Как получить ИНН

Идентификационный номер работодателя (EIN) — это бесплатный девятизначный номер, выдаваемый Налоговой службой США (IRS), который идентифицирует вашу компанию для целей налогообложения. Представьте его как номер социального страхования для вашей компании. Каждому ООО с более чем одним участником или с сотрудниками необходим EIN, и даже ООО с одним участником должны получить его, чтобы открыть банковский счет для бизнеса и не указывать свой личный номер социального страхования в документах компании. Получение EIN бесплатно и занимает около 15 минут в режиме онлайн.

В этом руководстве подробно описано, что такое идентификационный номер налогоплательщика (EIN), кому он нужен и как пошагово оформить заявку.

Что такое ИНН?

Идентификационный номер работодателя (EIN) — это уникальный девятизначный номер, присваиваемый Налоговой службой США (IRS) для идентификации юридического лица. Его также иногда называют федеральным налоговым идентификационным номером или федеральным идентификационным номером работодателя (FEIN). Формат номера: XX-XXXXXXX (две цифры, дефис, затем семь цифр).

Ваш идентификационный номер налогоплательщика (EIN) используется в самых разных деловых целях:

• Подача федеральных и региональных налоговых деклараций
• Открытие коммерческого банковского счета
• Наём сотрудников и ведение учёта заработной платы.
• Подача заявлений на получение лицензий и разрешений на ведение бизнеса
• Подача документов в налоговую службу или государственные органы.
• Оформление бизнес-кредита
• Подача заявки на получение бизнес-кредитной карты или займа

Идентификационный номер налогоплательщика (EIN) является постоянным. После того, как налоговая служба США (IRS) присвоит вашему бизнесу EIN, он никогда не будет использован повторно или присвоен другому бизнесу, даже если ваш бизнес закроется. Если ваша ООО меняет название, адрес или количество участников, вы сохраняете тот же EIN. Однако, если ваша ООО меняет свою налоговую структуру (например, с ООО с одним участником на ООО с несколькими участниками), вам может потребоваться подать заявку на получение нового EIN.

Кому нужен ИНН?

Не каждый бизнес обязан по закону иметь идентификационный номер налогоплательщика (EIN), но большинству он необходим. Вот кому нужен EIN:

Для получения идентификационного номера налогоплательщика (EIN) необходимо:

• ООО с несколькими участниками (облагаемые налогом как товарищество)
• Любое ООО или предприятие, имеющее сотрудников.
• Любое предприятие, подающее декларации по налогам на заработную плату, акцизным налогам, а также налогам на алкоголь, табак и огнестрельное оружие.
• Корпорации и S-корпорации
• Трасты, наследственные дела и некоммерческие организации
• Любая ООО, которая выбирает налогообложение как корпорация или S-корпорация.

Это не является обязательным по закону, но настоятельно рекомендуется:

• ООО с одним участником без сотрудников — хотя вы можете использовать свой номер социального страхования (SSN) для целей налогообложения, получение идентификационного номера налогоплательщика (EIN) защитит ваш SSN от разглашения в деловых формах, счетах-фактурах и налоговых документах. Большинство банков также требуют EIN для открытия банковского счета для бизнеса.

Короче говоря, каждая ООО должна получить идентификационный номер налогоплательщика (EIN). Это бесплатно, занимает всего несколько минут и обеспечивает конфиденциальность вашей личной информации.

Как подать заявку на получение идентификационного номера налогоплательщика (EIN) онлайн (пошаговая инструкция)

Самый быстрый и простой способ получить идентификационный номер налогоплательщика (EIN) — это заполнить онлайн-заявку на получение EIN в Налоговом управлении США (IRS) . Онлайн-заявка доступна с понедельника по пятницу с 7:00 до 10:00 по восточному времени. Вы получите свой EIN сразу после заполнения заявки.

Важно: Для использования онлайн-заявки вам необходим действующий номер социального страхования (SSN) или индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN). Если у вас нет SSN или ITIN (например, если вы не являетесь гражданином США и проживаете за пределами Соединенных Штатов), вы не сможете использовать онлайн-заявку и должны подать ее по факсу или почте.

Шаг 1: Перейдите на страницу подачи заявки на получение идентификационного номера налогоплательщика (EIN) в Налоговую службу США (IRS).

Перейдите на сайт онлайн-заявки на получение EIN от IRS . Нажмите «Подать заявку онлайн сейчас», а затем «Начать подачу заявки». Сайт IRS — единственное место, где можно бесплатно получить EIN онлайн. Не используйте сторонние сайты, взимающие плату — они просто подают ту же бесплатную заявку от вашего имени.

Шаг 2: Выберите тип вашей организации

Выберите «Общество с ограниченной ответственностью (ООО)» из списка типов организаций. На следующем экране введите количество участников вашего ООО и штат, в котором оно было зарегистрировано.

Шаг 3: Выберите причину, по которой вам нужен идентификационный номер налогоплательщика (EIN).

Выберите причину подачи заявки. Для большинства новых ООО правильный ответ — «Открыли новый бизнес». Другие варианты включают «Наняли сотрудников», «Банковские цели» и «Изменили тип организации».

Шаг 4: Введите информацию об ответственном лице.

Налоговая служба США требует указать «ответственное лицо» — это лицо, которое контролирует, управляет или руководит ООО. Для большинства ООО это владелец или управляющий участник. Вам потребуется указать полное юридическое имя ответственного лица, номер социального страхования (SSN) или идентификационный номер налогоплательщика (ITIN), а также почтовый адрес. Ответственным лицом должно быть физическое лицо (а не другое юридическое лицо).

Шаг 5: Введите данные вашей ООО.

Укажите юридическое название вашей ООО (как оно указано в учредительных документах), физический адрес и почтовый адрес. Вас также спросят о виде коммерческой деятельности вашей ООО и дате ее регистрации (или дате начала вашей коммерческой деятельности).

Шаг 6: Отправьте заявку и получите свой EIN.

Проверьте правильность предоставленной информации, затем отправьте заявление. Если все верно, Налоговая служба немедленно выдаст вам идентификационный номер налогоплательщика (EIN) на экране. Вы можете скачать, сохранить и распечатать подтверждающее уведомление (так называемое уведомление CP 575). Храните это уведомление вместе с важными деловыми документами. Налоговая служба также отправит бумажную копию уведомления CP 575 по указанному вами адресу, которая обычно приходит в течение 4-6 недель.

Совет: Сохраните или распечатайте подтверждение вашего EIN сразу же. Если вы закроете браузер до сохранения, вам придется дождаться получения копии по почте или позвонить в налоговую службу, чтобы получить свой EIN.

Как подать заявку по факсу или почте

Если у вас нет возможности использовать онлайн-заявку, вы можете подать заявку на получение EIN по факсу или почте, используя форму IRS SS-4.

Подача заявки по факсу

Заполните форму SS-4 и отправьте ее по факсу на номер факса IRS для вашего штата (указан в инструкции к форме SS-4). IRS отправит вам ваш EIN по факсу в течение 4 рабочих дней. Обязательно укажите номер обратного факса в форме. Этот метод часто используется гражданами, не являющимися гражданами США, у которых нет номера социального страхования (SSN) или идентификационного номера налогоплательщика (ITIN).

Номера факсов налоговой службы:

• Если ваш основной бизнес, офис или представительство находятся в Соединенных Штатах: (855) 641-6935
• Если у вас нет законного места жительства, основного места ведения бизнеса, главного офиса или представительства в Соединенных Штатах: (855) 215-1627

Подача заявки по почте

Заполните форму SS-4 и отправьте ее по почте на соответствующий адрес IRS (указан в инструкции к форме SS-4). Время обработки заявлений, отправленных по почте, составляет от 4 до 6 недель. Из-за длительного времени ожидания отправка заявлений по почте не рекомендуется, если у вас нет другого выбора.

Почтовые адреса налоговой службы:

• Если вы находитесь в Соединенных Штатах: Налоговое управление США, Вниманию: Отдел EIN, Цинциннати, Огайо 45999
• Если вы находитесь за пределами Соединенных Штатов: Налоговое управление США, Вниманию: EIN International Operation, Цинциннати, Огайо 45999

Как подать заявку, не являясь гражданином США

Иностранные граждане, не имеющие номера социального страхования (SSN) или индивидуального идентификационного номера налогоплательщика (ITIN), не могут использовать онлайн-заявку в Налоговую службу США (IRS). Вместо этого они должны подать заявку по факсу или позвонив непосредственно в IRS.

Подача заявки по телефону (для иностранных кандидатов)

Иностранные граждане могут позвонить на горячую линию IRS по вопросам бизнеса и специализированных налогов по номеру (267) 941-1099 (номер не бесплатный), чтобы подать заявку на получение EIN по телефону. Линия работает с понедельника по пятницу с 6:00 до 11:00 по восточному времени. Сотрудник IRS задаст вам те же вопросы, что и в форме SS-4, и выдаст вам EIN по окончании разговора. Это самый быстрый вариант для иностранных заявителей.

Подача заявок по факсу (для иностранных заявителей)

Заполните форму SS-4 и отправьте ее по факсу на номер (855) 215-1627. Налоговая служба США (IRS) отправит вам ваш EIN по факсу в течение 4 рабочих дней. В поле, где запрашивается номер социального страхования (SSN) или идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) ответственного лица, напишите «Иностранный» и укажите номер иностранного паспорта ответственного лица и страну его гражданства.

Подробные инструкции по созданию ООО для лиц, не являющихся гражданами США, включая информацию о получении идентификационного номера налогоплательщика (EIN), открытии банковского счета в США и понимании налоговых обязательств, см. в нашем руководстве по созданию ООО для лиц, не являющихся резидентами США.

EIN против SSN против ITIN

Налоговая служба США использует несколько типов идентификационных номеров для различных целей. Вот как они соотносятся:

Ключевые отличия:

• Идентификационный номер налогоплательщика (EIN) идентифицирует предприятие. Номера социального страхования (SSN) и идентификационные номера налогоплательщика (ITIN) идентифицируют физическое лицо.
• Вы можете бесплатно подать заявку на получение EIN и получить его немедленно (онлайн) или в течение нескольких дней (по факсу). Получение SSN и ITIN занимает больше времени.
• Идентификационный номер налогоплательщика (EIN) защищает ваш личный номер социального страхования (SSN), предоставляя вашему бизнесу собственный налоговый идентификационный номер.
• Для получения идентификационного номера налогоплательщика (EIN) номер социального страхования (SSN) не требуется, но он необходим для онлайн-заявки. Без номера SSN необходимо подать заявку по факсу или телефону.

Часто задаваемые вопросы

Получение идентификационного номера налогоплательщика (EIN) бесплатно?

Да. Получение идентификационного номера налогоплательщика (EIN) через Налоговое управление США (IRS) совершенно бесплатно, независимо от того, подаете ли вы заявку онлайн, по факсу, по почте или по телефону. Остерегайтесь сторонних веб-сайтов, которые взимают плату за «помощь» в получении EIN — они просто подают ту же бесплатную заявку в IRS от вашего имени. Всегда подавайте заявку напрямую через веб-сайт IRS.

Сколько времени занимает получение EIN?

При подаче заявления онлайн вы получите свой EIN сразу после заполнения заявления. При подаче заявления по факсу вы получите свой EIN в течение 4 рабочих дней. При подаче заявления по почте это займет от 4 до 6 недель. Если вы являетесь иностранным заявителем и звоните в IRS, вы получите свой EIN в конце телефонного разговора.

Могу ли я подать заявку на EIN онлайн?

Да, при условии наличия действующего номера социального страхования (SSN) или идентификационного номера налогоплательщика (ITIN). Онлайн-заявка на получение EIN доступна с понедельника по пятницу с 7:00 до 10:00 по восточному времени. Если у вас нет SSN или ITIN, вы должны подать заявку по факсу или телефону.

Нужен ли мне идентификационный номер налогоплательщика (EIN), если я являюсь ООО с одним участником и без сотрудников?

В данном случае наличие EIN не является обязательным по закону — вы можете использовать свой номер социального страхования (SSN) для целей налогообложения. Однако его наличие настоятельно рекомендуется. EIN защищает ваш SSN от разглашения в деловых документах, и большинство банков требуют наличия EIN для открытия бизнес-счета. Поскольку это бесплатно и занимает всего несколько минут, нет причин не получить его.

Могу ли я использовать свой EIN для открытия банковского счета?

Да. На самом деле, большинство банков требуют наличия идентификационного номера налогоплательщика (EIN) (вместе с учредительными документами ООО и соглашением об управлении) для открытия бизнес-счета. Наличие отдельного бизнес-счета важно для защиты вашего ООО от ответственности и для разделения личных и деловых финансов.

Что, если я потеряю свой идентификационный номер налогоплательщика (EIN)?

Если вы потеряли или забыли свой EIN, вы можете восстановить его, позвонив на горячую линию IRS по вопросам бизнеса и специализированных налогов по телефону (800) 829-4933 (с понедельника по пятницу, с 7:00 до 7:00 по местному времени). Вы также можете найти свой EIN в любых предыдущих налоговых декларациях, поданных вашей ООО, в оригинальном уведомлении CP 575 от IRS или в документах вашего банковского счета.

Могу ли я иметь более одного идентификационного номера налогоплательщика (EIN)?

Каждое юридическое лицо может иметь только один идентификационный номер налогоплательщика (EIN). Однако, если вы владеете несколькими предприятиями, каждое из них может иметь свой собственный EIN. Например, если у вас два ООО, каждое ООО будет иметь отдельный EIN. Вам может потребоваться подать заявку на получение нового EIN, если ваше ООО претерпевает определенные структурные изменения, такие как переход от ООО с одним участником к ООО с несколькими участниками.