Ustanovite LLC za najem nepremičnin (brezplačni vodnik)
Nepremičnine za najem so priljubljene, saj ponujajo pasivni dohodek in dolgoročno povečanje vrednosti. Za zaščito teh naložb je pomembno razumeti prednosti ustanovitve družbe z omejeno odgovornostjo (LLC).
Skočiti
Kako ustanoviti LLC za najem nepremičnine
1
Izberite ime podjetja
Izberite ime, ki bo potencialnim najemnikom zlahka prepoznavno. Preverite razpoložljivost imena preverite na spletnem mestu državnega sekretarja ali v poslovnem registru. LLC lahko izberejo svoja imena, medtem ko morajo samostojni podjetniki uporabljati ime lastnika.
V imenu LLC uporabite izraze, kot sta »upravljanje nepremičnine« ali »najem«, da sporočite, kaj podjetje počne.
2
Določite registriranega agenta
Registrirani agent prejme pravne dokumente v imenu LLC in je kontaktna točka z državo. Lastnik lahko služi kot lastni registrirani zastopnik, če ima fizični naslov v državi, kjer je ustanovljeno LLC. Vendar pa mnogi lastniki podjetij raje storitve profesionalnega registriranega zastopnika, saj zagotavljajo zasebnost in udobje.
Naš izbor storitev registriranega zastopnika
3
Dokumenti za oblikovanje datotek
Če želite uradno ustanoviti LLC, datoteka Statut organizacije z državo. Ti dokumenti zahtevajo vaše ime LLC, podatke o registriranem agentu in opis vašega podjetja. Ne pozabite navesti, da se bo vaše LLC ukvarjalo z upravljanjem najemnih nepremičnin in dejavnostmi lastništva.
4
Pripravite osnutek operativne pogodbe
Morda mislite, da je ta korak nepotreben, še posebej, če je v vašem LLC samo en član. Vendar vas lahko zaščiti, če pride do sporov. Operativni sporazum bi moral obravnavati te ključne točke:
- Lastništvo vsebine (zlasti, ker je sodelovanje med ustvarjalci vse pogostejše)
- Porazdelitev prihodkov
- Reševanje sporov in težave z naročniki
5
Pridobite identifikacijsko številko delodajalca (EIN)
EIN je v bistvu številka socialnega zavarovanja za vaše LLC. Porabljen bo za davčne namene in odprtje poslovnega bančnega računa. Ti lahko pridobi EIN brezplačno na spletni strani IRS. Imeti EIN je pomembno za lastnike nepremičnin za najem, saj ohranja zasebnost osebnih številk socialnega zavarovanja pri interakciji z najemniki.
6
Odprite poslovni bančni račun
Ohranjanje jasne ločitve med vašimi osebnimi in poslovnimi financami najemanja nepremičnin je pomembno. Odpri a poslovni bančni račun z uporabo vašega imena LLC in EIN. Z ločenim bančnim računom je sledenje prihodkom in izdatkom enostavno.
7
Plačajte davke LLC za najem nepremičnine
Vsak dohodek, ustvarjen z najemom premoženja, se šteje za pasivni dohodek in je obdavčen po običajnih stopnjah dohodnine. Vendar lahko lastnik LLC zahteva odbitke poslovnih stroškov, da zmanjša celotno davčno breme.
Te franšize vključujejo:
- Hipotekarne obresti
- Davki na premoženje
- Popravila
- Vzdrževanje
- Zavarovanje
Predstavljajte si stanovanje ob plaži, ki vsako leto zasluži 20,000 $. Toda vsako leto je 12,000 dolarjev odbitnih stroškov, kot je popravilo kuhinje in kopalnice. Davki bodo plačani samo na preostalih 8,000 $.
Zakaj ustanoviti LLC za najem nepremičnin
LLC je poslovna struktura, ki nudi zaščito osebnega premoženja, hkrati pa ostaja preprosta. LLC so privlačna za mala podjetja, ker jih je enostavno ustanoviti in upravljati. Podjetja za najem nepremičnin, ki ustanovijo LLC, imajo številne ugodnosti.
Varovanje osebnega premoženja
Ena od glavnih prednosti LLC je zaščita osebne odgovornosti, ki jo zagotavlja. Če se LLC sooča s pravnimi težavami, so osebna sredstva lastnika (kot so njihovi domovi ali avtomobili) zaščitena in se jih ne more uporabiti za poplačilo poslovnega dolga.
Na primer, predstavljajte si Sarah, ki ima kot samostojna podjetnica eno nepremičnino za najem. Če se najemnik poškoduje na svojem posestvu in se odloči za tožbo, bi bila Sarahina lastnina ogrožena. Če pa bi Sarah ustanovila LLC, bi bilo njeno premoženje zaščiteno in samo premoženje LLC bi bilo ranljivo.
Serije LLC
Serija LLC je vrsta strukture, ki omogoča več "serij" pod enim LLC. Vsaka serija deluje kot zasebna entiteta.
»Sarah's Rental Properties« ima v lasti tri različne nepremičnine. S serijo LLC lahko ustvarite "serijo A", "serijo B" in "serijo C", pri čemer ima vsaka eno od lastnosti. Če najemnik nepremičnine, ki je v lasti serije A, toži LLC, bi bila ogrožena le sredstva, ki jih ima serija A. Sredstva serije B in C bi bila zaščitena.
Fleksibilna obdavčitev
LLC podjetja za najem nepremičnin lahko izberejo, kako bodo obdavčena. To lahko vodi do morebitnih davčnih prihrankov. Privzeto je LLC z enim članom obdavčeno kot samostojni podjetnik, kar pomeni, da so dobički in izgube vključeni v lastnikovo osebno davčno napoved. Ta prehodna obdavčitev odpravlja dvojno obdavčitev, s katero se soočajo korporacije, kjer je podjetje obdavčeno na dobiček, nato pa so lastniki obdavčeni na dividende, ki jih prejmejo.
Sarah je ustanovila LLC za svoje podjetje za najem nepremičnin. Ker je LLC z enim članom, se dobiček posreduje Sarini osebni davčni napovedi, kar poenostavi njen postopek davčne napovedi.
Profesionalnost
Ustanovitev LLC omogoča lastnikom nepremičnin za najem, da ustvarijo ločen poslovni subjekt. Imeti namenski poslovni bančni račun lahko izboljša podobo podjetja.
Kot samostojna lastnica je Sarah uporabljala svoj osebni bančni račun za transakcije najema nepremičnin. Zaradi tega je bilo težko ločiti poslovne in osebne finance. Ko ustanovi LLC in odpre poslovni bančni račun, lahko Sarah zdaj preprosto spremlja svoje prihodke in stroške najemnin.
Slabosti LLC
- Stroški: Ustanovitev in vzdrževanje LLC vključuje nekaj pristojbin. Te pristojbine lahko vključujejo državne pristojbine za vložitev, letno poročanje in pristojbine za skladnost ter morebitne pravne stroške za pripravo dokumentacije. Za tiste, ki imajo velik portfelj nepremičnin za najem, so ti stroški morda upravičeni. Za tiste, ki imajo eno ali dve nepremičnini, ti stroški morda ne bodo odtehtali prednosti oblikovanja.
- Prenos lastnosti: Prenos lastništva nepremičnin na LLC lahko prinese provizijo za prenos, nekatere države pa od LLC zahtevajo plačilo davka na franšizo glede na vrednost podjetja. Te dodatne stroške in skrbniško obremenitev je treba upoštevati pri odločanju o ustanovitvi LLC.
- Administrativno breme: Vodenje LLC podjetja za najem nepremičnin zahteva strožje vodenje evidenc kot manj uradno podjetje. Ti vključujejo vodenje natančnih finančnih evidenc, sledenje izdatkom za davčne olajšave in zagotavljanje skladnosti z državnimi in lokalnimi predpisi.
Pogosta vprašanja
Ali potrebujem operativno pogodbo?
Čeprav v večini zveznih držav ni zakonsko obvezna, je pogodba o delovanju LLC zelo priporočljiva za LLC podjetja za najem nepremičnin. Opisuje pravila, odgovornosti in lastniško strukturo LLC.
Kakšna je razlika med enočlanskim LLC in veččlanskim LLC?
Enočlanska družba ima samo enega lastnika, veččlanska pa dva ali več lastnikov. Družbe LLC z več člani bodo morda potrebovale pogodbe o delovanju, ki bodo določale vloge, odgovornosti in dogovore o delitvi dobička vsakega člana.
Ali lahko kupim zavarovanje odgovornosti, če želim ostati samostojni podjetnik?
Da, kot samostojni podjetnik lahko sklenete zavarovanje odgovornosti, da zaščitite svoje podjetje pred morebitnimi tožbami. Politika zavarovanja odgovornosti ne zagotavlja enake ravni zaščite osebnega premoženja kot LLC.
Katere letne pristojbine so povezane z LLC?
Letne pristojbine za LLC se razlikujejo glede na državo, vendar običajno vključujejo pristojbino za vložitev vašega letnega poročila ali davek na franšizo. Te pristojbine se lahko gibljejo od približno 50 $ do nekaj sto dolarjev, odvisno od države.
Če imam lastnino po vsej državi, kje naj ustanovim LLC?
Razmislite o ustanovitvi LLC podjetja v državi z ugodno davčno zakonodajo in nizkimi letnimi pristojbinami, kot so Wyoming, Nevada ali Delaware. Nato boste morali registrirati svoje LLC kot tuje LLC v vsaki zvezni državi, v kateri imate nepremičnino za najem, da zagotovite skladnost z lokalnimi predpisi.
Ali lahko ustanovim LLC, če nisem državljan ZDA?
Državljani, ki niso državljani ZDA, lahko ustanovijo LLC za svoje podjetje za najem nepremičnin, vendar bodo morali pridobiti individualno identifikacijsko številko davčnega zavezanca (ITIN) in upoštevati posebne predpise.
Kako ustanovitev LLC vpliva na mojo osebno davčno napoved?
Ker ste LLC z enim članom, bodo vaši prihodki in stroški od najema nepremičnine poročani Urnik E vaše dohodninske napovedi. Če ima vaše LLC več članov, boste morali vložiti dokumentacijo Obrazec 1065 in vsakemu članu zagotovite a Razpored K-1.
Ali lahko ustanovim LLC v državi, ki se razlikuje od tiste, v kateri je moja najemna nepremičnina?
Da, LLC lahko ustanovite v drugi zvezni državi, vendar boste morda morali registrirati svoje LLC kot tuje podjetje v državi, kjer se nahaja vaša lastnina.
Kako si plačam iz najemnine LLC?
Plačujete se lahko z lastniškim žrebom ali z redno plačo. Posvetujte se z davčnim strokovnjakom, da določite davčno najbolj učinkovito metodo za vašo specifično situacijo.
Ali lahko uporabim svoj bančni račun za najem nepremičnine LLC?
Čeprav lahko uporabljate svoj osebni bančni račun, je priporočljivo odpreti poslovni račun za vaše podjetje. To pomaga ohranjati pravno ločitev med vašimi osebnimi in poslovnimi financami ter poenostavi knjigovodstvo in pripravo davkov.
Ali so stroški ustanovitve LLC davčno priznani?
Po podatkih IRS so začetni stroški odbitni. Tej vključujejo:
– Državne pristojbine za prijavo
– Pravni stroški za pripravo statuta in pogodb o delovanju
– Računovodski stroški
– Stroški pridobitve poslovnih licenc in dovoljenj
Kako LLC vpliva na mojo sposobnost pridobivanja financiranja za najem nepremičnin?
Morda je lažje pridobiti financiranje za najem nepremičnin, posojilodajalci pa morda menijo, da so LLC manj tvegana kot posamezniki.
Začnite svoje LLC danes
Za začetek kliknite na spodnjo državo.
