Magsimula ng LLC para sa Rental Property (Libreng Gabay)
Patok ang mga pag-aari sa pag-upa dahil nag-aalok ang mga ito ng passive income pati na rin ang pangmatagalang pagpapahalaga. Upang maprotektahan ang mga pamumuhunang ito, mahalagang maunawaan ang mga benepisyo ng pagbuo ng isang Limited Liability Company (LLC).
Tumalon sa
Paano bumuo ng isang LLC para sa isang rental property
1
Pumili ng isang pangalan ng negosyo
Pumili ng pangalan na madaling makikilala ng mga potensyal na nangungupahan. I-verify ang pagkakaroon ng pangalan sa pamamagitan ng pagsuri sa website ng Kalihim ng Estado ng iyong estado o pagpapatala ng negosyo. Ang mga LLC ay pinapayagang pumili ng kanilang sariling mga pangalan, samantalang ang mga nag-iisang may-ari ay dapat gumamit ng pangalan ng may-ari.
Gumamit ng mga termino tulad ng "pamamahala ng ari-arian" o "mga rental" sa pangalan ng iyong LLC para ipaalam kung ano ang ginagawa ng negosyo.
2
Magtalaga ng isang rehistradong ahente
Ang isang rehistradong ahente ay tumatanggap ng mga legal na dokumento sa ngalan ng isang LLC at ito ang punto ng pakikipag-ugnayan sa estado. Ang isang may-ari ay maaaring magsilbi bilang kanilang sariling rehistradong ahente kung mayroon silang pisikal na address sa estado kung saan nabuo ang LLC. Gayunpaman, mas gusto ng maraming may-ari ng negosyo propesyonal na rehistradong mga serbisyo ng ahente, dahil nagbibigay sila ng privacy at kaginhawaan.
Ang aming mga pinili para sa mga rehistradong serbisyo ng ahente
3
Mga dokumento sa pagbuo ng file
Upang pormal na maitatag ang iyong LLC, file Mga Artikulo ng Organisasyon kasama ang estado. Hinihiling ng mga dokumentong ito ang iyong pangalan ng LLC, impormasyon ng rehistradong ahente, at paglalarawan ng iyong negosyo. Siguraduhing tukuyin na ang iyong LLC ay makikibahagi sa pamamahala ng ari-arian at mga aktibidad sa pagmamay-ari.
4
Bumuo ng isang kasunduan sa pagpapatakbo
Maaari mong isipin na ang hakbang na ito ay hindi kailangan, lalo na kung mayroon lamang isang miyembro ng iyong LLC. Gayunpaman, maaari kang maprotektahan kung may mga hindi pagkakaunawaan. Dapat tugunan ng isang operating agreement ang mga pangunahing puntong ito:
- Pagmamay-ari ng content (lalo na kapag nagiging mas karaniwan ang mga pakikipagtulungan sa pagitan ng mga creator)
- Pamamahagi ng kita
- Paglutas ng hindi pagkakaunawaan at mga isyu sa subscriber
5
Kumuha ng Employer Identification Number (EIN)
Ang EIN ay mahalagang numero ng Social Security para sa iyong LLC. Gagamitin ito para sa mga layunin ng buwis at pagbubukas ng account sa bangko ng negosyo. Kaya mo kumuha ng EIN nang libre mula sa website ng IRS. Ang pagkakaroon ng EIN ay mahalaga para sa mga may-ari ng paupahang ari-arian, dahil pinapanatili nitong pribado ang mga personal na numero ng Social Security kapag nakikipag-ugnayan sa mga nangungupahan.
6
Magbukas ng account sa bank sa negosyo
Ang pagpapanatili ng malinaw na paghihiwalay sa pagitan ng iyong personal at paupahang pananalapi ng negosyo ay mahalaga. Buksan a account sa banko sa negosyo gamit ang iyong pangalan ng LLC at EIN. Ang pagkakaroon ng hiwalay na bank account ay nagpapadali sa pagsubaybay sa kita at mga gastos.
7
Magbayad ng mga buwis sa paupahang ari-arian LLC
Anumang kita na nabuo mula sa paupahang ari-arian ay itinuturing na passive na kita at binubuwisan sa normal na mga rate ng buwis sa kita. Gayunpaman, ang may-ari ng LLC ay maaaring mag-claim ng mga pagbabawas ng mga gastos sa negosyo upang mabawasan ang kabuuang pasanin sa buwis.
Kabilang sa mga deductible na ito ang:
- Pautang sa mortgage
- Mga buwis sa pag-aari
- Pag-aayos
- pagpapanatili
- Seguro
Isipin ang isang beachfront apartment na kumikita ng $20,000 bawat taon. Ngunit bawat taon, mayroong $12,000 na mababawas na mga gastos, tulad ng pag-aayos ng kusina at banyo. Ang mga buwis ay babayaran lamang sa $8,000 na natitira.
Bakit bumuo ng isang LLC para sa rental property
Ang LLC ay isang istraktura ng negosyo na nag-aalok ng proteksyon ng personal na asset habang nananatiling simple. Ang mga LLC ay kaakit-akit para sa maliliit na negosyo dahil madali silang i-set up at pamahalaan. Maraming mga benepisyo para sa mga negosyo sa pag-aarkila ng ari-arian na bumubuo ng mga LLC.
Proteksyon ng personal na asset
Ang isa sa mga pangunahing benepisyo ng isang LLC ay ang proteksyon ng personal na pananagutan na ibinibigay nito. Kung ang LLC ay nahaharap sa mga legal na problema, ang mga personal na ari-arian ng may-ari (tulad ng kanilang mga tahanan o sasakyan) ay protektado at hindi magagamit upang bayaran ang utang sa negosyo.
Halimbawa, isipin si Sarah, na nagmamay-ari ng isang solong rental property bilang isang solong proprietor. Kung ang isang nangungupahan ay napinsala sa kanyang ari-arian at nagpasyang magdemanda, ang mga ari-arian ni Sarah ay nasa panganib. Gayunpaman, kung si Sarah ay nagtatag ng isang LLC, ang kanyang mga asset ay mapoprotektahan at ang mga asset lang ng LLC ang magiging mahina.
Mga Serye ng LLC
Ang Serye LLC ay isang uri ng istraktura na nagbibigay-daan sa maraming "serye" sa ilalim ng isang LLC. Ang bawat serye ay gumagana bilang sarili nitong entity.
Ang “Sarah's Rental Properties” ay nagmamay-ari ng tatlong magkakaibang pag-aari. Sa isang Series LLC, maaari kang gumawa ng "Serye A," "Series B," at "Series C," bawat isa ay may hawak ng isa sa mga property. Kung ang isang nangungupahan sa ari-arian na pagmamay-ari ng Series A ay nagdemanda sa LLC, ang mga asset lang na hawak ng Series A ay nasa panganib. Ang mga asset ng Series B at C ay mapoprotektahan.
Flexible na pagbubuwis
Maaaring piliin ng mga paupahang ari-arian LLC kung paano sila binubuwisan. Ito ay maaaring humantong sa mga potensyal na pagtitipid sa buwis. Bilang default, ang isang single-member LLC ay binubuwisan bilang sole proprietorship, ibig sabihin, ang mga kita at pagkalugi ay kasama sa personal na tax return ng may-ari. Tinatanggal ng pass-through na pagbubuwis na ito ang dobleng pagbubuwis na kinakaharap ng mga korporasyon, kung saan binubuwisan ang negosyo sa mga kita nito, at pagkatapos ay binubuwisan ang mga may-ari sa mga dibidendo na kanilang natatanggap.
Si Sarah ay nagtatag ng isang LLC para sa kanyang negosyo sa pag-aarkila ng ari-arian. Bilang isang single-member LLC, ang mga kita ay ipinapasa sa personal na tax return ni Sarah, na nagpapasimple sa kanyang proseso ng pagbabalik ng buwis.
Propesyonalismo
Ang pagtatatag ng isang LLC ay nagbibigay-daan sa mga may-ari ng paupahang ari-arian na lumikha ng isang hiwalay na entity ng negosyo. Ang pagkakaroon ng dedikadong bank account ng negosyo ay maaaring mapahusay ang imahe ng isang negosyo.
Bilang isang solong proprietor, ginagamit ni Sarah ang kanyang personal na bank account para sa mga transaksyon sa pag-upa ng ari-arian. Naging mahirap itong panatilihing hiwalay ang negosyo at personal na pananalapi. Kapag bumuo siya ng LLC at nagbukas ng business bank account, madali nang masusubaybayan ni Sarah ang kanyang kita at mga gastos sa pag-upa.
Mga drawbacks ng isang LLC
- Mga Gastos: Ang pagbuo at pagpapanatili ng isang LLC ay nagsasangkot ng ilang mga bayarin. Maaaring kabilang sa mga bayaring ito ang mga bayarin sa paghahain ng estado, taunang pag-uulat at mga bayarin sa pagsunod pati na rin ang mga potensyal na legal na gastos para sa pagguhit ng mga papeles. Para sa mga may malaking portfolio ng rental property, maaaring makatwiran ang mga gastos na ito. Para sa mga may isa o dalawang ari-arian, ang mga gastos na ito ay maaaring hindi hihigit sa mga benepisyo ng pagbuo.
- Paglilipat ng mga ari-arian: Ang paglilipat ng pagmamay-ari ng mga ari-arian sa isang LLC ay maaaring magdala ng bayad sa paglipat, at ang ilang mga estado ay nangangailangan ng mga LLC na magbayad ng buwis sa franchise batay sa halaga ng kumpanya. Ang mga karagdagang gastos at pag-load ng admin na ito ay dapat isaalang-alang kapag nagpapasya kung bubuo ng isang LLC.
- Administratibong pasanin: Ang pagpapatakbo ng isang rental property LLC ay nangangailangan ng mas mahigpit na pag-iingat ng rekord kaysa sa isang hindi gaanong pormal na negosyo. Kabilang dito ang pag-iingat ng tumpak na mga rekord sa pananalapi, pagsubaybay sa mga gastos para sa mga mababawas sa buwis, at pagtiyak ng pagsunod sa mga regulasyon ng estado at lokal.
Mga Madalas Itanong
Kailangan ko ba ng operating agreement?
Bagama't hindi legal na kinakailangan sa karamihan ng mga estado, ang isang LLC operating agreement ay lubos na inirerekomenda para sa rental property LLCs. Binabalangkas nito ang mga patakaran, responsibilidad, at istraktura ng pagmamay-ari ng isang LLC.
Ano ang pagkakaiba sa pagitan ng isang single-member LLC at isang multi-member LLC?
Ang isang single-member LLC ay may isang may-ari lamang, habang ang isang multi-member LLC ay may dalawa o higit pang may-ari. Maaaring kailanganin ng mga multi-member LLC ang mga operating agreement para tukuyin ang mga tungkulin, responsibilidad, at pagsasaayos ng pagbabahagi ng tubo ng bawat miyembro.
Kung gusto kong manatili bilang isang sole proprietorship maaari ba akong bumili ng liability insurance?
Oo, maaari kang bumili ng seguro sa pananagutan bilang nag-iisang may-ari upang makatulong na protektahan ang iyong negosyo mula sa mga potensyal na demanda. Ang patakaran sa seguro sa pananagutan ay hindi nagbibigay ng parehong antas ng proteksyon ng personal na asset bilang isang LLC.
Anong taunang bayad ang nauugnay sa isang LLC?
Ang mga taunang bayarin para sa mga LLC ay nag-iiba ayon sa estado ngunit karaniwang may kasamang bayad sa pag-file para sa iyong taunang ulat o buwis sa franchise. Ang mga bayarin na ito ay maaaring mula sa humigit-kumulang $50 hanggang ilang daang dolyar, depende sa estado.
Kung mayroon akong ari-arian sa buong bansa, saan ko dapat bubuoin ang aking LLC?
Isaalang-alang ang pagbuo ng iyong LLC sa isang estado na may paborableng mga batas sa buwis at mababang taunang bayarin, gaya ng Wyoming, Nevada, o Delaware. Kakailanganin mong irehistro ang iyong LLC bilang isang dayuhang LLC sa bawat estado kung saan nagmamay-ari ka ng rental property upang matiyak ang pagsunod sa mga lokal na regulasyon.
Maaari ba akong bumuo ng isang LLC kung hindi ako isang mamamayan ng US?
Ang mga hindi mamamayan ng US ay maaaring bumuo ng isang LLC para sa kanilang negosyo sa pag-aarkila ng ari-arian ngunit kakailanganing kumuha ng Indibidwal na Taxpayer Identification Number (ITIN) at sundin ang mga partikular na regulasyon.
Paano nakakaapekto ang pagbuo ng LLC sa aking personal na tax return?
Bilang isang single-member LLC, ang iyong kita at mga gastos sa pag-upa ng ari-arian ay iuulat sa Iskedyul E ng iyong personal na income tax return. Kung maraming miyembro ang iyong LLC, kakailanganin mong mag-file Paraan 1065 at bigyan ang bawat miyembro ng a Iskedyul K-1.
Maaari ba akong bumuo ng isang LLC sa isang estado na naiiba sa kung saan matatagpuan ang aking rental property?
Oo, maaari kang bumuo ng isang LLC sa ibang estado, ngunit maaaring kailanganin mong irehistro ang iyong LLC bilang isang dayuhang entity sa estado kung saan matatagpuan ang iyong ari-arian.
Paano ko babayaran ang aking sarili mula sa aking rental property LLC?
Maaari mong bayaran ang iyong sarili sa pamamagitan ng pagkuha ng draw ng may-ari o sa pamamagitan ng regular na suweldo. Kumonsulta sa isang propesyonal sa buwis upang matukoy ang pinaka-mahusay na paraan ng buwis para sa iyong partikular na sitwasyon.
Maaari ko bang gamitin ang aking bank account para sa aking rental property LLC?
Bagama't magagamit mo ang iyong personal na bank account, inirerekomendang magbukas ng account ng negosyo para sa iyong negosyo. Nakakatulong ito na mapanatili ang legal na paghihiwalay sa pagitan ng iyong personal at negosyo na pananalapi at ginagawang mas simple ang bookkeeping at paghahanda sa buwis.
Ang mga gastos ba sa pag-set up ng isang LLC na buwis ay mababawas?
Ayon sa IRS, ang mga gastos sa pagsisimula ay mababawas. Kabilang dito ang:
– Bayarin sa pag-file ng estado
– Mga ligal na bayad para sa pagbalangkas ng mga artikulo ng organisasyon at mga kasunduan sa pagpapatakbo
- Mga bayarin sa accounting
– Mga gastos sa pagkuha ng mga lisensya at permit sa negosyo
Paano naaapektuhan ng isang LLC ang aking kakayahang makakuha ng financing para sa mga pag-aari ng paupahan?
Maaaring mas madaling makakuha ng financing para sa mga rental property, at maaaring tingnan ng mga nagpapahiram ang mga LLC bilang hindi gaanong peligro kaysa sa mga indibidwal.
Simulan ang Iyong LLC ngayon
Mag-click sa estado sa ibaba upang makapagsimula.
