เริ่ม LLC สำหรับอสังหาริมทรัพย์ให้เช่า (คู่มือฟรี)
อสังหาริมทรัพย์ให้เช่าได้รับความนิยมเนื่องจากมีรายได้แบบพาสซีฟและผลตอบแทนระยะยาว เพื่อปกป้องการลงทุนเหล่านี้ สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจถึงประโยชน์ของการจัดตั้งบริษัทจำกัด (LLC)
กระโดดไป
วิธีการจัดตั้ง LLC สำหรับอสังหาริมทรัพย์ให้เช่า
1
เลือกชื่อธุรกิจ
เลือกชื่อที่ผู้เช่าสามารถจดจำได้ง่าย ตรวจสอบ ความพร้อมของชื่อ โดยการตรวจสอบกับเว็บไซต์เลขาธิการแห่งรัฐหรือทะเบียนธุรกิจของคุณ LLCs ได้รับอนุญาตให้เลือกชื่อของตนเองได้ ในขณะที่เจ้าของคนเดียวต้องใช้ชื่อของเจ้าของ
ใช้คำเช่น "การจัดการทรัพย์สิน" หรือ "การเช่า" ในชื่อ LLC ของคุณเพื่อสื่อสารถึงสิ่งที่ธุรกิจทำ
2
แต่งตั้งตัวแทนจดทะเบียน
ตัวแทนที่ลงทะเบียนจะได้รับเอกสารทางกฎหมายในนามของ LLC และเป็นจุดติดต่อกับรัฐ เจ้าของสามารถทำหน้าที่เป็นตัวแทนที่ลงทะเบียนของตนเองได้หากมีที่อยู่จริงในรัฐที่ก่อตั้ง LLC อย่างไรก็ตาม เจ้าของธุรกิจจำนวนมากชอบ บริการตัวแทนจดทะเบียนมืออาชีพเนื่องจากให้ความเป็นส่วนตัวและความสะดวกสบาย
สิ่งที่เราเลือกสำหรับบริการตัวแทนที่ลงทะเบียน
3
เอกสารการสร้างไฟล์
เพื่อก่อตั้ง LLC ของคุณอย่างเป็นทางการ ยื่นข้อบังคับขององค์กร กับรัฐ เอกสารเหล่านี้จะถามชื่อ LLC ข้อมูลตัวแทนที่ลงทะเบียน และคำอธิบายธุรกิจของคุณ อย่าลืมระบุว่า LLC ของคุณจะมีส่วนร่วมในการจัดการทรัพย์สินให้เช่าและกิจกรรมการเป็นเจ้าของ
4
ร่างข้อตกลงการดำเนินงาน
คุณอาจคิดว่าขั้นตอนนี้ไม่จำเป็น โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากมีสมาชิก LLC ของคุณเพียงคนเดียว อย่างไรก็ตาม อาจปกป้องคุณได้หากมีข้อพิพาทเกิดขึ้น ข้อตกลงการดำเนินงานควรกล่าวถึงประเด็นสำคัญเหล่านี้:
- การเป็นเจ้าของเนื้อหา (โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อความร่วมมือระหว่างผู้สร้างกลายเป็นเรื่องปกติมากขึ้น)
- การกระจายรายได้
- การระงับข้อพิพาทและปัญหาเกี่ยวกับสมาชิก
5
รับหมายเลขประจำตัวนายจ้าง (EIN)
EIN นั้นเป็นหมายเลขประกันสังคมสำหรับ LLC ของคุณ จะถูกใช้เพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีและการเปิดบัญชีธนาคารธุรกิจ คุณสามารถ ได้รับ EIN ฟรีจากเว็บไซต์ IRS การมี EIN ถือเป็นสิ่งสำคัญสำหรับเจ้าของทรัพย์สินให้เช่า เนื่องจากจะทำให้หมายเลขประกันสังคมส่วนบุคคลเป็นส่วนตัวเมื่อมีปฏิสัมพันธ์กับผู้เช่า
6
เปิดบัญชีธนาคารธุรกิจ
การรักษาการแบ่งแยกที่ชัดเจนระหว่างการเงินส่วนบุคคลและการเงินของธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าเป็นสิ่งสำคัญ เปิด บัญชีธนาคารธุรกิจ โดยใช้ชื่อ LLC และ EIN ของคุณ การมีบัญชีธนาคารแยกต่างหากทำให้การติดตามรายรับรายจ่ายเป็นเรื่องง่าย
7
ชำระภาษีทรัพย์สินให้เช่า LLC
รายได้ใดๆ ที่เกิดจากอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าจะถือเป็นรายได้เชิงรับ (Passive Income) และต้องเสียภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ปกติ อย่างไรก็ตาม เจ้าของ LLC สามารถเรียกร้องการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจเพื่อลดภาระภาษีโดยรวมได้
การหักลดหย่อนเหล่านี้รวมถึง:
- ดอกเบี้ยสินเชื่อที่อยู่อาศัย
- ภาษีทรัพย์สิน
- การซ่อมแซม
- ซ่อมบำรุง
- ประกันภัย
ลองนึกภาพอพาร์ทเมนต์ริมชายหาดที่มีรายได้ 20,000 ดอลลาร์ต่อปี แต่ในแต่ละปีจะมีค่าใช้จ่ายที่ต้องหักลดหย่อน 12,000 ดอลลาร์ เช่น การซ่อมแซมห้องครัวและห้องน้ำ ภาษีจะจ่ายเฉพาะยอดเงินคงเหลือ 8,000 ดอลลาร์เท่านั้น
เหตุใดจึงต้องจัดตั้ง LLC เพื่อให้เช่าทรัพย์สิน
LLC เป็นโครงสร้างธุรกิจที่ให้การคุ้มครองทรัพย์สินส่วนบุคคลในขณะที่ยังคงความเรียบง่าย LLC มีความน่าสนใจสำหรับธุรกิจขนาดเล็กเนื่องจากติดตั้งและจัดการได้ง่าย มีประโยชน์มากมายสำหรับธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าที่จัดตั้ง LLC
การคุ้มครองทรัพย์สินส่วนบุคคล
ประโยชน์หลักประการหนึ่งของ LLC คือการคุ้มครองความรับผิดส่วนบุคคลที่มีให้ หาก LLC ประสบปัญหาทางกฎหมาย ทรัพย์สินส่วนบุคคลของเจ้าของ (เช่น บ้านหรือรถยนต์) จะได้รับการคุ้มครองและไม่สามารถใช้ชำระหนี้ทางธุรกิจได้
ตัวอย่างเช่น ลองนึกภาพซาราห์ซึ่งเป็นเจ้าของอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าเพียงแห่งเดียวในฐานะเจ้าของแต่เพียงผู้เดียว หากผู้เช่าได้รับบาดเจ็บในทรัพย์สินของเธอและตัดสินใจฟ้องร้อง ทรัพย์สินของ Sarah ก็จะตกอยู่ในความเสี่ยง อย่างไรก็ตาม หาก Sarah ได้ก่อตั้ง LLC ทรัพย์สินของเธอจะได้รับการคุ้มครองและมีเพียงทรัพย์สินของ LLC เท่านั้นที่จะมีความเสี่ยง
ซีรีส์ LLC
A Series LLC เป็นโครงสร้างประเภทหนึ่งที่อนุญาตให้มี "ซีรีส์" หลายรายการภายใต้ LLC เดียว แต่ละซีรีส์ทำหน้าที่เป็นเอนทิตีของตัวเอง
“ทรัพย์สินให้เช่าของ Sarah” เป็นเจ้าของทรัพย์สินที่แตกต่างกันสามแห่ง ด้วย Series LLC คุณสามารถสร้าง "Series A" "Series B" และ "Series C" ซึ่งแต่ละชุดมีคุณสมบัติอย่างใดอย่างหนึ่ง หากผู้เช่าในทรัพย์สินที่เป็นของ Series A ฟ้องร้อง LLC เฉพาะทรัพย์สินที่ถือโดย Series A เท่านั้นที่จะตกอยู่ในความเสี่ยง ทรัพย์สินของ Series B และ C จะได้รับการคุ้มครอง
การจัดเก็บภาษีที่ยืดหยุ่น
LLC ทรัพย์สินให้เช่าสามารถเลือกวิธีการเก็บภาษีได้ สิ่งนี้สามารถนำไปสู่การประหยัดภาษีได้ ตามค่าเริ่มต้น LLC ที่มีสมาชิกรายเดียวจะถูกหักภาษีในฐานะเจ้าของ แต่เพียงผู้เดียว ซึ่งหมายความว่ากำไรและขาดทุนจะรวมอยู่ในการคืนภาษีส่วนบุคคลของเจ้าของ การเก็บภาษีแบบส่งผ่านนี้ช่วยลดการเก็บภาษีซ้ำซ้อนที่บริษัทต่างๆ ต้องเผชิญ โดยที่ธุรกิจจะต้องเสียภาษีจากกำไร จากนั้นเจ้าของจะต้องเสียภาษีจากเงินปันผลที่พวกเขาได้รับ
Sarah ได้ก่อตั้ง LLC สำหรับธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าของเธอ ในฐานะ LLC ที่มีสมาชิกรายเดียว กำไรจะถูกส่งผ่านไปยังการคืนภาษีส่วนบุคคลของ Sarah ซึ่งทำให้กระบวนการคืนภาษีของเธอง่ายขึ้น
ความเป็นมืออาชีพ
การจัดตั้ง LLC ช่วยให้เจ้าของทรัพย์สินให้เช่าสามารถสร้างองค์กรธุรกิจแยกต่างหากได้ การมีบัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจโดยเฉพาะสามารถเสริมสร้างภาพลักษณ์ของธุรกิจได้
ในฐานะเจ้าของคนเดียว Sarah เคยใช้บัญชีธนาคารส่วนตัวของเธอสำหรับธุรกรรมการเช่าอสังหาริมทรัพย์ สิ่งนี้ทำให้การแยกธุรกิจและการเงินส่วนบุคคลออกจากกันเป็นเรื่องท้าทาย เมื่อเธอก่อตั้ง LLC และเปิดบัญชีธนาคารธุรกิจ Sarah สามารถติดตามรายได้และค่าใช้จ่ายค่าเช่าของเธอได้อย่างง่ายดาย
ข้อเสียของการเป็น LLC
- ค่าใช้จ่าย: การจัดตั้งและบำรุงรักษา LLC มีค่าธรรมเนียมเล็กน้อย ค่าธรรมเนียมเหล่านี้อาจรวมถึงค่าธรรมเนียมการยื่นของรัฐ ค่าธรรมเนียมการรายงานประจำปีและการปฏิบัติตามกฎระเบียบ ตลอดจนค่าใช้จ่ายทางกฎหมายที่อาจเกิดขึ้นในการจัดทำเอกสาร สำหรับผู้ที่มีพอร์ตอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าจำนวนมาก ค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจสมเหตุสมผล สำหรับผู้ที่มีคุณสมบัติหนึ่งหรือสองอย่าง ค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจไม่เกินประโยชน์ของการขึ้นรูป
- การโอนทรัพย์สิน: การโอนกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สินไปยัง LLC อาจมีค่าธรรมเนียมการโอน และบางรัฐกำหนดให้ LLCs จ่ายภาษีแฟรนไชส์ตามมูลค่าของบริษัท ค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมและภาระของผู้ดูแลระบบต้องได้รับการพิจารณาเมื่อตัดสินใจว่าจะจัดตั้ง LLC หรือไม่
- ภาระการบริหาร: การดำเนินธุรกิจให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ LLC จำเป็นต้องมีการเก็บบันทึกที่เข้มงวดมากกว่าธุรกิจที่เป็นทางการน้อยกว่า ซึ่งรวมถึงการเก็บบันทึกทางการเงินที่ถูกต้อง การติดตามค่าใช้จ่ายในการลดหย่อนภาษี และการปฏิบัติตามกฎระเบียบของรัฐและท้องถิ่น
คำถามที่พบบ่อย
ฉันจำเป็นต้องมีข้อตกลงการดำเนินงานหรือไม่?
แม้ว่าจะไม่ได้กำหนดไว้ตามกฎหมายในรัฐส่วนใหญ่ แต่ขอแนะนำให้มีข้อตกลงการดำเนินงานของ LLC สำหรับ LLC ให้เช่าอสังหาริมทรัพย์ โดยสรุปกฎ ความรับผิดชอบ และโครงสร้างความเป็นเจ้าของของ LLC
อะไรคือความแตกต่างระหว่าง LLC แบบสมาชิกเดี่ยวและ LLC แบบหลายสมาชิก?
LLC ที่มีสมาชิกรายเดียวมีเจ้าของเพียงคนเดียว ในขณะที่ LLC ที่มีสมาชิกหลายรายมีเจ้าของตั้งแต่สองคนขึ้นไป LLC ที่มีสมาชิกหลายรายอาจจำเป็นต้องมีข้อตกลงการดำเนินงานเพื่อกำหนดบทบาท ความรับผิดชอบ และการจัดการการแบ่งปันผลกำไรของสมาชิกแต่ละคน
หากฉันต้องการอยู่ในฐานะเจ้าของคนเดียว ฉันสามารถซื้อประกันความรับผิดได้หรือไม่?
ได้ คุณสามารถซื้อประกันความรับผิดในฐานะเจ้าของแต่เพียงผู้เดียวเพื่อช่วยปกป้องธุรกิจของคุณจากการถูกฟ้องร้องที่อาจเกิดขึ้นได้ กรมธรรม์การประกันความรับผิดไม่ได้ให้การคุ้มครองทรัพย์สินส่วนบุคคลในระดับเดียวกับ LLC
ค่าธรรมเนียมรายปีใดบ้างที่เกี่ยวข้องกับ LLC?
ค่าธรรมเนียมรายปีสำหรับ LLC จะแตกต่างกันไปตามรัฐ แต่โดยทั่วไปจะรวมค่าธรรมเนียมการยื่นสำหรับรายงานประจำปีหรือภาษีแฟรนไชส์ด้วย ค่าธรรมเนียมเหล่านี้อาจมีตั้งแต่ประมาณ 50 ดอลลาร์ไปจนถึงหลายร้อยดอลลาร์ ขึ้นอยู่กับรัฐ
หากฉันมีทรัพย์สินทั่วประเทศ ฉันควรจัดตั้ง LLC ของฉันที่ไหน
พิจารณาจัดตั้ง LLC ของคุณในรัฐที่มีกฎหมายภาษีที่น่าพอใจและค่าธรรมเนียมรายปีต่ำ เช่น ไวโอมิง เนวาดา หรือเดลาแวร์ จากนั้นคุณจะต้องจดทะเบียน LLC ของคุณเป็น LLC ต่างประเทศในแต่ละรัฐที่คุณเป็นเจ้าของทรัพย์สินให้เช่าเพื่อให้แน่ใจว่าสอดคล้องกับข้อบังคับท้องถิ่น
ฉันสามารถจัดตั้ง LLC ได้หรือไม่หากฉันไม่ใช่พลเมืองสหรัฐฯ
พลเมืองที่ไม่ใช่ชาวสหรัฐอเมริกาสามารถจัดตั้ง LLC สำหรับธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าของตนได้ แต่จะต้องได้รับหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีส่วนบุคคล (ITIN) และปฏิบัติตามกฎระเบียบเฉพาะ
การจัดตั้ง LLC ส่งผลต่อการคืนภาษีส่วนบุคคลของฉันอย่างไร
ในฐานะ LLC แบบสมาชิกรายเดียว รายได้และค่าใช้จ่ายจากการเช่าทรัพย์สินของคุณจะถูกรายงาน กำหนดการ E ของการคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของคุณ หาก LLC ของคุณมีสมาชิกหลายคน คุณจะต้องยื่น แบบฟอร์ม 1065 และจัดให้สมาชิกแต่ละคนมี กำหนดการ K-1
ฉันสามารถจัดตั้ง LLC ในรัฐที่แตกต่างจากสถานที่ที่ฉันเช่าได้หรือไม่
ใช่ คุณสามารถจัดตั้ง LLC ในรัฐอื่นได้ แต่คุณอาจต้องจดทะเบียน LLC ของคุณเป็นนิติบุคคลต่างประเทศในรัฐที่ทรัพย์สินของคุณตั้งอยู่
ฉันจะชำระเงินเองจากอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าของฉัน LLC ได้อย่างไร
คุณสามารถจ่ายเงินด้วยตัวเองโดยการจับฉลากของเจ้าของหรือตามเงินเดือนปกติ ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อกำหนดวิธีการประหยัดภาษีมากที่สุดสำหรับสถานการณ์เฉพาะของคุณ
ฉันสามารถใช้บัญชีธนาคารของฉันสำหรับอสังหาริมทรัพย์ให้เช่า LLC ได้หรือไม่
แม้ว่าคุณจะใช้บัญชีธนาคารส่วนตัวได้ แต่ขอแนะนำให้เปิดบัญชีธุรกิจสำหรับธุรกิจของคุณ สิ่งนี้จะช่วยรักษาการแบ่งแยกทางกฎหมายระหว่างการเงินส่วนบุคคลและการเงินธุรกิจของคุณ และทำให้การทำบัญชีและการจัดเตรียมภาษีง่ายขึ้น
ค่าใช้จ่ายในการจัดตั้ง LLC สามารถหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่
ตามข้อมูลของ IRS ค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นสามารถหักลดหย่อนได้ ซึ่งรวมถึง:
– ค่าธรรมเนียมการยื่นของรัฐ
– ค่าธรรมเนียมทางกฎหมายในการร่างข้อบังคับขององค์กรและข้อตกลงการดำเนินงาน
– ค่าธรรมเนียมการบัญชี
– ค่าใช้จ่ายในการขอใบอนุญาตประกอบธุรกิจและใบอนุญาต
LLC ส่งผลต่อความสามารถของฉันในการจัดหาเงินทุนสำหรับอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าอย่างไร
การจัดหาเงินทุนสำหรับอสังหาริมทรัพย์ให้เช่าอาจง่ายกว่า และผู้ให้กู้อาจมองว่า LLCs มีความเสี่ยงน้อยกว่าบุคคลทั่วไป
เริ่ม LLC ของคุณ ในวันนี้
คลิกที่สถานะด้านล่างเพื่อเริ่มต้น
