹ یونینز