BOI அறிக்கையைப் புரிந்துகொள்வது

லீகல்ஜூம் மூலம் $149க்கு இணக்கமான மற்றும் மன அழுத்தம் இல்லாத BOI அறிக்கையை பதிவு செய்யவும்.

வணிக ஒழுங்குமுறையின் தொடர்ந்து மாறிவரும் உலகில், பெருநிறுவன வெளிப்படைத்தன்மைச் சட்டத்தின் (CTA) கீழ் உள்ள நன்மையான உரிமைத் தகவல் அறிக்கை (BOI) வெளிப்படைத்தன்மை மற்றும் நிதிக் குற்றங்களை எதிர்த்துப் போராடுவதைக் குறிக்கிறது.

இந்த புதிய ஆணை, மேற்பார்வை நிதி குற்றங்கள் அமலாக்க நெட்வொர்க் (FinCEN), வரையறுக்கப்பட்ட பொறுப்பு நிறுவனங்கள் (எல்எல்சி) மற்றும் பிற வணிக நிறுவனங்களை அவற்றின் நன்மை பயக்கும் உரிமையாளர்களைப் பற்றிய தகவல்களை வெளியிடுமாறு கேட்கிறது.

நோக்கம் நேரடியானது: பணமோசடி மற்றும் பிற சட்டவிரோத நடவடிக்கைகளை எதிர்த்துப் போராடுவது.

BOI அறிக்கை பற்றி நீங்கள் தெரிந்து கொள்ள வேண்டியது என்ன?

BOI அறிக்கை என்பது LLCகள் மற்றும் பிற வணிக நிறுவனங்கள் FinCEN இல் தாக்கல் செய்ய வேண்டிய ஆவணமாகும்.

இந்த வணிகங்களின் நன்மை பயக்கும் உரிமையாளர்களைக் கண்டறிவதே இதன் முதன்மை நோக்கம்.

ஒரு நன்மை பயக்கும் உரிமையாளர் என்பது நிறுவனத்தின் மீது கணிசமான கட்டுப்பாட்டைக் கொண்டிருக்கும் அல்லது நிறுவனத்தின் பங்கு நலன்களில் கணிசமான சதவீதத்தை (25% அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட) வைத்திருக்கும் அல்லது கட்டுப்படுத்தும் எந்தவொரு தனிநபராகும்.

ஒரு நபர் மூத்த அதிகாரியாக இருந்தால், அதிகாரிகளை/இயக்குனர்களை நியமிக்கவோ அல்லது நீக்கவோ, முக்கிய முடிவுகளை எடுக்கவோ அல்லது வேறு ஏதேனும் குறிப்பிடத்தக்க கட்டுப்பாட்டை வைத்திருக்கவோ அதிகாரம் இருந்தால், அறிக்கையிடும் நிறுவனத்தின் மீது கணிசமான கட்டுப்பாட்டைப் பயன்படுத்துகிறார். FinCEN வழிகாட்டுதல்.

அறிக்கையிடல் தேவை அமெரிக்காவில் வணிகம் செய்ய பதிவுசெய்யப்பட்ட அனைத்து உள்நாட்டு மற்றும் வெளிநாட்டு அறிக்கையிடல் நிறுவனங்களுக்கும் நீட்டிக்கப்படுகிறது. எல்எல்சிகள், பெருநிறுவனங்கள் மற்றும் மாநில அலுவலகத்தில் ஆவணத்தை தாக்கல் செய்வதன் மூலம் உருவாக்கப்பட்ட பிற நிறுவனங்களும் இதில் அடங்கும், ஆனால் அவை மட்டும் அல்ல.

பயனுள்ள உரிமை அறிக்கையில் தேவைப்படும் விவரங்கள்

BOI அறிக்கை நிறுவனம் மற்றும் தனிப்பட்ட உரிமையாளர் தரவை வெளிப்படுத்துவதை கட்டாயமாக்குகிறது.

தாக்கல் செய்வதற்கான படிப்படியான வழிகாட்டி

BOI அறிக்கையிடல் தேவைகளைத் தயாரிப்பதற்கும், தாக்கல் செய்வதற்கும், இணங்குவதற்கும் உதவும் படிப்படியான வழிகாட்டி இங்கே உள்ளது.

தயாரிப்பு

1. நன்மை பயக்கும் உரிமையாளர்களை அடையாளம் காணவும்: FinCEN வழங்கிய வரையறையின் கீழ் பயனளிக்கும் உரிமையாளர்களாகத் தகுதிபெறும் அனைத்து நபர்களையும் அடையாளம் காண்பதன் மூலம் தொடங்கவும். நிறுவனத்தின் மீது கணிசமான கட்டுப்பாட்டைக் கொண்டவர்கள் அல்லது குறைந்தது 25% ஈக்விட்டி நலன்களை வைத்திருப்பவர்கள் இதில் அடங்குவர்.
2. தேவையான ஆவணங்களை சேகரிக்கவும்: பாஸ்போர்ட் அல்லது ஓட்டுநர் உரிமம் போன்ற ஒவ்வொரு நபருக்கும் அடையாள ஆவணங்களை சேகரிக்கவும். உங்கள் நிறுவனத்தின் உருவாக்க ஆவணங்கள், வரி செலுத்துவோர் அடையாள எண் மற்றும் நிறுவனத்தின் செயல்பாடுகள் மற்றும் கட்டமைப்பு பற்றிய விரிவான தகவல்களும் உங்களுக்குத் தேவைப்படும்.
3. விலக்குகளை மதிப்பாய்வு செய்யவும்: தொடர்வதற்கு முன், மதிப்பாய்வு செய்யவும் விலக்குகளின் பட்டியல் உங்கள் நிறுவனம் தாக்கல் செய்ய வேண்டும் என்பதை உறுதிப்படுத்த. சில நிறுவனங்கள், அவற்றின் அளவு, கட்டமைப்பு அல்லது அவற்றின் வணிகத்தின் தன்மை ஆகியவற்றின் அடிப்படையில், அறிக்கையிடல் தேவைகளிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்படலாம்.

தாக்கல் செயல்முறை

1. FinCEN இன் BOI மின்-தாக்கல் தளத்தை அணுகவும்: செல்லுங்கள் FinCEN இணையதளத்தின் BOI மின்-தாக்கல் தளம். நீங்கள் முதல் முறையாகப் பயன்படுத்துபவராக இருந்தால், நீங்கள் ஒரு கணக்கை உருவாக்க வேண்டும்.
2. தாக்கல் வகையைத் தேர்ந்தெடுக்கவும்: "ஆரம்ப", "சரியான முன் அறிக்கை" அல்லது "முந்தைய அறிக்கையைப் புதுப்பி" என்பதிலிருந்து தேர்வு செய்யவும்.
3. FinCEN அடையாளங்காட்டியைப் பெறுவதற்கான கோரிக்கை: எதிர்காலத்தில் எளிதாகத் தாக்கல் செய்ய தனிப்பட்ட அடையாள எண்ணைக் கோரலாம். நீங்கள் இதைத் தேர்வுசெய்தால், அறிக்கையைச் சமர்ப்பித்த பிறகு உங்கள் அடையாள எண் உங்களுக்கு அனுப்பப்படும்.
4. அறிக்கையை நிரப்பவும்: உங்கள் நிறுவனம் மற்றும் அதன் உரிமையாளர்களின் தேவையான தகவலை உள்ளிடவும்.
5. ஆவணங்களை பதிவேற்றவும்: ஒவ்வொரு நன்மை பயக்கும் உரிமையாளருக்கும் அடையாள ஆவணங்களின் தெளிவான படங்களை பதிவேற்றவும்.
6. விமர்சனம் மற்றும் சமர்ப்பிக்கவும்: சமர்ப்பிக்கும் முன், அனைத்து தகவல்களும் சரியாகவும் முழுமையாகவும் இருப்பதை உறுதிசெய்ய அறிக்கையை மதிப்பாய்வு செய்யவும். திருப்தி அடைந்தவுடன், அறிக்கையை சமர்ப்பிக்கவும்.

சமர்ப்பித்த பிறகு

1. உறுதிப்படுத்தல் மற்றும் பதிவுகள்: சமர்ப்பித்த பிறகு உறுதிப்படுத்தல் ரசீதைப் பெறுவீர்கள். இந்த ரசீது மற்றும் சமர்ப்பிக்கப்பட்ட அறிக்கையின் நகலை உங்கள் பதிவுகளுக்காக வைத்திருங்கள்.
2. புதுப்பிக்கப்பட்டிருங்கள்: ஒழுங்குமுறைகள் மாறலாம். புதுப்பிப்புகளைச் சரிபார்த்து, புதுப்பிக்கப்பட்ட அறிக்கைகளைச் சமர்ப்பிக்கத் தயாராக இருங்கள்.
3. மாற்றங்களைப் புகாரளிக்கவும்: நீங்கள் ஆரம்ப அறிக்கையை தாக்கல் செய்த பிறகு, பயனளிக்கும் உரிமையில் அல்லது நிறுவனத்தின் தகவலில் ஏதேனும் மாற்றங்கள் இருந்தால், இந்தத் தகவலை 30 நாட்களுக்குள் புதுப்பிக்க வேண்டும்.

காலக்கெடு மற்றும் அபராதம்

காலக்கெடு

• தற்போதுள்ள நிறுவனங்கள்: டிசம்பர் 31, 2023 அன்று அல்லது அதற்கு முன் உருவாக்கப்பட்ட அல்லது பதிவுசெய்யப்பட்ட நிறுவனங்களுக்கு, BOI அறிக்கையைச் சமர்ப்பிப்பதற்கான காலக்கெடு ஜனவரி 1, 2025க்கு முன்னதாகும்.
• புதிய நிறுவனங்கள்: ஜனவரி 1, 2024க்குப் பிறகு உருவாக்கப்பட்ட அல்லது பதிவுசெய்யப்பட்ட நிறுவனங்கள் வெவ்வேறு காலக்கெடுவைக் கொண்டுள்ளன. நிறுவனத்தின் உருவாக்கம் அல்லது பதிவு குறித்த அறிவிப்பைப் பெற்ற 30 நாட்களுக்குள் BOI அறிக்கை தாக்கல் செய்யப்பட வேண்டும். புதிய நிறுவனங்கள் இந்தத் தேவைகளைப் புரிந்துகொண்டு உடனடியாக நிறைவேற்றுவதில் முனைப்புடன் இருக்க வேண்டும்.
• புதுப்பிப்புகள் மற்றும் மாற்றங்கள்: முன்னர் குறிப்பிட்டபடி, நன்மை பயக்கும் உரிமையில் ஏதேனும் மாற்றங்கள் அல்லது முன்னர் தெரிவிக்கப்பட்ட தகவல்கள் மாற்றப்பட்ட 30 நாட்களுக்குள் புதுப்பிக்கப்பட வேண்டும்.

அபராதங்கள்

• சிவில் தண்டனைகள்: மீறல் தொடரும் ஒவ்வொரு நாளுக்கும் ஒரு நாளைக்கு $500 வரை அபராதம், கணிசமான அளவு விரைவாகக் குவிகிறது.
• குற்றவியல் தண்டனைகள்: மிகவும் கடுமையான வழக்குகள், குறிப்பாக வேண்டுமென்றே புகாரளிக்கும் தேவைகளுக்கு இணங்காதவை, குற்றவியல் குற்றச்சாட்டுகளுக்கு வழிவகுக்கும். தண்டனைகள் $10,000 வரை அபராதம் மற்றும்/அல்லது இரண்டு ஆண்டுகள் வரை சிறைத்தண்டனை விதிக்கப்படலாம்.

விதிவிலக்குகள்

• இருபத்தி-மூன்று மொத்த விலக்கு வகைகள் சில நிறுவனங்களுக்கு BOI அறிக்கையை தாக்கல் செய்வதிலிருந்து விலக்கு அளிக்கின்றன.
• வணிகங்கள் FinCEN ஐக் குறிப்பிட வேண்டும் விலக்கு அட்டவணை பயனளிக்கும் உரிமையைப் புகாரளிக்கும் விதிகளில் இருந்து விலக்கப்படுவதற்கு அவர்கள் தகுதியுள்ளவரா என்பதைத் தீர்மானிக்க.
• தாக்கல் செய்ய வேண்டிய சில பொதுவான நிறுவனங்கள்:
• கொண்ட நிறுவனங்கள்:
  • அமெரிக்காவில் 20க்கும் மேற்பட்ட முழுநேர ஊழியர்கள்
  • $5,000,000க்கு மேல் அமெரிக்க வருடாந்த மொத்த ரசீதுகள்
  • அமெரிக்காவில் அமைந்துள்ள ஒரு உடல் அலுவலகம்
  • IRS கோட் 501(c) இன் கீழ் கூட்டாட்சி வருமான வரியிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்பட்ட நிறுவனங்கள்
  • தனியார் பங்கு நிறுவனங்கள் மற்றும் துணிகர மூலதன நிதிகள்
• பின்வரும் ஹோல்டிங் நிறுவனங்களின் துணை நிறுவனங்கள்:
  • காப்பீட்டு நிறுவனங்கள்
  • கணக்கியல் நிறுவனங்கள்
  • வங்கிகள்
  • கடன் சங்கங்கள்