Starta en LLC för hyresfastigheter (gratis guide)
Hyresfastigheter är populära eftersom de erbjuder passiv inkomst såväl som långsiktig uppskattning. För att skydda dessa investeringar är det viktigt att förstå fördelarna med att bilda ett aktiebolag (LLC).
Hoppa till
Hur man bildar en LLC för en hyresfastighet
1
Välj ett företagsnamn
Välj ett namn som är lätt att känna igen för potentiella hyresgäster. Verifiera namnets tillgänglighet genom att kontrollera med din statssekreterares webbplats eller företagsregister. LLCs får välja sina egna namn, medan ensamföretagare måste använda ägarens namn.
Använd termer som "fastighetsförvaltning" eller "uthyrning" i ditt LLC-namn för att kommunicera vad företaget gör.
2
Utse en registrerad agent
En registrerad agent tar emot juridiska dokument på uppdrag av en LLC och är kontaktpunkten med staten. En ägare kan fungera som sin egen registrerade agent om de har en fysisk adress i staten där LLC bildas. Men många företagare föredrar professionella registrerade agenttjänster, eftersom de ger sekretess och bekvämlighet.
Våra val för registrerade agenttjänster
3
Filbildningsdokument
För att formellt etablera din LLC, arkivera organisationsartiklar med staten. Dessa dokument ber om ditt LLC-namn, registrerad agentinformation och en beskrivning av ditt företag. Var noga med att ange att din LLC kommer att vara engagerad i förvaltning och ägande av hyresfastigheter.
4
Utarbeta ett driftsavtal
Du kanske tycker att det här steget är onödigt, särskilt om det bara finns en medlem i din LLC. Det kan dock skydda dig om det uppstår tvister. Ett driftsavtal bör ta upp dessa nyckelpunkter:
- Ägande av innehåll (särskilt när samarbeten mellan kreatörer blir vanligare)
- Intäktsfördelning
- Tvistlösning och abonnentfrågor
5
Skaffa ett arbetsgivarnummer (EIN)
Ett EIN är i huvudsak ett personnummer för din LLC. Det kommer att användas för skatteändamål och för att öppna ett företagsbankkonto. Du kan skaffa ett EIN gratis från IRS webbplats. Att ha ett EIN är viktigt för hyresfastighetsägare, eftersom det håller personliga personnummer privata när de interagerar med hyresgäster.
6
Öppna ett företag bankkonto
Det är viktigt att upprätthålla en tydlig åtskillnad mellan din privata och hyresfastighetsekonomi. Öppna a affärsbankkonto med ditt LLC-namn och EIN. Att ha ett separat bankkonto gör det enkelt att spåra inkomster och utgifter.
7
Betala skatter för hyresfastigheter LLC
Alla inkomster som genereras från hyresfastigheter betraktas som passiv inkomst och beskattas med normala inkomstskattesatser. Däremot kan ägaren av LLC kräva avdrag för affärskostnader för att minska den totala skattebördan.
Dessa självrisker inkluderar:
- Inteckningsränta
- Fastighetsskatter
- Reparationer
- Underhåll
- Försäkring
Föreställ dig en lägenhet vid stranden som tjänar $20,000 12,000 varje år. Men varje år finns det $8,000 XNUMX i avdragsgilla kostnader, som att reparera kök och badrum. Skatter kommer endast att betalas på de XNUMX XNUMX USD som återstår.
Varför bilda en LLC för hyresfastigheter
En LLC är en affärsstruktur som erbjuder skydd av personlig tillgång samtidigt som den är enkel. LLCs är attraktiva för småföretag eftersom de är lätta att konfigurera och hantera. Det finns många fördelar för hyresfastighetsföretag som bildar LLCs.
Skydd av personlig tillgång
En av de främsta fördelarna med en LLC är det personliga ansvarsskyddet det ger. Om LLC står inför juridiska problem är ägarens personliga tillgångar (som deras hem eller bilar) skyddade och kan inte användas för att betala av företagsskulder.
Tänk dig till exempel Sarah, som äger en enskild hyresfastighet som enskild ägare. Om en hyresgäst skadas på sin fastighet och bestämmer sig för att stämma, skulle Sarahs tillgångar vara i fara. Men om Sarah hade etablerat en LLC skulle hennes tillgångar skyddas och endast LLC:s tillgångar skulle vara sårbara.
Serie LLCs
En Series LLC är en typ av struktur som tillåter flera "serier" under en LLC. Varje serie fungerar som sin egen enhet.
"Sarah's Rental Properties" äger tre olika fastigheter. Med en Series LLC kan du skapa "Series A", "Series B" och "Series C", var och en med en av fastigheterna. Om en hyresgäst i fastigheten som ägs av serie A stämmer LLC, skulle endast de tillgångar som innehas av serie A vara i riskzonen. Tillgångarna i serie B och C skulle skyddas.
Flexibel beskattning
Hyresfastigheter LLCs kan välja hur de beskattas. Detta kan leda till potentiella skattebesparingar. Som standard beskattas en enmans LLC som enskild firma, vilket innebär att vinster och förluster ingår i ägarens personliga skattedeklaration. Denna genomslagsbeskattning eliminerar dubbelbeskattningen för företag, där verksamheten beskattas för sina vinster och sedan ägarna beskattas för utdelningarna de får.
Sarah har etablerat en LLC för sin uthyrningsverksamhet. Som en enmedlem LLC överförs vinsterna till Sarahs personliga skattedeklaration, vilket förenklar hennes skattedeklaration.
Professionalism
Att etablera en LLC tillåter hyresfastighetsägare att skapa en separat affärsenhet. Att ha ett dedikerat företagsbankkonto kan förbättra företagets image.
Som enskild ägare brukade Sarah använda sitt personliga bankkonto för transaktioner med hyresfastigheter. Detta gjorde det utmanande att hålla affärer och privatekonomi åtskilda. När hon bildar ett LLC och öppnar ett företagsbankkonto kan Sarah nu enkelt spåra sina hyresintäkter och utgifter.
Nackdelar med en LLC
- Kostar: Att bilda och underhålla en LLC innebär några avgifter. Dessa avgifter kan inkludera statliga ansökningsavgifter, årlig rapportering och efterlevnadsavgifter samt potentiella juridiska kostnader för att upprätta pappersarbete. För den som har ett betydande hyresfastighetsbestånd kan dessa kostnader vara försvarliga. För dem som har en eller två fastigheter kanske dessa kostnader inte uppväger fördelarna med att bilda.
- Överföra egenskaper: Att överföra ägande av fastigheter till en LLC kan medföra en överföringsavgift, och vissa stater kräver att LLCs betalar en franchiseskatt baserad på företagets värde. Dessa extra utgifter och administratörsbelastning måste beaktas när man bestämmer sig för att bilda en LLC.
- Administrativ börda: Att driva en hyresfastighet LLC kräver strängare registerföring än en mindre formell verksamhet. Dessa inkluderar att föra korrekta ekonomiska register, spåra utgifter för skatteavdrag och säkerställa efterlevnad av statliga och lokala bestämmelser.
Vanliga frågor
Behöver jag ett driftavtal?
Även om det inte krävs enligt lag i de flesta stater, rekommenderas ett driftavtal för LLC för hyresfastigheter. Den beskriver reglerna, ansvaret och ägarstrukturen för en LLC.
Vad är skillnaden mellan en LLC med en medlem och en LLC med flera medlemmar?
En LLC med en enda medlem har bara en ägare, medan en LLC med flera medlemmar har två eller flera ägare. LLCs med flera medlemmar kan behöva driftsavtal för att definiera varje medlems roller, ansvar och vinstdelningsarrangemang.
Om jag vill stanna kvar som enskild firma kan jag köpa en ansvarsförsäkring?
Ja, du kan köpa en ansvarsförsäkring som enskild ägare för att skydda ditt företag från potentiella rättegångar. Ansvarsförsäkringen ger inte samma nivå av personlig tillgångsskydd som en LLC.
Vilka årliga avgifter är förknippade med en LLC?
Årliga avgifter för LLCs varierar beroende på stat men inkluderar vanligtvis en anmälningsavgift för din årsredovisning eller franchiseskatt. Dessa avgifter kan variera från cirka $50 till flera hundra dollar, beroende på staten.
Om jag har egendom i hela landet, var ska jag bilda min LLC?
Överväg att bilda din LLC i en stat med gynnsamma skattelagar och låga årliga avgifter, som Wyoming, Nevada eller Delaware. Du måste sedan registrera din LLC som en utländsk LLC i varje stat där du äger hyresfastigheter för att säkerställa efterlevnad av lokala bestämmelser.
Kan jag bilda ett LLC om jag inte är amerikansk medborgare?
Icke-amerikanska medborgare kan bilda en LLC för sin hyresfastighetsverksamhet men måste skaffa ett individuellt skattebetalaridentifikationsnummer (ITIN) och följa specifika regler.
Hur påverkar bildandet av en LLC min personliga skattedeklaration?
Som en enmedlem LLC kommer dina intäkter och utgifter för hyresfastigheter att rapporteras om Schema E av din personliga inkomstdeklaration. Om din LLC har flera medlemmar måste du ansöka Form 1065 och förse varje medlem med en Schema K-1.
Kan jag bilda ett LLC i en annan stat än där min hyresfastighet ligger?
Ja, du kan bilda ett LLC i en annan stat, men du kan behöva registrera din LLC som en utländsk enhet i staten där din fastighet ligger.
Hur betalar jag själv från min hyresrätt LLC?
Du kan betala själv genom att ta en ägardragning eller genom en vanlig lön. Rådgör med en skatteexpert för att bestämma den mest skatteeffektiva metoden för din specifika situation.
Kan jag använda mitt bankkonto för min hyresfastighet LLC?
Även om du kan använda ditt personliga bankkonto, rekommenderas det att du öppnar ett företagskonto för ditt företag. Detta hjälper till att upprätthålla den rättsliga åtskillnaden mellan din privata och företagsekonomi och gör bokföring och skatteförberedelser enklare.
Är kostnaderna för att inrätta en LLC avdragsgilla?
Enligt IRS är startkostnader avdragsgilla. Dessa inkluderar:
– Statliga ansökningsavgifter
– Juridiska avgifter för utarbetande av organisations- och driftsavtal
– Redovisningsavgifter
– Kostnader för att erhålla affärslicenser och tillstånd
Hur påverkar en LLC min förmåga att få finansiering för hyresfastigheter?
Det kan vara lättare att få finansiering för hyresfastigheter, och långivare kan se LLCs som mindre riskfyllda än privatpersoner.
Starta din LLC I dag
Klicka på staten nedan för att komma igång.
