Створіть ТОВ для оренди нерухомості (безкоштовний посібник)
Оренда нерухомості популярна, оскільки вона пропонує пасивний дохід, а також довгострокове підвищення вартості. Щоб захистити ці інвестиції, важливо розуміти переваги створення товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ).
Перейти до
Як створити ТОВ для оренди нерухомості
1
Виберіть назву компанії
Виберіть назву, яку легко впізнають потенційні орендарі. Перевірте наявність імені перевіривши на веб-сайті державного секретаря або в реєстрі підприємств. ТОВ дозволяється вибирати власні назви, тоді як приватні підприємці повинні використовувати ім’я власника.
Використовуйте такі терміни, як «управління майном» або «оренда» у назві свого ТОВ, щоб повідомити, чим займається компанія.
2
Призначте зареєстрованого агента
Зареєстрований агент отримує юридичні документи від імені ТОВ і є точкою контакту з державою. Власник може бути власним зареєстрованим агентом, якщо він має фізичну адресу в штаті, де створено ТОВ. Однак багато власників бізнесу віддають перевагу послуги професійного зареєстрованого агента, оскільки вони забезпечують конфіденційність і зручність.
Наш вибір послуг зареєстрованого агента
3
Документи формування картотеки
Щоб офіційно заснувати ваше ТОВ, файл Статут організації з державою. У цих документах потрібно вказати назву вашого ТОВ, інформацію про зареєстрованого агента та опис вашого бізнесу. Обов’язково вкажіть, що ваше ТОВ займатиметься управлінням орендним майном та діяльністю власності.
4
Скласти проект операційної угоди
Ви можете подумати, що цей крок непотрібний, особливо якщо у вашому ТОВ є лише один член. Однак це може захистити вас у разі виникнення суперечок. Операційна угода повинна регулювати такі ключові моменти:
- Право власності на вміст (особливо, оскільки співпраця між творцями стає все більш поширеною)
- Розподіл доходу
- Вирішення суперечок і питання передплатників
5
Отримати ідентифікаційний номер роботодавця (EIN)
EIN – це, по суті, номер соціального страхування вашого ТОВ. Він буде використаний для цілей оподаткування та відкриття рахунку в банку. Ти можеш отримати EIN безкоштовно з веб-сайту IRS. Наявність EIN важливо для власників орендованого майна, оскільки він зберігає особисті номери соціального страхування в таємниці під час взаємодії з орендарями.
6
Відкрийте банківський рахунок в бізнесі
Важливо підтримувати чіткий розподіл між вашими особистими фінансами та фінансами оренди нерухомості. Відкрийте a банківський рахунок бізнесу використовуючи назву вашого ТОВ та EIN. Наявність окремого банківського рахунку полегшує відстеження доходів і витрат.
7
Сплачувати податки на оренду нерухомості ТОВ
Будь-який дохід, отриманий від оренди майна, вважається пасивним доходом і оподатковується за звичайними ставками податку на прибуток. Однак власник ТОВ може вимагати відрахування бізнес-витрат для зменшення загального податкового тягаря.
Ці франшизи включають:
- Іпотечний відсоток
- Податки на нерухомість
- ремонт
- технічне обслуговування
- Страхування
Уявіть собі квартиру на пляжі, яка щороку заробляє 20,000 12,000 доларів. Але щороку вираховуються витрати на 8,000 XNUMX доларів, наприклад, ремонт кухні та ванної кімнати. Податки будуть сплачені лише з XNUMX доларів, що залишилися.
Навіщо створювати ТОВ для оренди нерухомості
ТОВ — це бізнес-структура, яка пропонує захист особистих активів, залишаючись простою. ТОВ є привабливими для малого бізнесу, оскільки їх легко створити та керувати ними. Підприємства з оренди нерухомості, які утворюють ТОВ, мають багато переваг.
Захист особистого майна
Однією з головних переваг ТОВ є захист особистої відповідальності. Якщо ТОВ стикається з юридичними проблемами, особисті активи власника (наприклад, їхні будинки чи автомобілі) захищені та не можуть бути використані для погашення бізнес-боргу.
Наприклад, уявіть Сару, яка є одноосібним власником нерухомості, що здається в оренду. Якщо орендар постраждає від свого майна та вирішить подати до суду, активи Сари опиниться під загрозою. Однак, якби Сара заснувала ТОВ, її активи були б захищені, а лише активи ТОВ були б уразливими.
Серія ТОВ
Серія ТОВ — це тип структури, який дозволяє кілька «серій» під одним ТОВ. Кожна серія функціонує як окрема сутність.
“Sarah's Rental Properties” володіє трьома різними об’єктами нерухомості. За допомогою Series LLC ви можете створити «Серію A», «Серію B» і «Серію C», кожна з яких має одну з властивостей. Якщо орендар нерухомості, що належить серії A, подасть до суду на ТОВ, під загрозою будуть лише активи, якими володіє серія A. Активи серій B і C будуть захищені.
Гнучке оподаткування
ТОВ, які орендують майно, можуть вибрати спосіб оподаткування. Це може призвести до потенційної економії податків. За замовчуванням ТОВ з одним учасником оподатковується як приватний підприємець, тобто прибутки та збитки включаються до особистої податкової декларації власника. Це сквозне оподаткування усуває подвійне оподаткування, з яким стикаються корпорації, коли бізнес оподатковується з прибутку, а потім власники сплачують податок на дивіденди, які вони отримують.
Сара створила ТОВ для свого бізнесу з оренди нерухомості. Як ТОВ з одним учасником, прибуток передається до особистої податкової декларації Сари, що спрощує її процес декларування податків.
професіоналізм
Створення ТОВ дозволяє власникам орендованого майна створити окрему господарську одиницю. Наявність спеціального банківського рахунку може покращити імідж компанії.
Як одноосібний власник, Сара використовувала свій особистий банківський рахунок для операцій з оренди нерухомості. Через це було складно розділити бізнес і особисті фінанси. Коли вона створює ТОВ і відкриває банківський рахунок, Сара тепер може легко відстежувати свої доходи та витрати від оренди.
Недоліки ТОВ
- Витрати: Створення та утримання ТОВ передбачає певні збори. Ці збори можуть включати державні збори за подання документів, збори за щорічну звітність і відповідність, а також потенційні судові витрати на оформлення документів. Для тих, хто має значний портфель орендної нерухомості, ці витрати можуть бути виправданими. Для тих, хто має одну чи дві власності, ці витрати можуть не перевищувати вигоди від формування.
- Передача властивостей: Передача права власності на власність ТОВ може стягувати плату за передачу, а деякі штати вимагають від ТОВ сплачувати податок на франшизу залежно від вартості компанії. Ці додаткові витрати та адміністративне навантаження слід враховувати, вирішуючи, чи створювати ТОВ.
- Адміністративне навантаження: Керування ТОВ з оренди нерухомості вимагає більш суворого обліку, ніж менш формальний бізнес. Це включає ведення точного фінансового обліку, відстеження витрат на податкові вирахування та забезпечення відповідності державним і місцевим нормам.
Поширені запитання
Чи потрібен договір про експлуатацію?
Хоча це не вимагається законодавством у більшості штатів, угода про діяльність ТОВ настійно рекомендується для ТОВ, які орендують майно. У ньому описано правила, обов’язки та структуру власності ТОВ.
Яка різниця між одноакціонерним та багатоакціонерним ТОВ?
Одноакціонерне ТОВ має лише одного власника, тоді як багатоакціонерне має двох і більше власників. Для ТОВ з кількома учасниками може знадобитися операційна угода для визначення ролей, обов’язків і умов розподілу прибутку кожного учасника.
Якщо я хочу залишитися приватним підприємцем, чи можу я придбати страхування відповідальності?
Так, ви можете придбати страхування відповідальності як індивідуальний підприємець, щоб захистити свій бізнес від можливих судових позовів. Поліси страхування відповідальності не забезпечують такий самий рівень захисту особистих активів, як ТОВ.
Які річні внески пов’язані з ТОВ?
Річні збори для ТОВ відрізняються залежно від штату, але зазвичай включають плату за подання річного звіту або податок на франшизу. Ці збори можуть коливатися від приблизно 50 до кількох сотень доларів, залежно від штату.
Якщо я маю власність по всій країні, де мені створити ТОВ?
Подумайте про створення свого ТОВ у штаті зі сприятливим податковим законодавством і низькими щорічними зборами, наприклад у Вайомінгу, Неваді чи Делавері. Потім вам потрібно буде зареєструвати своє ТОВ як іноземне ТОВ у кожному штаті, де ви володієте орендованим майном, щоб забезпечити відповідність місцевим нормам.
Чи можу я створити ТОВ, якщо я не є громадянином США?
Громадяни, які не є громадянами США, можуть створити ТОВ для свого бізнесу з оренди нерухомості, але їм потрібно буде отримати індивідуальний ідентифікаційний номер платника податків (ITIN) і дотримуватися певних правил.
Як створення ТОВ впливає на мою особисту податкову декларацію?
Як ТОВ з одним учасником, ваші доходи та витрати від оренди майна будуть звітуватися Розклад E вашої декларації з податку на доходи фізичних осіб. Якщо ваше ТОВ має кілька членів, вам потрібно буде подати заявку Форма 1065 і надайте кожному члену a Додаток К-1.
Чи можу я створити ТОВ у штаті, відмінному від того, де розташоване моє орендоване майно?
Так, ви можете створити ТОВ в іншому штаті, але вам може знадобитися зареєструвати своє ТОВ як іноземну юридичну особу в штаті, де знаходиться ваша власність.
Як мені заплатити за оренду майна ТОВ?
Ви можете заплатити самостійно, взявши розіграш власника або звичайною зарплатою. Проконсультуйтеся з податковим фахівцем, щоб визначити найбільш ефективний з оподаткування метод для вашої конкретної ситуації.
Чи можу я використовувати мій банківський рахунок для своєї оренди нерухомості LLC?
Хоча ви можете використовувати свій особистий банківський рахунок, рекомендується відкрити бізнес-рахунок для вашого бізнесу. Це допомагає підтримувати юридичний поділ між вашими особистими та діловими фінансами та спрощує ведення бухгалтерського обліку та підготовку податків.
Чи підлягають оподаткуванню витрати на створення ТОВ?
Згідно з IRS, початкові витрати підлягають вирахуванню. До них належать:
– Державні збори за подання
– Юридичні витрати на складання організаційних та операційних договорів
– Плата за ведення бухгалтерського обліку
– Витрати на отримання бізнес-ліцензій і дозволів
Як ТОВ впливає на мою здатність отримати фінансування для оренди нерухомості?
Можливо, легше отримати фінансування для оренди нерухомості, і кредитори можуть вважати ТОВ менш ризикованими, ніж фізичні особи.
Почніть своє ТОВ Today
Натисніть на стан нижче, щоб почати.
