Paano Magsimula ng LLC bilang Non-US Resident (Step-by-Step na Gabay)

Ang mga hindi mamamayan ng US at mga hindi residente ay maaaring legal na bumuo ng isang LLC sa Estados Unidos. Walang mga kinakailangan sa pagkamamamayan o paninirahan para sa pagmamay-ari ng LLC sa anumang estado. Libu-libong internasyonal na negosyante ang bumubuo ng mga US LLC bawat taon upang ma-access ang merkado ng US, tumanggap ng mga bayad sa dolyar ng US, gumamit ng mga processor ng pagbabayad sa US, at samantalahin ang nababaluktot na istruktura ng LLC.

Ipinapaliwanag ng gabay na ito nang eksakto kung paano magsimula ng isang US LLC bilang isang hindi mamamayan, hakbang-hakbang. Saklaw nito ang pagpili ng estado, pagkuha ng isang rehistradong ahente, pagkuha ng isang EIN nang walang Social Security Number, pagbubukas ng isang bank account sa US, at pag-unawa sa iyong mga obligasyon sa buwis.

Maaari bang bumuo ng isang LLC ang mga Hindi Mamamayan ng US?

Oo. Hindi hinihiling ng batas ng US na ang mga miyembro (may-ari) ng LLC ay maging mamamayan o residente ng US. Sinumang indibidwal, anuman ang nasyonalidad o bansang tinitirhan, ay maaaring bumuo ng isang LLC sa anumang estado ng US. Kabilang dito ang mga taong hindi pa nakakapunta sa Estados Unidos. Hindi mo kailangan ng visa, green card, o Social Security Number para bumuo ng isang LLC.

Ang isang LLC na binuo ng isang hindi mamamayan ng US ay gumagana sa parehong paraan tulad ng ibang LLC. Ito ay isang hiwalay na legal na entity na nagbibigay ng proteksyon sa pananagutan, maaaring magbukas ng mga bank account sa US, pumasok sa mga kontrata, at magsagawa ng negosyo sa Estados Unidos. Ang mga pangunahing pagkakaiba para sa mga hindi residente ay sa kung paano ka nakakakuha ng EIN (dahil hindi mo magagamit ang online application nang walang SSN), kung paano ka magbubukas ng bank account (dahil maaaring hindi ka makapunta mismo sa isang sangay), at kung paano ka binubuwisan (dahil ang US ay may iba't ibang mga patakaran sa buwis para sa mga dayuhan na hindi residente).

Ang pinakasikat na mga estado para sa mga non-resident LLC ay ang Wyoming, Delaware, at New Mexico. Ang bawat isa ay may mga partikular na bentahe na nagpapaganda sa kanila sa mga internasyonal na may-ari ng negosyo.

Pinakamahusay na mga Estado para sa mga Non-Resident LLC

Bagama't maaari kang bumuo ng isang LLC sa anumang estado, tatlong estado ang partikular na popular sa mga hindi mamamayan ng US dahil sa kanilang mababang gastos, matibay na proteksyon sa privacy, at mga batas na madaling gamitin sa negosyo.

Ang aming rekomendasyon: Ang Wyoming ang pinakamagandang estado para sa karamihan ng mga non-resident LLC. Nag-aalok ito ng matibay na privacy, walang state income tax, mababang formation at annual fees ($100 filing + $60/taon), at isang business-friendly na legal na kapaligiran. Ang New Mexico ang pinakamurang opsyon ($50 filing fee, walang annual report), kaya mainam ito kung gusto mong bawasan ang mga gastos. Ang Delaware ay pinakamainam para sa mas malalaking negosyo o sa mga nagpaplanong maghanap ng mga US investor, salamat sa mga espesyalisadong business court at mahusay na naitatag na legal precedent nito.

Paano Magsimula ng isang LLC bilang isang Hindi Mamamayan ng US (8 Hakbang)

Hakbang 1: Pumili ng Estado

Piliin ang estado kung saan mo gustong buuin ang iyong LLC. Kung hindi ka pisikal na magnenegosyo sa Estados Unidos (halimbawa, kung nagpapatakbo ka ng online na negosyo mula sa ibang bansa), maaari mong buuin ang iyong LLC sa anumang estado. Ang Wyoming, Delaware, at New Mexico ang pinakasikat na mga pagpipilian para sa mga hindi residente. Tingnan ang talahanayan ng paghahambing sa itaas upang piliin ang pinakamahusay na estado para sa iyong sitwasyon.

Kung magkakaroon ka ng pisikal na presensya sa isang partikular na estado ng US (isang opisina, empleyado, o imbentaryo), dapat mong buuin ang iyong LLC sa estadong iyon. Ang pagbuo sa ibang estado at pagkatapos ay pagpaparehistro bilang isang dayuhang LLC sa iyong estado ng pagpapatakbo ay nagdaragdag ng mga hindi kinakailangang gastos at komplikasyon.

Hakbang 2: Pumili ng Rehistradong Ahente

Ang bawat LLC ay dapat mayroong rehistradong ahente na may pisikal na address sa estado kung saan itinatag ang LLC. Ang isang rehistradong ahente ay tumatanggap ng mga legal na dokumento, mga abiso sa buwis, at mga sulat mula sa gobyerno para sa iyong LLC. Bilang isang hindi residente, kakailanganin mong umupa ng isang propesyonal na serbisyo ng rehistradong ahente dahil malamang na wala kang pisikal na address sa estado.

Ang aming nangungunang rekomendasyon ay Northwest Rehistradong Ahente ($39 + bayad sa estado). Ang Northwest ang humahawak sa pagbuo ng LLC para sa mga hindi residente sa lahat ng 50 estado, nagbibigay ng isang buong taon ng serbisyo ng rehistradong ahente, at ginagamit ang kanilang address sa iyong mga pampublikong dokumento ng pagbuo para sa privacy. Sila ay may karanasan sa mga internasyonal na kliyente at maaaring gabayan ka sa proseso.

Hakbang 3: Mga Dokumento sa Pagbuo ng File

Ang iyong rehistradong ahente o serbisyo sa pagbuo ay maghahanda at maghahain ng iyong mga Artikulo ng Organisasyon (o Sertipiko ng Pagbuo, depende sa estado) sa estado. Ito ang dokumentong opisyal na bubuo ng iyong LLC. Kakailanganin mong ibigay ang:

• Ang pangalan ng iyong LLC
• Pangalan at address ng rehistradong ahente
• Istruktura ng pamamahala ng LLC (pinamamahalaan ng miyembro o pinamamahalaan ng tagapamahala)
• Layunin ng LLC (karaniwan ay "anumang legal na layunin")

Ang mga oras ng pagproseso ay nag-iiba ayon sa estado, karaniwang 1 hanggang 10 araw ng negosyo. Aabisuhan ka ng iyong serbisyo sa pagbuo kapag naaprubahan ang iyong LLC at bibigyan ka ng mga dokumentong isinampa.

Hakbang 4: Kumuha ng EIN

Ang EIN (Employer Identification Number) ay isang tax identification number na inisyu ng IRS. Kailangan mo ng EIN para magbukas ng bank account sa US, maghain ng mga buwis, at magsagawa ng negosyo. Libre ang EIN.

Mahalaga: Ang mga hindi mamamayan ng US na walang Social Security Number (SSN) o Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) ay hindi maaaring gumamit ng online EIN application ng IRS. Sa halip, dapat kang mag-apply sa pamamagitan ng fax o telepono:

Opsyon 1: Mag-apply sa pamamagitan ng fax (inirerekomenda)

1. Download IRS Form SS-4
2. Kumpletuhin ang form. Sa patlang ng SSN/ITIN, isulat ang "Dayuhan" at isama ang numero ng iyong pasaporte at bansang pinagmulan.
3. I-fax ang nakumpletong form sa (855) 215-1627
4. Ipapadala ng IRS ang iyong EIN pabalik sa pamamagitan ng fax sa loob ng 4 na araw ng negosyo

Opsyon 2: Mag-apply sa pamamagitan ng telepono

1. Tawagan ang IRS sa (267) 941-1099 (hindi toll-free), Lunes hanggang Biyernes, 6:00 am hanggang 11:00 pm Eastern Time
2. Tatanungin ka ng ahente ng parehong mga tanong mula sa Form SS-4
3. Matatanggap mo ang iyong EIN sa pagtatapos ng tawag

Para sa detalyadong mga tagubilin, tingnan ang aming kumpletong Gabay sa EIN.

Hakbang 5: Kumuha ng ITIN (Kung Kailangan)

Ang ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) ay isang tax processing number na inisyu ng IRS sa mga indibidwal na nangangailangan ng US tax identification number ngunit hindi karapat-dapat para sa Social Security Number. Maaaring kailanganin mo ng ITIN kung kumikita ka na napapailalim sa US tax withholding o kung kailangan mong maghain ng US tax return.

Hindi lahat ng may-ari ng LLC na hindi residente ay nangangailangan ng ITIN. Kailangan mo nito kung:

• Kumikita ka mula sa US na nangangailangan ng paghahain ng US tax return
• Gusto mong mag-claim ng mga benepisyo sa ilalim ng isang kasunduan sa buwis sa US
• Kailangan mong magbigay ng US tax identification number sa mga kliyente o payment processor

Para mag-apply para sa ITIN, kailangan mong magsumite ng IRS Form W-7 kasama ang isang federal tax return at mga dokumento ng pagkakakilanlan. Ang proseso ay tumatagal ng 6 hanggang 10 linggo. Para sa detalyadong mga tagubilin, tingnan ang aming Gabay sa aplikasyon ng ITIN.

Hakbang 6: Magbukas ng Bank Account sa US

Ang isang bank account sa US ay nagbibigay-daan sa iyong makatanggap ng mga bayad sa dolyar ng US, magbayad sa mga vendor at supplier sa US, at pamahalaan ang pananalapi ng iyong LLC. Dati ay napakahirap magbukas ng bank account sa US bilang isang hindi residente, ngunit maraming mga bangko at kumpanya ng fintech ngayon ang nag-aalok ng mga online na aplikasyon para sa mga hindi mamamayan ng US.

Para magbukas ng bank account para sa negosyo, karaniwan mong kakailanganin ang:

• EIN ng iyong LLC
• Mga Artikulo ng Organisasyon (naihain at naaprubahan)
• Kasunduan sa pagpapatakbo
• Ang iyong pasaporte (o iba pang ID na inisyu ng gobyerno)

Para sa detalyadong pagsusuri ng mga bangko na tumatanggap ng mga hindi mamamayan ng US, tingnan ang aming gabay sa pagbubukas ng bank account sa US bilang isang hindi mamamayan.

Hakbang 7: Gumawa ng Operating Agreement

Ang isang kasunduan sa pagpapatakbo ay isang panloob na dokumento na nagtatatag ng mga patakaran para sa iyong LLC, kabilang ang mga porsyento ng pagmamay-ari, pamamahagi ng kita, istruktura ng pamamahala, at mga pamamaraan para sa pagdaragdag o pag-alis ng mga miyembro. Bagama't hindi kinakailangan sa bawat estado, dapat mayroon nito ang bawat LLC. Kadalasan, hinihiling ng mga bangko ang isang kasunduan sa pagpapatakbo upang magbukas ng isang business account, at lalong mahalaga para sa mga non-resident LLC na magkaroon ng malinaw na dokumentasyon ng pagmamay-ari at pamamahala.

Maaari kang gumawa ng isang kasunduan sa pagpapatakbo gamit ang isang libreng template, umupa ng isang abogado para magbalangkas nito ($200-$500), o gamitin ang template na ibinigay ng iyong serbisyo sa pagbuo ng LLC.

Hakbang 8: Unawain ang Iyong Mga Obligasyon sa Buwis

Ang mga obligasyon sa buwis para sa mga may-ari ng LLC na hindi residente ay iba sa mga mamamayan ng US. Mahalagang maunawaan ang iyong mga obligasyon upang maiwasan ang mga parusa at masulit ang anumang naaangkop na benepisyo sa kasunduan sa buwis.

Mga pangunahing konsepto sa buwis para sa mga may-ari ng LLC na hindi residente:

Kita ng FDAP (Nakatakda, Natutukoy, Taunang, Pana-panahon): Ang mga passive income tulad ng interes, dibidendo, renta, at royalties mula sa mga pinagkukunan ng US ay karaniwang napapailalim sa isang flat 30% withholding tax (maliban na lang kung binawasan ng isang tax treaty sa pagitan ng US at ng iyong bansang tinitirhan).

ECI (Kitang Epektibong Konektado): Kung ang iyong LLC ay kumikita ng kita na "epektibong konektado" sa isang kalakalan o negosyo sa US (ibig sabihin ang kita ay nalilikha ng mga aktibidad na isinasagawa sa US), ito ay binubuwisan sa regular na graduated income tax rates. Kakailanganin mong maghain ng US tax return (Form 1040-NR) upang iulat ang kitang ito.

Form 5472: Ang mga single-member LLC na pagmamay-ari ng isang dayuhang tao ay dapat maghain ng Form 5472 (Information Return of a 25% Foreign-Owned US Corporation) kasama ang isang pro forma Form 1120 bawat taon. Ito ay isang paghahain ng impormasyon — hindi ito nangangahulugang may utang kang buwis, ngunit ang multa para sa hindi paghahain ay $25,000.

Mga kasunduan sa buwis: Ang US ay may mga kasunduan sa buwis sa kita sa maraming bansa na maaaring magbawas o mag-alis ng buwis sa US sa ilang partikular na uri ng kita. Suriin kung ang iyong bansang tinitirhan ay may kasunduan sa buwis sa US at kumunsulta sa isang propesyonal sa buwis upang maunawaan kung paano ito naaangkop sa iyong sitwasyon.

Mahalaga: Komplikado ang batas sa buwis ng US para sa mga hindi residente. Lubos naming inirerekomenda ang pakikipagtulungan sa isang propesyonal sa buwis ng US na may karanasan sa mga internasyonal na kliyente upang matiyak na sumusunod ka sa lahat ng mga kinakailangan sa pag-file at masulit ang anumang naaangkop na mga bawas o benepisyo sa kasunduan.

Mga Serbisyo sa Pagbuo ng LLC para sa mga Hindi Residente

Mas madali ang pagbuo ng isang US LLC mula sa ibang bansa kapag gumagamit ka ng serbisyo sa pagbuo ng LLC na may karanasan sa pakikipagtulungan sa mga internasyonal na kliyente. Narito ang mga serbisyong inirerekomenda namin para sa mga hindi residente:

Para sa karamihan ng mga hindi residente, Northwest Rehistradong Ahente ay ang pinakamahusay na pagpipilian dahil humahawak sila ng mga pormasyon sa lahat ng 50 estado, kasama ang isang buong taon ng serbisyo ng rehistradong ahente, at may malawak na karanasan sa mga internasyonal na kliyente. Kung partikular mong nais bumuo ng isang Delaware LLC, ang Harvard Business Services ay isang matibay na pagpipilian bilang isang espesyalista sa Delaware.

Mga Madalas Itanong

Kailangan ko ba ng Social Security Number para bumuo ng isang LLC?

Hindi. Hindi mo kailangan ng Social Security Number (SSN) para bumuo ng LLC. Ang pagbuo ng LLC ay hinahawakan sa antas ng estado, at walang estado ang humihingi ng SSN para maghain ng mga dokumento sa pagbuo. Kakailanganin mo ng EIN (Employer Identification Number) mula sa IRS para sa mga layunin ng buwis, at maaari kang mag-aplay para dito sa pamamagitan ng fax o telepono nang walang SSN.

Maaari ba akong bumuo ng isang LLC nang hindi bumibisita sa Estados Unidos?

Oo. Ang buong proseso ng pagbuo ng LLC ay maaaring makumpleto nang malayuan. Maaari kang umupa ng isang rehistradong ahente at serbisyo sa pagbuo online, i-file ang iyong mga dokumento sa pagbuo sa pamamagitan nila, at mag-apply para sa isang EIN sa pamamagitan ng fax o telepono. Maraming mga bangko na rin ngayon ang nagpapahintulot sa mga hindi residente na magbukas ng mga account online nang hindi bumibisita sa isang sangay.

Maaari ba akong magbukas ng bank account sa US bilang isang hindi mamamayan?

Oo. Maraming bangko at kompanya ng fintech sa US ang tumatanggap ng mga hindi mamamayan ng US. Ang ilan ay nagpapahintulot sa iyo na magbukas ng account nang buo online (tulad ng Mercury at Relay), habang ang iba ay nangangailangan ng personal na pagbisita sa isang sangay (tulad ng Chase at Bank of America). Kakailanganin mo ang EIN ng iyong LLC, mga dokumento ng pagbuo, at isang wastong pasaporte. Tingnan ang aming gabay sa pagbubukas ng bank account sa US para sa mga detalyadong opsyon.

Ano ang mga obligasyon sa buwis para sa isang may-ari ng LLC na hindi residente?

Ang mga obligasyon sa buwis ay nakadepende sa kung ang iyong LLC ay kumikita mula sa US at sa uri ng kita na kinikita nito. Kung ang iyong LLC ay hindi nagsasagawa ng negosyo sa US at walang kinikita mula sa US, maaaring mayroon kang minimal o walang pananagutan sa buwis sa US (bagaman kailangan mo pa ring maghain ng Form 5472). Kung ang iyong LLC ay kumikita mula sa US, maaaring may utang kang buwis sa US. Ang mga kasunduan sa buwis sa pagitan ng US at ng iyong bansa ay maaaring magpababa o mag-alis ng ilang partikular na buwis. Kumonsulta sa isang propesyonal sa buwis sa US para sa payo na partikular sa iyong sitwasyon.

Ano ang Form 5472?

Ang Form 5472 ay isang taunang informational return na dapat isumite ng mga single-member LLC na pagmamay-ari ng isang dayuhang tao. Iniuulat ng form ang mga transaksyon sa pagitan ng LLC at ng dayuhang may-ari nito. Ito ay isinampa kasama ng isang pro forma Form 1120. Ang multa para sa hindi pagsumite ng Form 5472 ay $25,000, kaya hindi dapat palampasin ang pagsumiteng ito. Ang petsa ng pagsumite ay dapat bago ang Abril 15 ng bawat taon (o ang ika-15 araw ng ika-4 na buwan pagkatapos ng katapusan ng taon ng buwis ng LLC), na may magagamit na 6 na buwang extension.

Aling estado ang pinakamainam para sa isang non-resident LLC?

Ang Wyoming ang aming pangunahing rekomendasyon para sa karamihan ng mga non-resident LLC dahil nag-aalok ito ng matibay na privacy, walang state income tax, mababang bayarin ($100 formation + $60/taon), at isang legal na kapaligiran na palakaibigan sa negosyo. Ang New Mexico ang pinakamurang opsyon ($50 formation, walang taunang bayarin). Ang Delaware ay pinakamainam para sa mas malalaking negosyo o sa mga naghahanap ng mga mamumuhunan sa US.

Kailangan ko bang magbayad ng buwis sa US kung ang aking LLC ay hindi nagpapatakbo sa US?

Kung ang iyong LLC ay walang anumang kita na nagmumula sa US at hindi nagsasagawa ng kalakalan o negosyo sa loob ng US, sa pangkalahatan ay wala kang dapat bayarang buwis sa pederal na kita ng US. Gayunpaman, kinakailangan mo pa ring maghain ng Form 5472 taun-taon kung ikaw ang dayuhang may-ari ng isang single-member LLC. Ang hindi paghahain ay maaaring magresulta sa $25,000 na multa. Nag-iiba-iba ang mga kinakailangan sa antas ng estado, kaya makipag-ugnayan din sa estado ng iyong pormasyon.

Maaari bang tumanggap ang aking non-resident LLC ng mga bayad sa pamamagitan ng Stripe, PayPal, o iba pang mga payment processor sa US?

Oo. Kapag nabuo na ang iyong LLC, mayroon nang EIN, at mayroon nang bank account sa US, maaari ka nang mag-sign up para sa mga payment processor na nakabase sa US tulad ng Stripe, PayPal, Square, at iba pa. Ang mga processor na ito ay nangangailangan ng entidad ng negosyo sa US at bank account sa US, na isa sa mga pangunahing dahilan kung bakit bumubuo ng mga US LLC ang mga hindi residente.