Как открыть ООО в Калифорнии

Калифорния обладает крупнейшей экономикой в ​​Соединенных Штатах и ​​является домом для миллионов малых предприятий. Регистрация ООО в Калифорнии стоит всего 70 долларов в виде государственных регистрационных сборов, что делает ее одним из самых доступных штатов для первоначальной регистрации. Однако Калифорния взимает ежегодный налог на франшизу в размере 800 долларов, который все ООО должны платить начиная с 2026 года, поэтому важно понимать полную картину затрат, прежде чем начинать. Калифорния также по закону требует наличия учредительного договора — это один из немногих штатов, где существует такое требование.

Выполните следующие шаги, чтобы зарегистрировать свою ООО в Калифорнии в 2026 году.

Как зарегистрировать ООО в Калифорнии (7 шагов)

Шаг 1: Назовите свою калифорнийскую ООО.

Название вашей калифорнийской ООО не должно совпадать или быть слишком похожим на название какой-либо существующей коммерческой организации, зарегистрированной в Секретариате штата Калифорния. Название должно заканчиваться на «Limited Liability Company», «LLC» или «LLC» — в Калифорнии к этому требованию предъявляются строгие требования. Вы можете найти доступные названия, используя инструмент поиска предприятий Калифорнии на веб-сайте Секретариата штата.

Если вы хотите зарезервировать название до подачи заявки, вы можете отправить запрос на резервирование названия (форма LLC-1R) за 10 долларов, что обеспечит резервирование названия на 60 дней. Это самый короткий срок резервирования среди всех штатов США, поэтому будьте готовы быстро подать учредительные документы после резервирования. Вам также следует проверить, доступны ли желаемое доменное имя и ссылки на ваши аккаунты в социальных сетях, и выполнить поиск в базе данных товарных знаков USPTO, чтобы избежать потенциальных конфликтов с товарными знаками.

Правила присвоения названий в Калифорнии:

• Должно заканчиваться на «Общество с ограниченной ответственностью», «ООО» или «ООО».
• Без специального разрешения нельзя использовать слова типа «банк», «траст», «страховщик» или «корпорация».
• Не должна быть идентична или вводить в заблуждение своей схожестью с уже существующей организацией, зарегистрированной в Государственном секретариате.
• Использование определенных профессиональных обозначений запрещено, если ООО не является зарегистрированным профессиональным ООО.

Шаг 2: Выберите агента для вручения судебных документов.

В Калифорнии каждая ООО обязана иметь зарегистрированного агента — в Калифорнии это называется «агентом по вручению судебных документов» — с физическим адресом в Калифорнии. Агент по вручению судебных документов получает юридические документы, включая иски, повестки и официальную государственную корреспонденцию, от имени вашей ООО. Это лицо или организация должны быть доступны по указанному адресу в обычные рабочие часы.

Вы можете выступать в качестве собственного представителя для вручения судебных документов (если у вас адрес в Калифорнии) или воспользоваться услугами профессиональной службы. Выступление в качестве собственного представителя означает, что ваш личный адрес становится общедоступным, и вы должны быть физически доступны в течение всего рабочего времени.

Наша главная рекомендация — Northwest Registered Agent (39 долларов в год), который также занимается регистрацией ООО за 39 долларов плюс государственный сбор в размере 70 долларов. Это включает в себя как услуги по регистрации, так и полный год услуг зарегистрированного агента по конкурентоспособной цене.

Шаг 3: Подайте заявку на устав вашей организации

Для регистрации ООО в Калифорнии необходимо подать Устав (форма LLC-1) в Секретариат штата Калифорния. Самый быстрый способ подачи — онлайн через bizfileOnline , электронную систему подачи документов Калифорнии. Вы также можете подать документы по почте, но для более быстрой обработки и немедленного подтверждения рекомендуется подача документов онлайн.

В Калифорнии форма Устава организации относительно проста по сравнению с другими штатами. Вам нужно будет предоставить основную информацию о вашей ООО, включая название, адрес, агента для вручения судебных документов и структуру управления. Вам не нужно указывать имена участников вашей ООО в Уставе — эта информация указывается отдельно в Заявлении об информации.

Сведения о подаче заявления:

• Регистрационный сбор: $70
• Подача документов онлайн: bizfileOnline.sos.ca.gov (рекомендуется — более быстрая обработка)
• Время обработки: 5-7 рабочих дней (стандартный срок), 1-2 рабочих дня (ускоренный срок за дополнительную плату)

Требуется информация:

• Название ООО
• Имя и адрес представителя по вручению судебных документов
• адрес ООО
• Почтовый адрес (если отличается)
• Структура управления (один или несколько менеджеров, или все члены команды)
• Имя и подпись организатора

Шаг 4: Создайте операционное соглашение

В Калифорнии по закону ООО обязаны иметь учредительный договор (раздел 17701.10 Корпоративного кодекса Калифорнии). Хотя штат не требует подачи учредительного договора в какие-либо государственные органы, вы обязаны его составить и поддерживать в актуальном состоянии. Калифорния — один из немногих штатов, где этот документ является обязательным по закону.

В вашем учредительном договоре должны быть указаны доли владения, порядок распределения прибыли и убытков, права голоса, структура управления, процедуры добавления или удаления участников, а также условия ликвидации. Для ООО с одним участником учредительный договор устанавливает, что ООО является отдельным юридическим лицом от владельца. Для ООО с несколькими участниками он служит основополагающим документом управления. Банки потребуют копию договора для открытия банковского счета для бизнеса.

Шаг 5: Получите EIN

Получите идентификационный номер работодателя (EIN) через веб-сайт IRS . Это бесплатно и занимает около 15 минут в режиме онлайн. EIN служит федеральным налоговым идентификационным номером вашей ООО — как номер социального страхования для вашего бизнеса. Вам нужен EIN для открытия банковского счета для бизнеса, найма сотрудников, подачи федеральных налоговых деклараций и подачи заявок на получение бизнес-кредита. Всем ООО в Калифорнии следует получить EIN, даже ООО с одним участником без сотрудников.

Шаг 6: Подайте заявление об информации.

В течение 90 дней с момента регистрации вашей калифорнийской ООО вы должны подать в Государственный секретариат первоначальное заявление об информации (форма LLC-12). Плата за подачу составляет 20 долларов. После первоначальной подачи заявление об информации необходимо подавать каждые два года в течение соответствующего отчетного периода. Вы можете подать его онлайн через bizfileOnline.

В заявлении об информации указывается текущий адрес вашей ООО, агент по вручению судебных документов, имена управляющего или участников, а также вид деятельности, которым занимается ваша ООО. Таким образом, государство отслеживает, кто стоит за каждой ООО. Если какая-либо информация изменится в период между подачей заявлений, вы можете в любое время подать исправленное заявление за 20 долларов.

Шаг 7: Уплатите налог на франшизу штата Калифорния.

Все ООО в Калифорнии обязаны ежегодно уплачивать налог на франшизу в размере 800 долларов США в Калифорнийское налоговое управление (FTB). Это фиксированный налог, который применяется независимо от дохода вашего ООО — даже если ваше ООО зарабатывает 0 долларов, вы все равно должны 800 долларов. Налог должен быть уплачен до 15-го числа 4-го месяца после регистрации вашего ООО (для новых ООО), а затем ежегодно 15 апреля.

Примечание: В Калифорнии в соответствии с Законопроектом 85 отменили налог на франшизу в размере 800 долларов США за первый год для ООО, созданных в период с 2021 по 2025 год, но срок действия этой отмены для ООО, созданных в 2026 году, истек. Ваше ООО будет обязано уплатить налог на франшизу в размере 800 долларов США начиная с первого года своей деятельности. Оплату можно произвести через веб-сайт Налогового управления штата Калифорния, используя их систему онлайн-платежей.

Затраты ООО «Калифорния»

Общие затраты за первый год: 890–1,189 долларов. Налог на франшизу в размере 800 долларов делает Калифорнию одним из самых дорогих штатов для регистрации ООО в долгосрочной перспективе. Если вы выступаете в качестве собственного агента по вручению судебных документов, ваши обязательные расходы за первый год составляют 890 долларов (70 долларов за подачу заявления + 800 долларов налога на франшизу + 20 долларов налога на вручение судебных документов). См. наше полное руководство по расходам на ООО по штатам.

Налоги для ООО в Калифорнии

В Калифорнии один из самых высоких налоговых порогов для ООО в стране. Каждое ООО в Калифорнии должно ежегодно платить 800 долларов в налоговую службу штата Калифорния (Franchise Tax Board) в качестве налога на франшизу, независимо от дохода. Это фиксированная плата, которая взимается даже в том случае, если ваше ООО не получает дохода в течение года. Для малых предприятий нет никаких льгот или сниженных ставок.

В дополнение к налогу на франшизу, калифорнийские ООО с валовым доходом свыше 250 000 долларов США уплачивают дополнительный сбор, размер которого зависит от уровня дохода: 900 долларов США за валовой доход от 250 000 до 499 999 долларов США; 2,500 долларов США за доход от 500 000 до 999 999 долларов США; 6,000 долларов США за доход от 1 000 000 до 4 999 999 долларов США; и 11 790 долларов США за доход 5 000 000 долларов США и более. Этот сбор рассчитывается на основе валового дохода (общей выручки), а не чистой прибыли, и подлежит уплате 15-го числа 6-го месяца текущего налогового года. Он уплачивается в дополнение к налогу на франшизу в размере 800 долларов США.

В Калифорнии ставки подоходного налога для физических лиц варьируются от 1% до 13.3%, и это относится к прибыли ООО, распределяемой между участниками. Максимальная ставка в 13.3% является самой высокой ставкой подоходного налога в стране. В сочетании с налогом на франшизу в размере 800 долларов и потенциальным сбором за ООО, калифорнийские ООО могут столкнуться со значительным налоговым бременем штата.

Ставка государственного налога с продаж в Калифорнии составляет 7.25%, с учетом местных надбавок общая сумма составляет от 7.25% до 10.25% в зависимости от вашего местоположения. Если ваша ООО продает товары или услуги, облагаемые налогом, зарегистрируйте разрешение на продажу в Департаменте налогового и сборов Калифорнии (CDTFA).

Ежегодные требования к ООО в Калифорнии

В Калифорнии ООО обязаны каждые два года подавать Заявление об информации (форма LLC-12) за плату в размере 20 долларов. Эта форма обновляет информацию о текущем адресе вашего ООО, его управляющих или участниках, а также об агенте по вручению судебных документов. Первое заявление должно быть подано в течение 90 дней с момента регистрации, а последующие заявления — каждые два года в течение соответствующего отчетного периода, установленного Секретарем штата.

Вы также обязаны ежегодно до 15 апреля уплачивать в Налоговое управление штата Калифорния (FTB) ежегодный налог на франшизу в размере 800 долларов. Кроме того, вам необходимо ежегодно подавать в FTB форму 568 (Декларация о доходах общества с ограниченной ответственностью), в которой указываются доходы, вычеты и налоговые льготы вашего ООО. Это информационная декларация — само ООО не платит подоходный налог (если только оно не выбрало налогообложение как корпорация типа C), но подача декларации обязательна.

Своевременно сообщайте информацию о вашем агенте по вручению судебных документов и подавайте в Государственный секретариат исправленное заявление об информации, если данные вашей ООО изменятся. Неуплата налога на франшизу или непредставление необходимых деклараций может привести к штрафам, начислению процентов и, в конечном итоге, к приостановлению или аннулированию вашей ООО Налоговым управлением штата.

Лучшие услуги по регистрации ООО в Калифорнии

Зарегистрируйте ООО в другом штате.

Часто задаваемые вопросы

Сколько стоит зарегистрировать ООО в Калифорнии?

Государственный регистрационный сбор за учредительные документы составляет 70 долларов. Однако вам также необходимо оплатить ежегодный налог на франшизу в размере 800 долларов (для ООО, созданных в 2026 году, освобождение от уплаты в первый год не предусмотрено), 20 долларов за информационную справку и, по желанию, от 39 до 299 долларов за услуги зарегистрированного агента. Большинство людей тратят от 890 до 1,189 долларов в первый год.

Сколько времени занимает регистрация ООО в Калифорнии?

Подача документов онлайн через bizfileOnline обычно занимает 5-7 рабочих дней. Ускоренная обработка доступна за дополнительную плату и может сократить срок до 1-2 рабочих дней. Подача документов по почте занимает значительно больше времени.

Нужен ли мне агент для вручения судебных документов в Калифорнии?

Да, каждая калифорнийская ООО обязана назначить агента по вручению судебных документов (калифорнийский термин для зарегистрированного агента) с физическим адресом в Калифорнии. Это лицо или компания принимает юридические документы от имени вашей ООО и должна быть доступна в обычные рабочие часы.

В Калифорнии требуется заключение операционного соглашения?

Да, согласно законодательству Калифорнии (раздел 17701.10 Кодекса корпораций Калифорнии), все ООО обязаны иметь письменное учредительное соглашение. Хотя регистрировать его в штате необязательно, вы должны составить и поддерживать его в актуальном состоянии. В нем должны быть определены порядок управления вашим ООО, распределение прибыли, а также действия в случае ухода участника или ликвидации ООО.

Как облагаются налогом ООО в Калифорнии?

Все ООО в Калифорнии платят ежегодный налог на франшизу в размере 800 долларов независимо от дохода. ООО с валовым доходом свыше 250 000 долларов платят дополнительный сбор в размере от 900 до 11 790 долларов. Прибыль ООО, распределяемая между участниками, облагается подоходным налогом штата Калифорния по ставкам от 1% до 13.3%. Калифорния имеет одну из самых высоких суммарных налоговых нагрузок для ООО в стране.

Могу ли я самостоятельно осуществлять вручение судебных документов в Калифорнии?

Да, любой житель Калифорнии, имеющий физический адрес в штате, может выступать в качестве своего собственного представителя для вручения судебных документов. Ваш адрес станет частью публичной информации, и вы должны быть доступны в рабочее время для приема юридических документов. Многие владельцы бизнеса пользуются услугами профессиональных служб для обеспечения конфиденциальности и надежности.

Будет ли по-прежнему действовать освобождение от налога на франшизу в Калифорнии в 2026 году?

Нет. Освобождение от уплаты налога на франшизу в первый год действовало для ООО, созданных в период с 2021 по 2025 год в соответствии с Законопроектом 85. Срок действия этого освобождения истек, и оно не распространяется на ООО, созданные в 2026 году или позже. Все новые ООО в Калифорнии должны платить полный ежегодный налог на франшизу в размере 800 долларов США, начиная с первого года своей деятельности.

Что такое Калифорнийское заявление об информированном согласии?

Заявление об информации (форма LLC-12) — это документ, который подается раз в два года и обновляет информацию о вашей ООО в государственных органах, включая адрес, агента по вручению судебных документов и данные об управляющем/участнике. Первоначальная подача заявления должна быть произведена в течение 90 дней с момента регистрации и стоит 20 долларов. Повторная подача заявления необходима каждые два года в течение установленного для вас периода подачи документов.

Нужна ли моей компании с ограниченной ответственностью (LLC) в Калифорнии бизнес-лицензия?

В Калифорнии нет общей государственной лицензии на ведение бизнеса, но большинство городов и округов требуют наличия местной лицензии на ведение бизнеса, свидетельства о регистрации плательщика налога на бизнес или разрешения на ведение бизнеса на дому. В Лос-Анджелесе, Сан-Франциско, Сан-Диего и других крупных городах действуют свои собственные требования к лицензированию. Для получения информации о конкретных требованиях обратитесь в финансовый или лицензионный отдел вашего города.

Может ли нерезидент зарегистрировать ООО в Калифорнии?

Да, для регистрации ООО в штате Калифорния не обязательно быть резидентом Калифорнии. Однако вам потребуется агент по вручению судебных документов с калифорнийским адресом. Имейте в виду, что если ваше ООО ведет бизнес в Калифорнии, оно будет облагаться ежегодным налогом на франшизу в размере 800 долларов США и подоходным налогом Калифорнии независимо от вашего личного места жительства.