Începeți un SRL pentru proprietăți închiriate (Ghid gratuit)
Proprietățile închiriate sunt populare, deoarece oferă venituri pasive, precum și apreciere pe termen lung. Pentru a proteja aceste investiții, este important să înțelegem beneficiile formării unei Societăți cu răspundere limitată (LLC).
Salt la
Cum se formează un SRL pentru o proprietate închiriată
1
Selectați un nume de companie
Alegeți un nume ușor de recunoscut pentru potențialii chiriași. Verificați disponibilitatea numelui verificând site-ul web al secretarului de stat al statului dumneavoastră sau registrul de afaceri. SRL-urilor li se permite să-și aleagă propriile nume, în timp ce proprietarii unici trebuie să folosească numele proprietarului.
Utilizați termeni precum „administrarea proprietății” sau „închirieri” în numele dvs. SRL pentru a comunica ceea ce face afacerea.
2
Numiți un agent înregistrat
Un agent înregistrat primește documente legale în numele unui SRL și este punctul de contact cu statul. Un proprietar poate servi ca agent propriu înregistrat dacă are o adresă fizică în statul în care este format LLC. Cu toate acestea, mulți proprietari de afaceri preferă servicii profesionale de agent inregistrat, deoarece oferă confidențialitate și confort.
Alegerile noastre pentru serviciile de agent înregistrat
3
Documente de formare a dosarului
Pentru a vă stabili în mod oficial LLC, dosar Actele de organizare cu statul. Aceste documente solicită numele dvs. SRL, informații despre agentul înregistrat și o descriere a afacerii dvs. Asigurați-vă că specificați că SRL-ul dvs. va fi angajat în activități de gestionare a proprietății de închiriere și de proprietate.
4
Elaborarea unui acord de operare
S-ar putea să credeți că acest pas este inutil, mai ales dacă există un singur membru al LLC. Cu toate acestea, vă poate proteja dacă apar dispute. Un acord de operare ar trebui să abordeze aceste puncte cheie:
- Proprietatea conținutului (mai ales pe măsură ce colaborările între creatori devin mai frecvente)
- Distribuția veniturilor
- Rezolvarea litigiilor și problemele abonaților
5
Obțineți un număr de identificare a angajatorului (EIN)
Un EIN este în esență un număr de securitate socială pentru LLC. Acesta va fi folosit în scopuri fiscale și pentru deschiderea unui cont bancar de afaceri. Puteți obține un EIN gratuit de pe site-ul IRS. A avea un EIN este important pentru proprietarii de proprietăți închiriate, deoarece păstrează numerele personale de securitate socială private atunci când interacționează cu chiriașii.
6
Deschideți un cont bancar de afaceri
Este important să păstrați o separare clară între finanțele dvs. personale și cele ale proprietății de închiriere. Deschide a cont bancar de afaceri folosind numele dvs. LLC și EIN. Având un cont bancar separat, urmărirea veniturilor și a cheltuielilor este ușoară.
7
Plătiți impozite pe proprietatea de închiriere LLC
Orice venit generat din proprietăți închiriate este considerat venit pasiv și impozitat la ratele normale ale impozitului pe venit. Cu toate acestea, proprietarul LLC poate solicita deduceri ale cheltuielilor de afaceri pentru a reduce povara fiscală generală.
Aceste deductibile includ:
- Dobânda ipotecară
- Taxe de proprietate
- Reparații
- Mentenanță
- Asigurări
Imaginați-vă un apartament pe malul mării care câștigă 20,000 USD în fiecare an. Dar în fiecare an, există 12,000 USD în cheltuieli deductibile, cum ar fi repararea bucătăriei și a băii. Taxele vor fi plătite doar pentru cei 8,000 USD rămasi.
De ce să înființezi un SRL pentru închiriere de proprietăți
Un SRL este o structură de afaceri care oferă protecție a activelor personale, rămânând în același timp simplă. SRL-urile sunt atractive pentru întreprinderile mici, deoarece sunt ușor de configurat și gestionat. Există multe beneficii pentru afacerile cu proprietăți de închiriere care formează SRL-uri.
Protecția bunurilor personale
Unul dintre principalele beneficii ale unui SRL este protecția împotriva răspunderii personale pe care o oferă. Dacă SRL-ul se confruntă cu probleme legale, bunurile personale ale proprietarului (cum ar fi casele sau mașinile lor) sunt protejate și nu pot fi folosite pentru achitarea datoriilor comerciale.
De exemplu, imaginați-vă Sarah, care deține o singură proprietate închiriată ca proprietar unic. Dacă un chiriaș este rănit pe proprietatea ei și decide să dea în judecată, bunurile lui Sarah ar fi în pericol. Cu toate acestea, dacă Sarah ar fi înființat un SRL, activele ei ar fi protejate și numai activele LLC ar fi vulnerabile.
Seria SRL-uri
O serie LLC este un tip de structură care permite mai multe „seri” sub o singură LLC. Fiecare serie funcționează ca o entitate proprie.
„Sarah’s Rental Properties” deține trei proprietăți diferite. Cu o serie LLC, puteți crea „Seria A”, „Seria B” și „Seria C”, fiecare deținând una dintre proprietăți. Dacă un chiriaș al proprietății deținute de Seria A dă în judecată SRL-ul, numai activele deținute de Seria A ar fi expuse riscului. Activele din seriile B și C ar fi protejate.
Impozitare flexibilă
SRL-urile de închiriere pot alege modul în care sunt impozitate. Acest lucru poate duce la posibile economii fiscale. În mod implicit, un SRL cu un singur membru este impozitat ca întreprindere unică, ceea ce înseamnă că profiturile și pierderile sunt incluse în declarația fiscală personală a proprietarului. Această impozitare transferată elimină dubla impozitare cu care se confruntă corporațiile, unde afacerea este impozitată pe profituri, iar apoi proprietarii sunt impozitați pe dividendele pe care le primesc.
Sarah a înființat un SRL pentru afacerea sa cu proprietăți de închiriere. În calitate de SRL cu un singur membru, profiturile sunt transferate în declarația fiscală personală a lui Sarah, simplificând procesul de declarare a impozitului.
Profesionalism
Înființarea unui SRL permite proprietarilor de proprietăți închiriate să creeze o entitate comercială separată. A avea un cont bancar dedicat pentru afaceri poate îmbunătăți imaginea unei afaceri.
În calitate de proprietar unic, Sarah obișnuia să-și folosească contul bancar personal pentru tranzacții cu proprietăți de închiriere. Acest lucru a făcut să fie dificil să păstrați afacerile și finanțele personale separate. Când formează un SRL și deschide un cont bancar de afaceri, Sarah își poate urmări cu ușurință veniturile și cheltuielile din chirie.
Dezavantajele unei LLC
- Cheltuieli: Formarea și menținerea unui SRL implică câteva taxe. Aceste taxe pot include taxe de depunere de stat, taxe de raportare anuală și de conformitate, precum și costuri legale potențiale pentru întocmirea documentelor. Pentru cei care au un portofoliu semnificativ de proprietăți de închiriere, aceste costuri pot fi justificate. Pentru cei care au una sau două proprietăți, este posibil ca aceste costuri să nu depășească beneficiile formării.
- Transferarea proprietăților: Transferul dreptului de proprietate asupra proprietăților către un SRL poate aduce o taxă de transfer, iar unele state solicită SRL-urilor să plătească o taxă de franciză în funcție de valoarea companiei. Aceste cheltuieli suplimentare și sarcina administrativă trebuie luate în considerare atunci când decideți dacă se formează un SRL.
- Sarcina administrativă: Conducerea unei proprietăți de închiriere SRL necesită o evidență mai strictă decât o afacere mai puțin formală. Acestea includ păstrarea înregistrărilor financiare exacte, urmărirea cheltuielilor pentru deductibile fiscale și asigurarea conformității cu reglementările de stat și locale.
Întrebări frecvente
Am nevoie de un acord de operare?
Deși nu este obligatoriu din punct de vedere legal în majoritatea statelor, un acord de operare LLC este foarte recomandat pentru SRL-urile de închiriere. Acesta prezintă regulile, responsabilitățile și structura de proprietate a unui SRL.
Care este diferența dintre un SRL cu un singur membru și un SRL cu mai mulți membri?
Un SRL cu un singur membru are un singur proprietar, în timp ce un SRL cu mai mulți membri are doi sau mai mulți proprietari. SRL-urile cu mai mulți membri ar putea avea nevoie de acorduri de funcționare pentru a defini rolurile, responsabilitățile și aranjamentele de împărțire a profitului fiecărui membru.
Dacă vreau să rămân ca întreprindere unică, pot cumpăra o asigurare de răspundere civilă?
Da, puteți achiziționa asigurare de răspundere civilă ca proprietar unic pentru a vă proteja afacerea de potențiale procese. Polița de asigurare de răspundere civilă nu oferă același nivel de protecție a bunurilor personale ca un SRL.
Ce taxe anuale sunt asociate cu un SRL?
Taxele anuale pentru SRL variază în funcție de stat, dar includ de obicei o taxă de depunere pentru raportul anual sau taxa de franciză. Aceste taxe pot varia de la aproximativ 50 USD la câteva sute de dolari, în funcție de stat.
Dacă am proprietăți în toată țara, unde ar trebui să-mi formez SRL-ul?
Luați în considerare formarea SRL-ului dvs. într-un stat cu legi fiscale favorabile și taxe anuale mici, cum ar fi Wyoming, Nevada sau Delaware. Apoi, va trebui să vă înregistrați SRL-ul ca SRL străin în fiecare stat în care dețineți o proprietate închiriată pentru a vă asigura că respectă reglementările locale.
Pot înființa un SRL dacă nu sunt cetățean american?
Cetățenii din afara SUA pot forma un SRL pentru afacerea lor cu proprietăți de închiriere, dar vor trebui să obțină un număr individual de identificare a contribuabilului (ITIN) și să respecte reglementările specifice.
Cum îmi afectează formarea unui SRL declarația fiscală personală?
În calitate de SRL cu un singur membru, veniturile și cheltuielile din proprietatea dvs. de închiriere vor fi raportate Programul E din declarația dumneavoastră de impozit pe venit personal. Dacă SRL-ul dvs. are mai mulți membri, va trebui să depuneți un dosar Formă 1065 și oferă fiecărui membru a Programul K-1.
Pot să înființez un SRL într-un stat diferit de cel în care se află proprietatea mea de închiriat?
Da, puteți forma un SRL într-un alt stat, dar poate fi necesar să vă înregistrați SRL-ul ca entitate străină în statul în care se află proprietatea dumneavoastră.
Cum mă plătesc de la proprietatea mea de închiriat LLC?
Vă puteți plăti singur luând o remiză a proprietarului sau cu un salariu obișnuit. Consultați-vă cu un profesionist fiscal pentru a determina cea mai eficientă metodă fiscală pentru situația dvs. specifică.
Pot folosi contul meu bancar pentru proprietatea mea de închiriat LLC?
Deși vă puteți folosi contul bancar personal, este recomandat să deschideți un cont de afaceri pentru afacerea dvs. Acest lucru ajută la menținerea separării legale dintre finanțele personale și cele ale afacerii și simplifică evidența contabilă și pregătirea fiscală.
Sunt costurile de înființare a unui SRL deductibile fiscal?
Potrivit IRS, costurile de pornire sunt deductibile. Acestea includ:
– Taxe de depunere de stat
– Taxe juridice pentru redactarea actelor de organizare și a contractelor de funcționare
– Taxe contabile
– Costurile de obținere a licențelor și a permiselor de afaceri
Cum îmi afectează un SRL abilitatea de a obține finanțare pentru proprietăți închiriate?
Poate fi mai ușor să obțineți finanțare pentru proprietăți de închiriere, iar creditorii pot vedea SRL-urile ca fiind mai puțin riscante decât persoanele fizice.
Începeți LLC Astăzi
Faceți clic pe starea de mai jos pentru a începe.
