BOI Raporunu Anlamak

LegalZoom ile yalnızca 149 $ karşılığında uyumlu ve stressiz bir BOI Raporu gönderin.

Sürekli değişen iş düzenlemeleri dünyasında, Kurumsal Şeffaflık Yasası (CTA) kapsamındaki İntifa Hakkı Sahipliği Bilgi Raporu (BOI), şeffaflığa ve mali suçlarla mücadeleye doğru bir değişimi işaret ediyor.

tarafından denetlenen bu yeni görev, Mali Suçları Uygulama Ağı (FinCEN), Limited Şirketlerden (LLC'ler) ve diğer ticari kuruluşlardan intifa hakkı sahipleri hakkındaki bilgileri açıklamalarını ister.

Amaç basittir: kara para aklama ve diğer yasa dışı faaliyetlerle mücadele etmek.

BOI raporu hakkında bilmeniz gerekenler

BOI raporu, LLC'lerin ve diğer ticari kuruluşların FinCEN'e sunması gereken bir belgedir.

Temel amacı bu işletmelerin intifa hakkı sahiplerini belirlemektir.

İntifa hakkı sahibi, kuruluş üzerinde önemli bir kontrole sahip olan veya kuruluşun özsermaye paylarının önemli bir yüzdesine (%25 veya daha fazla) sahip olan veya kontrol eden herhangi bir kişidir.

Bir kişi, kıdemli bir yöneticiyse, görevlileri/yöneticileri atama veya görevden alma yetkisine sahipse, önemli kararlar alma yetkisine sahipse veya Madde 1'de ayrıntılı olarak belirtildiği gibi başka herhangi bir önemli kontrol biçimine sahipse, raporlayan şirket üzerinde önemli bir kontrole sahiptir. FinCEN rehberliği.

Raporlama zorunluluğu, Amerika Birleşik Devletleri'nde iş yapmak üzere kayıtlı tüm yerli ve yabancı raporlama şirketlerini kapsamaktadır. Bu, LLC'leri, şirketleri ve bir devlet dairesine belge sunarak oluşturulan diğer kuruluşları içerir, ancak bunlarla sınırlı değildir.

Gerçek faydalanıcı raporunda gerekli ayrıntılar

BOI raporu, hem şirket hem de bireysel sahip verilerinin açıklanmasını zorunlu kılmaktadır.

Dosyalama için adım adım kılavuz

Burada BOI raporlama gerekliliklerini hazırlamanıza, dosyalamanıza ve bunlara uymanıza yardımcı olacak adım adım bir kılavuz bulunmaktadır.

Hazırlık

1. İntifa hakkı sahiplerini belirleyin: FinCEN tarafından sağlanan tanım uyarınca intifa hakkı sahibi olarak nitelendirilen tüm bireyleri tanımlayarak başlayın. Bu, şirket üzerinde önemli bir kontrole sahip olan veya özsermaye hisselerinin en az %25'ine sahip olan herkesi içerir.
2. Gerekli belgeleri toplayın: Her birey için pasaport veya sürücü belgesi gibi kimlik belgelerini toplayın. Ayrıca şirketinizin kuruluş belgelerine, Vergi Kimlik Numarasına ve şirketin faaliyetleri ve yapısına ilişkin ayrıntılı bilgilere de ihtiyacınız olacak.
3. Muafiyetleri inceleyin: Devam etmeden önce şunları gözden geçirin: muafiyet listesi varlığınızın dosyalamasının gerekli olduğundan emin olmak için. Bazı kuruluşlar büyüklükleri, yapıları veya işlerinin niteliği nedeniyle raporlama gerekliliklerinden muaf tutulabilir.

Dosyalama süreci

1. FinCEN'in BOI e-dosyalama Platformuna erişin: Git FinCEN web sitesinin BOI e-dosyalama platformu. İlk kez kullanıcıysanız bir hesap oluşturmanız gerekir.
2. Dosyalama Türünü Seçin: “İlk”, “Önceki Raporu Düzelt” veya “Önceki Raporu Güncelle” arasından seçim yapın.
3. FinCEN Tanımlayıcısı alma isteği: Gelecekte daha kolay dosyalama için benzersiz bir tanımlayıcı numara talep edebilirsiniz. Bunu seçmeniz halinde raporu gönderdikten sonra kimlik numaranız tarafınıza gönderilecektir.
4. Raporu Doldurun: Firmanızın ve sahiplerinin gerekli bilgilerini giriniz.
5. Belgeleri Yükle: Her intifa hakkı sahibi için kimlik belgelerinin net resimlerini yükleyin.
6. İnceleme ve Gönder: Göndermeden önce, tüm bilgilerin doğru ve eksiksiz olduğundan emin olmak için raporu inceleyin. Memnun kaldığınızda raporu gönderin.

Gönderdikten sonra

1. Onay ve kayıtlar: Gönderdikten sonra bir onay makbuzu alacaksınız. Bu makbuzu ve gönderilen raporun bir kopyasını kayıtlarınız için saklayın.
2. Güncel kalın: Yönetmelikler değişebilir. Güncellemeleri kontrol edin ve güncellenmiş raporları göndermeye hazır olun.
3. Değişiklikleri bildir: İlk raporu gönderdikten sonra intifa hakkı veya şirket bilgilerinde herhangi bir değişiklik olması durumunda, bu bilgiyi 30 gün içinde güncellemelisiniz.

Son teslim tarihleri ​​ve cezalar

Tarihler

• Mevcut varlıklar: 31 Aralık 2023 tarihinde veya öncesinde kurulan veya tescil edilen kuruluşlar için BOI raporunun son teslim tarihi 1 Ocak 2025'ten öncedir.
• Yeni varlıklar: 1 Ocak 2024'ten sonra kurulan veya kaydedilen tüzel kişilerin son başvuru tarihleri ​​farklıdır. BOI raporu, kuruluşun oluşturulması veya tescili ile ilgili bildirimin alınmasından sonraki 30 gün içinde sunulmalıdır. Yeni kuruluşların bu gereklilikleri anında anlama ve yerine getirme konusunda proaktif olmaları gerekir.
• Güncellemeler ve değişiklikler: Daha önce de belirtildiği gibi, intifa hakkı sahipliğinde veya daha önce bildirilen bilgilerde yapılan herhangi bir değişiklik, değişiklikten sonraki 30 gün içinde güncellenmelidir.

cezalar

• Sivil cezalar: İhlalin devam ettiği her gün için günde 500 dolara varan para cezaları hızla birikerek önemli miktarlara ulaşıyor.
• Suçlu cezaları: Daha ciddi vakalar, özellikle de raporlama gerekliliklerine kasıtlı olarak uyulmamasını içeren vakalar, cezai yaptırımlara yol açabilir. Mahkumiyetler, 10,000 dolara kadar para cezası ve/veya iki yıla kadar hapis cezasıyla sonuçlanabilir.

İstisnalar

• Toplam yirmi üç muafiyet kategorisi, belirli kuruluşları BOI raporu sunmak zorunda olmaktan muaf tutmaktadır.
• İşletmeler FinCEN'lere referans vermeli muafiyet tablosu intifa hakkı raporlama kurallarından hariç tutulmaya hak kazanıp kazanmadıklarını belirlemek.
• Dosyalaması gerekmeyen bazı yaygın varlıklar şunlardır:
• Şunlara sahip şirketler:
  • Amerika Birleşik Devletleri'nde 20'den fazla tam zamanlı çalışan
  • Yıllık ABD brüt geliri 5,000,000 doların üzerinde
  • Amerika Birleşik Devletleri'nde bulunan fiziksel bir ofis
  • IRS Kodu 501(c) kapsamında federal gelir vergisinden muaf olan kuruluşlar
  • Özel sermaye şirketleri ve risk sermayesi fonları
• Aşağıdaki holding şirketlerinin bağlı ortaklıkları:
  • Sigorta şirketleri
  • Muhasebe firmaları
  • Bankalar
  • Kredi Birlikleri