Hur man startar en LLC som bosatt utanför USA (steg-för-steg-guide)

Icke-amerikanska medborgare och icke-bosatta kan lagligt bilda ett LLC i USA. Det finns inga medborgarskaps- eller bosättningskrav för LLC-ägande i någon stat. Tusentals internationella entreprenörer bildar amerikanska LLC varje år för att få tillgång till den amerikanska marknaden, acceptera betalningar i amerikanska dollar, använda amerikanska betalningsleverantörer och dra nytta av LLC:s flexibla struktur.

Den här guiden förklarar exakt hur man startar ett amerikanskt LLC som icke-medborgare, steg för steg. Den tar upp val av delstat, anställning av en registrerad agent, anskaffande av ett EIN utan personnummer, öppnande av ett amerikanskt bankkonto och förståelse för dina skatteskyldigheter.

Kan icke-amerikanska medborgare bilda ett LLC?

Ja. Amerikansk lag kräver inte att LLC-medlemmar (ägare) måste vara amerikanska medborgare eller bosatta i USA. Vem som helst, oavsett nationalitet eller bosättningsland, kan bilda ett LLC i vilken amerikansk delstat som helst. Detta inkluderar personer som aldrig har besökt USA. Du behöver inte visum, grönt kort eller personnummer för att bilda ett LLC.

Ett LLC som bildas av en icke-amerikansk medborgare fungerar på samma sätt som vilket annat LLC som helst. Det är en separat juridisk enhet som erbjuder ansvarsskydd, kan öppna amerikanska bankkonton, ingå avtal och bedriva verksamhet i USA. De största skillnaderna för icke-bosatta personer ligger i hur du får ett EIN (eftersom du inte kan använda onlineansökan utan ett personnummer), hur du öppnar ett bankkonto (eftersom du kanske inte kan besöka en filial personligen) och hur du beskattas (eftersom USA har olika skatteregler för utlänningar som inte är bosatta i USA).

De populäraste staterna för icke-residenta LLC:er är Wyoming, Delaware och New Mexico. Var och en har specifika fördelar som gör dem attraktiva för internationella företagare.

Bästa staterna för icke-bosatta LLC:er

Även om du kan bilda ett LLC i vilken stat som helst, är tre stater särskilt populära bland icke-amerikanska medborgare på grund av deras låga kostnader, starka integritetsskydd och företagsvänliga lagar.

Vår rekommendation: Wyoming är den bästa delstaten för de flesta icke-residenta LLC:er. Den erbjuder stark integritet, ingen statlig inkomstskatt, låga bildande- och årsavgifter (100 USD i anmälningsavgift + 60 USD/år) och en företagsvänlig juridisk miljö. New Mexico är det billigaste alternativet (50 USD i anmälningsavgift, ingen årsredovisning), vilket gör det idealiskt om du vill minimera kostnaderna. Delaware är bäst för större företag eller de som planerar att söka amerikanska investerare, tack vare dess specialiserade affärsdomstolar och väletablerade rättspraxis.

Hur man startar ett LLC som icke-amerikansk medborgare (8 steg)

Steg 1: Välj en stat

Välj den stat där du vill bilda ditt LLC. Om du inte fysiskt kommer att bedriva verksamhet i USA (till exempel om du driver ett onlineföretag från ett annat land) kan du bilda ditt LLC i vilken stat som helst. Wyoming, Delaware och New Mexico är de mest populära valen för personer som inte är bosatta i USA. Se jämförelsetabellen ovan för att välja den bästa staten för din situation.

Om du kommer att ha en fysisk närvaro i en specifik amerikansk delstat (ett kontor, anställda eller lager), bör du bilda ditt LLC i den delstaten. Att bilda ett LLC i en annan delstat och sedan registrera dig som ett utländskt LLC i din verksamhetsstat medför onödiga kostnader och komplexitet.

Steg 2: Välj en registrerad agent

Varje LLC måste ha en registrerad agent med en fysisk adress i den stat där LLC:n bildas. En registrerad agent tar emot juridiska dokument, skattemeddelanden och myndighetskorrespondens för din LLC:s räkning. Som icke-resident måste du anlita en professionell registrerad agenttjänst eftersom du sannolikt inte har en fysisk adress i staten.

Vår bästa rekommendation är Northwest Registered Agent (39 USD + statlig avgift). Northwest hanterar LLC-bildning för icke-bosatta i alla 50 stater, erbjuder ett helt års registrerad ombudstjänst och använder sin adress på dina offentliga bildandedokument för integritets skull. De har erfarenhet av internationella klienter och kan vägleda dig genom processen.

Steg 3: Arkivera dokument för bildande

Din registrerade agent eller bildande tjänst kommer att förbereda och lämna in din organisationsordning (eller bildandebevis, beroende på delstat) till delstaten. Detta är dokumentet som officiellt skapar ditt LLC. Du måste tillhandahålla:

• Ditt LLCs namn
• Namn och adress på registrerat ombud
• LLC:s ledningsstruktur (medlemsstyrd eller chefsstyrd)
• Syfte med LLC (vanligtvis "alla lagliga syften")

Handläggningstiderna varierar beroende på delstat, vanligtvis 1 till 10 arbetsdagar. Din bildningstjänst kommer att meddela dig när din LLC har godkänts och förse dig med de inlämnade dokumenten.

Steg 4: Skaffa ett EIN

Ett EIN (Employer Identification Number) är ett skatteidentifikationsnummer som utfärdas av IRS. Du behöver ett EIN för att öppna ett amerikanskt bankkonto, deklarera och bedriva verksamhet. EIN-numret är gratis.

Viktigt: Icke-amerikanska medborgare utan personnummer (SSN) eller ITIN (individual taxpayer identification number) kan inte använda IRS online-ansökan om EIN. Istället måste du ansöka via fax eller telefon:

Alternativ 1: Ansök via fax (rekommenderas)

1. Ladda ner IRS-formulär SS-4
2. Fyll i formuläret. I fältet för personnummer/ITIN skriver du ”Utländskt” och anger ditt passnummer och medborgarskapsland.
3. Faxa det ifyllda formuläret till (855) 215-1627
4. IRS kommer att faxa tillbaka ditt EIN-nummer inom fyra arbetsdagar

Alternativ 2: Ansök via telefon

1. Ring IRS på (267) 941-1099 (inte avgiftsfritt), måndag till fredag, 6:00 till 11:00 Eastern Time.
2. Agenten kommer att ställa samma frågor från blankett SS-4
3. Du får ditt personnummer (EIN) i slutet av samtalet

För detaljerade instruktioner, se vår fullständiga EIN-guide.

Steg 5: Skaffa ett ITIN (om det behövs)

Ett ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) är ett skatteregistreringsnummer som utfärdas av IRS till personer som behöver ett amerikanskt skatteidentifikationsnummer men inte är berättigade till ett personnummer. Du kan behöva ett ITIN om du tjänar inkomst som omfattas av amerikansk skatteavdrag eller om du behöver lämna in en amerikansk skattedeklaration.

Inte alla icke-residenta LLC-ägare behöver ett ITIN. Du behöver ett om:

• Du tjänar inkomst från USA som kräver att du lämnar in en amerikansk skattedeklaration
• Du vill ansöka om förmåner enligt ett amerikanskt skatteavtal
• Du måste ange ett amerikanskt skatteidentifikationsnummer till kunder eller betalningsbehandlare

För att ansöka om ett ITIN måste du skicka in IRS-blankett W-7 tillsammans med en federal skattedeklaration och identitetshandlingar. Processen tar 6 till 10 veckor. För detaljerade instruktioner, se vår ITIN-ansökningsguide.

Steg 6: Öppna ett amerikanskt bankkonto

Ett amerikanskt bankkonto låter dig ta emot betalningar i amerikanska dollar, betala amerikanska leverantörer och leverantörer samt hantera ditt LLC:s finanser. Att öppna ett amerikanskt bankkonto som icke-resident brukade vara mycket svårt, men flera banker och fintech-företag erbjuder nu online-ansökningar för icke-amerikanska medborgare.

För att öppna ett företagsbankkonto behöver du vanligtvis:

• Ditt LLC:s EIN
• Organisationsordning (inlämnad och godkänd)
• Driftsavtal
• Ditt pass (eller annan statligt utfärdad ID-handling)

För en detaljerad översikt över banker som accepterar icke-amerikanska medborgare, se vår guide till att öppna ett amerikanskt bankkonto som icke-medborgare.

Steg 7: Skapa ett driftsavtal

Ett driftsavtal är ett internt dokument som fastställer reglerna för ditt LLC, inklusive ägarandel, vinstfördelning, ledningsstruktur och procedurer för att lägga till eller ta bort medlemmar. Även om det inte krävs i alla stater, bör varje LLC ha ett. Banker kräver ofta ett driftsavtal för att öppna ett företagskonto, och det är särskilt viktigt för LLC:er som inte är bosatta i USA att ha tydlig dokumentation om ägande och ledning.

Du kan skapa ett driftsavtal själv med hjälp av en gratis mall, anlita en advokat för att utarbeta ett ($ 200-$ 500), eller använda mallen som tillhandahålls av din LLC-bildningstjänst.

Steg 8: Förstå dina skatteförpliktelser

Skatteskyldigheter för icke-residenterade LLC-ägare skiljer sig från de för amerikanska medborgare. Det är viktigt att förstå dina skyldigheter för att undvika påföljder och dra nytta av eventuella tillämpliga skatteavtalsförmåner.

Viktiga skattebegrepp för utländska LLC-ägare:

FDAP-inkomst (fast, bestämbar, årlig, periodisk): Passiva inkomster som räntor, utdelningar, hyror och royalties från amerikanska källor är generellt föremål för en fast källskatt på 30 % (såvida den inte reduceras genom ett skatteavtal mellan USA och ditt hemland).

ECI (effektivt kopplad inkomst): Om ditt LLC tjänar inkomst som är "faktiskt kopplad" till en amerikansk handel eller verksamhet (vilket innebär att inkomsten genereras genom verksamhet som bedrivs i USA), beskattas den med vanliga graderade inkomstskattesatser. Du skulle behöva lämna in en amerikansk skattedeklaration (blankett 1040-NR) för att rapportera denna inkomst.

Form 5472: Enmansföretag med LLC som ägs av en utländsk person måste lämna in blankett 5472 (Information Return of a 25% Foreign-Owned US Corporation) tillsammans med en proforma blankett 1120 varje år. Detta är en informationsdeklaration – det betyder inte nödvändigtvis att du är skyldig skatt, men straffet för att inte lämna in den är 25 000 dollar.

Skatteavtal: USA har inkomstskatteavtal med många länder som kan minska eller eliminera amerikansk skatt på vissa typer av inkomster. Kontrollera om ditt hemland har ett skatteavtal med USA och rådfråga en skatteexpert för att förstå hur det gäller din situation.

Viktigt: Amerikansk skattelagstiftning för personer bosatta i USA är komplex. Vi rekommenderar starkt att du anlitar en amerikansk skatteexpert som har erfarenhet av internationella klienter för att säkerställa att du uppfyller alla anmälningskrav och drar nytta av eventuella avdrag eller förmåner enligt skatteavtal.

LLC-bildningstjänster för icke-bosatta

Att bilda ett amerikanskt LLC från utlandet är mycket enklare när du använder en LLC-bildningstjänst som har erfarenhet av att arbeta med internationella kunder. Här är de tjänster vi rekommenderar för personer som inte är bosatta i USA:

För de flesta icke-bosatta, Northwest Registered Agent är det bästa valet eftersom de hanterar bildanden i alla 50 stater, inkluderar ett helt års registrerad agenttjänst och har omfattande erfarenhet av internationella kunder. Om du specifikt vill bilda en Delaware LLC är Harvard Business Services ett bra val som specialist i Delaware.

Vanliga frågor om partihandel med mat och dryck

Behöver jag ett personnummer för att bilda ett LLC?

Nej. Du behöver inte ett personnummer (SSN) för att bilda ett LLC. Bildandet av LLC hanteras på delstatsnivå, och ingen delstat kräver ett SSN för att lämna in bildandehandlingar. Du behöver ett EIN (Employer Identification Number) från IRS för skatteändamål, och du kan ansöka om det via fax eller telefon utan ett SSN.

Kan jag bilda ett LLC utan att besöka USA?

Ja. Hela processen för att bilda ett LLC kan genomföras på distans. Du kan anlita en registrerad agent och bildningstjänst online, lämna in dina bildandehandlingar genom dem och ansöka om ett EIN via fax eller telefon. Många banker tillåter nu även icke-residenter att öppna konton online utan att besöka ett filial.

Kan jag öppna ett amerikanskt bankkonto som icke-medborgare?

Ja. Flera amerikanska banker och fintech-företag accepterar icke-amerikanska medborgare. Vissa låter dig öppna ett konto helt online (som Mercury och Relay), medan andra kräver ett personligt besök på en filial (som Chase och Bank of America). Du behöver ditt LLC:s EIN, bildandehandlingar och ett giltigt pass. Se vår guide till att öppna ett amerikanskt bankkonto för detaljerade alternativ.

Vilka är skatteskyldigheterna för en icke-resident LLC-ägare?

Skatteskyldigheter beror på om ditt LLC har inkomst från amerikanska källor och vilken typ av inkomst det tjänar. Om ditt LLC inte bedriver verksamhet i USA och inte har någon inkomst från amerikanska källor kan du ha minimal eller ingen amerikansk skatteskyldighet (även om du fortfarande måste lämna in blankett 5472). Om ditt LLC har inkomst från amerikanska källor kan du vara skyldig amerikansk skatt. Skatteavtal mellan USA och ditt land kan minska eller eliminera vissa skatter. Rådfråga en amerikansk skatteexpert för rådgivning som är specifik för din situation.

Vad är Form 5472?

Blankett 5472 är en årlig informationsdeklaration som måste lämnas in av enmansföretag med LLC:er som ägs av en utländsk person. Blanketten redovisar transaktioner mellan LLC:en och dess utländska ägare. Den lämnas in tillsammans med en proforma blankett 1120. Straffet för att inte lämna in blankett 5472 är 25,000 4 dollar, så denna deklaration bör inte förbises. Blanketten ska vara inlämnad senast den 15 april varje år (eller den 15:e dagen i den fjärde månaden efter att LLC:ens skatteår slutar), med en 6-månaders förlängning möjlig.

Vilken stat är bäst för en icke-resident LLC?

Wyoming är vår främsta rekommendation för de flesta icke-residenta LLC:er eftersom det erbjuder stark integritet, ingen statlig inkomstskatt, låga avgifter (100 USD för bildande + 60 USD/år) och en företagsvänlig juridisk miljö. New Mexico är det billigaste alternativet (50 USD för bildande, inga årsavgifter). Delaware är bäst för större företag eller de som söker amerikanska investerare.

Behöver jag betala amerikansk skatt om mitt LLC inte är verksamt i USA?

Om ditt LLC inte har några amerikanska inkomster och inte bedriver handel eller verksamhet i USA, är du i allmänhet inte skyldig amerikansk federal inkomstskatt. Du är dock fortfarande skyldig att lämna in blankett 5472 årligen om du är utländsk ägare till ett LLC med en enda medlem. Underlåtenhet att lämna in blankett kan resultera i en straffavgift på 25 000 dollar. Kraven på delstatsnivå varierar, så kontrollera även med din bildande stat.

Kan mitt icke-residenta LLC acceptera betalningar via Stripe, PayPal eller andra amerikanska betalningsleverantörer?

Ja. När ditt LLC har bildats, har ett EIN-nummer och ett amerikanskt bankkonto kan du registrera dig för amerikanska betalningsleverantörer som Stripe, PayPal, Square och andra. Dessa leverantörer kräver en amerikansk affärsenhet och ett amerikanskt bankkonto, vilket är en av de främsta anledningarna till att icke-residenter bildar amerikanska LLC:er.