Začnite s LLC na prenájom nehnuteľností (bezplatný sprievodca)
Prenájom nehnuteľností je obľúbený, pretože ponúka pasívny príjem aj dlhodobé zhodnotenie. Na ochranu týchto investícií je dôležité pochopiť výhody založenia spoločnosti s ručením obmedzeným (LLC).
Skoč do
Ako založiť LLC na prenájom nehnuteľnosti
1
Vyberte názov firmy
Vyberte si názov, ktorý je pre potenciálnych nájomcov ľahko rozpoznateľný. Overte si dostupnosť mena na webovej stránke alebo obchodnom registri štátneho tajomníka vášho štátu. LLC si môžu zvoliť svoje vlastné mená, zatiaľ čo jediní vlastníci musia používať meno vlastníka.
Použite výrazy ako „správa majetku“ alebo „prenájom“ vo svojom názve LLC, aby ste oznámili, čo podnik robí.
2
Vymenujte registrovaného agenta
Registrovaný zástupca prijíma právne dokumenty v mene LLC a je kontaktným miestom so štátom. Vlastník môže slúžiť ako vlastný registrovaný zástupca, ak má fyzickú adresu v štáte, kde je založená LLC. Mnohí podnikatelia však uprednostňujú profesionálne služby registrovaného agenta, pretože poskytujú súkromie a pohodlie.
Náš výber služieb registrovaných agentov
3
Dokumenty založenia súboru
Ak chcete formálne založiť svoju LLC, spisu Stanovy organizácie so štátom. Tieto dokumenty vyžadujú váš názov LLC, informácie o registrovanom agentovi a popis vašej firmy. Nezabudnite uviesť, že vaša LLC sa bude zaoberať správou a vlastníctvom nehnuteľností na prenájom.
4
Návrh prevádzkovej zmluvy
Možno si myslíte, že tento krok je zbytočný, najmä ak je len jeden člen vašej LLC. V prípade sporov vás však môže ochrániť. Prevádzková dohoda by mala riešiť tieto kľúčové body:
- Vlastníctvo obsahu (najmä keď sa spolupráca medzi tvorcami stáva bežnejšou)
- Rozdelenie výnosov
- Riešenie sporov a problémy s predplatiteľmi
5
Získajte identifikačné číslo zamestnávateľa (EIN)
EIN je v podstate číslo sociálneho poistenia pre vašu LLC. Bude slúžiť na daňové účely a založenie podnikateľského bankového účtu. Môžeš získať EIN bezplatne z webovej stránky IRS. Mať EIN je dôležité pre vlastníkov nehnuteľností na prenájom, pretože pri interakcii s nájomníkmi zachováva osobné čísla sociálneho poistenia súkromné.
6
Otvorte si obchodný bankový účet
Udržiavanie jasného oddelenia medzi vašimi osobnými a podnikovými financiami na prenájom nehnuteľností je dôležité. Otvorte a obchodný bankový účet pomocou svojho názvu LLC a EIN. Samostatný bankový účet uľahčuje sledovanie príjmov a výdavkov.
7
Platiť dane z prenájmu nehnuteľností LLC
Akýkoľvek príjem z prenájmu nehnuteľností sa považuje za pasívny príjem a zdaňuje sa bežnými sadzbami dane z príjmu. Majiteľ LLC si však môže uplatniť odpočet obchodných nákladov na zníženie celkového daňového zaťaženia.
Tieto odpočítateľné položky zahŕňajú:
- Úrok z hypotéky
- Majetkové dane
- opravy
- údržba
- Poistenie
Predstavte si byt na pláži, ktorý každý rok zarobí 20,000 12,000 dolárov. Ale každý rok ide o 8,000 XNUMX dolárov v odpočítateľných výdavkoch, ako je oprava kuchyne a kúpeľne. Dane sa budú platiť len zo zostávajúcich XNUMX XNUMX dolárov.
Prečo založiť LLC na prenájom nehnuteľností
LLC je obchodná štruktúra, ktorá ponúka ochranu osobného majetku a zároveň zostáva jednoduchá. LLC sú atraktívne pre malé podniky, pretože sa ľahko zakladajú a spravujú. Existuje mnoho výhod pre firmy na prenájom nehnuteľností, ktoré tvoria LLC.
Ochrana osobného majetku
Jednou z hlavných výhod LLC je ochrana osobnej zodpovednosti, ktorú poskytuje. Ak LLC čelí právnym problémom, osobný majetok vlastníka (ako sú jeho domy alebo autá) je chránený a nemožno ho použiť na splatenie obchodného dlhu.
Predstavte si napríklad Sarah, ktorá vlastní jedinú nehnuteľnosť na prenájom ako jediná majiteľka. Ak sa nájomník zraní na svojom majetku a rozhodne sa žalovať, Sarahin majetok by bol ohrozený. Ak by však Sarah založila LLC, jej majetok by bol chránený a zraniteľný by bol iba majetok LLC.
Series LLC
Séria LLC je typ štruktúry, ktorý umožňuje viacero „sérií“ pod jednou LLC. Každá séria funguje ako samostatná entita.
„Sarah's Rental Properties“ vlastní tri rôzne nehnuteľnosti. So spoločnosťou Series LLC môžete vytvoriť „Sériu A“, „Sériu B“ a „Sériu C“, z ktorých každá má jednu z vlastností. Ak nájomca nehnuteľnosti vo vlastníctve série A zažaluje LLC, ohrozené by boli iba aktíva v držbe série A. Aktíva série B a C by boli chránené.
Flexibilné zdaňovanie
LLC na prenájom nehnuteľností si môžu vybrať, ako budú zdanené. To môže viesť k potenciálnym daňovým úsporám. V predvolenom nastavení je LLC s jedným členom zdanená ako výhradné vlastníctvo, čo znamená, že zisky a straty sú zahrnuté v osobnom daňovom priznaní vlastníka. Toto prechodné zdanenie odstraňuje dvojité zdanenie, ktorému čelia korporácie, kde sa zisky podniku zdaňujú a vlastníci sú potom zdaňovaní z dividend, ktoré dostanú.
Sarah založila LLC pre svoje podnikanie v oblasti prenájmu nehnuteľností. Ako spoločnosť s jediným členom LLC sa zisky prenášajú do osobného daňového priznania Sarah, čo zjednodušuje jej proces daňového priznania.
Profesionalizmus
Založenie LLC umožňuje vlastníkom nehnuteľností na prenájom vytvoriť samostatný podnikateľský subjekt. Vlastný bankový účet môže zlepšiť imidž podniku.
Ako jediná majiteľka používala Sarah svoj osobný bankový účet na transakcie s prenájmom nehnuteľností. Preto bolo náročné oddeliť obchodné a osobné financie. Keď si založí LLC a otvorí si obchodný bankový účet, Sarah môže teraz ľahko sledovať svoje príjmy a výdavky z prenájmu.
Nevýhody LLC
- náklady: Založenie a udržiavanie LLC zahŕňa niekoľko poplatkov. Tieto poplatky môžu zahŕňať štátne poplatky za podávanie správ, ročné správy a poplatky za dodržiavanie predpisov, ako aj potenciálne právne náklady na vypracovanie dokumentov. Pre tých, ktorí majú významné portfólio nehnuteľností na prenájom, môžu byť tieto náklady oprávnené. Pre tých, ktorí majú jednu alebo dve nehnuteľnosti, tieto náklady nemusia prevážiť výhody formovania.
- Prenos vlastností: Prevod vlastníctva nehnuteľností na LLC môže priniesť poplatok za prevod a niektoré štáty vyžadujú, aby LLC platili franšízovú daň na základe hodnoty spoločnosti. Tieto dodatočné výdavky a administratívne zaťaženie je potrebné zvážiť pri rozhodovaní o založení LLC.
- Administratívna záťaž: Prevádzka prenájmu nehnuteľností LLC si vyžaduje prísnejšie vedenie záznamov ako menej formálne podnikanie. Patrí medzi ne vedenie presných finančných záznamov, sledovanie výdavkov na odpočítateľné položky a zabezpečenie súladu so štátnymi a miestnymi predpismi.
Často kladené otázky
Potrebujem prevádzkovú zmluvu?
Aj keď to vo väčšine štátov nie je právne vyžadované, pre spoločnosti LLC na prenájom nehnuteľností sa dôrazne odporúča prevádzková zmluva LLC. Načrtáva pravidlá, zodpovednosti a vlastnícku štruktúru LLC.
Aký je rozdiel medzi jednočlennou LLC a viacčlennou LLC?
Jednočlenná LLC má iba jedného vlastníka, zatiaľ čo viacčlenná LLC má dvoch alebo viacerých vlastníkov. Viacčlenné spoločnosti LLC môžu potrebovať prevádzkové dohody na definovanie úloh, zodpovedností a dohôd o rozdelení zisku každého člena.
Ak chcem zostať ako živnostník, môžem si kúpiť poistenie zodpovednosti za škodu?
Áno, môžete si kúpiť poistenie zodpovednosti ako výhradný vlastník, aby ste ochránili svoju firmu pred prípadnými súdnymi spormi. Poistenie zodpovednosti neposkytuje rovnakú úroveň ochrany osobného majetku ako LLC.
Aké ročné poplatky sú spojené s LLC?
Ročné poplatky za LLC sa líšia v závislosti od štátu, ale zvyčajne zahŕňajú poplatok za podanie výročnej správy alebo franšízovú daň. Tieto poplatky sa môžu pohybovať od približne 50 do niekoľkých stoviek dolárov v závislosti od štátu.
Ak mám nehnuteľnosť v celej krajine, kde by som si mal založiť LLC?
Zvážte založenie svojej LLC v štáte s výhodnými daňovými zákonmi a nízkymi ročnými poplatkami, ako sú Wyoming, Nevada alebo Delaware. Potom budete musieť zaregistrovať svoju LLC ako zahraničnú LLC v každom štáte, kde vlastníte nehnuteľnosť na prenájom, aby ste zabezpečili súlad s miestnymi predpismi.
Môžem založiť LLC, ak nie som občanom USA?
Občania mimo USA si môžu založiť LLC pre svoje podnikanie v oblasti prenájmu nehnuteľností, ale budú musieť získať individuálne identifikačné číslo daňového poplatníka (ITIN) a dodržiavať špecifické predpisy.
Ako založenie LLC ovplyvní moje osobné daňové priznanie?
Ako jednočlenná LLC budú vykazované vaše príjmy a výdavky z prenájmu nehnuteľností Rozvrh E svojho daňového priznania k dani z príjmov fyzických osôb. Ak má vaša LLC viacero členov, budete musieť podať žiadosť Forma 1065 a poskytnúť každému členovi a Rozvrh K-1.
Môžem založiť LLC v inom štáte, než kde sa nachádza moja nehnuteľnosť na prenájom?
Áno, môžete založiť LLC v inom štáte, ale možno budete musieť zaregistrovať svoju LLC ako zahraničný subjekt v štáte, kde sa nachádza váš majetok.
Ako zaplatím zo svojej nehnuteľnosti na prenájom LLC?
Môžete si zaplatiť žrebom majiteľa alebo pravidelnou mzdou. Poraďte sa s daňovým odborníkom, aby ste určili daňovo najefektívnejšiu metódu pre vašu konkrétnu situáciu.
Môžem použiť svoj bankový účet na prenájom nehnuteľnosti LLC?
Aj keď môžete použiť svoj osobný bankový účet, odporúčame vám otvoriť si podnikateľský účet pre vašu firmu. Pomáha to udržiavať právne oddelenie vašich osobných a obchodných financií a zjednodušuje vedenie účtovníctva a prípravu daní.
Sú náklady na založenie LLC daňovo uznateľné?
Podľa IRS sú počiatočné náklady odpočítateľné. Tie obsahujú:
– Poplatky za štátnu prihlášku
– Právne poplatky za vypracovanie stanov organizácie a prevádzkových zmlúv
– Účtovné poplatky
– Náklady na získanie obchodných licencií a povolení
Ako LLC ovplyvňuje moju schopnosť získať financovanie nehnuteľností na prenájom?
Môže byť jednoduchšie získať financovanie nehnuteľností na prenájom a veritelia môžu považovať LLC za menej rizikové ako jednotlivci.
Začnite svoju LLC dnes
Začnite kliknutím na štát nižšie.
