Wyoming vs Delaware para LLCs não cidadãs: qual é melhor?
Wyoming e Delaware são escolhas populares para proprietários de LLC porque são conhecidos como estados favoráveis aos negócios. Qual é melhor para você? A resposta provavelmente depende do tipo de negócio que você planeja operar e de suas prioridades. Continue lendo para uma comparação abrangente.
Escolher o estado certo para formar uma sociedade de responsabilidade limitada (LLC) é uma decisão fundamental para empreendedores e proprietários de pequenas empresas, e pode ser ainda mais importante para LLCs não residentes.
Ir para
Por que é importante onde as LLCs são formadas
Pode parecer que todos os estados foram criados iguais, especialmente para quem não mora no país. Mas a verdade é que o local onde uma Sociedade de Responsabilidade Limitada (LLC) é formada desempenha um papel crítico na determinação do seu quadro jurídico, obrigações fiscais e flexibilidade operacional. Cada estado dos EUA tem suas próprias leis que regem as LLCs, desde custos de formação até proteções de privacidade, requisitos de relatórios e estruturas tributárias.
Embora cada LLC esteja sempre sujeita à lei federal, a maioria das decisões diárias em uma LLC será baseada na lei estadual. Isso significa que o local onde você forma sua LLC é uma consideração séria.
Considerações de privacidade para LLCs não residentes
Quando não residentes formam LLCs, a privacidade se torna um fator significativo na decisão de onde incorporar. Muitos proprietários de empresas preferem manter suas informações pessoais confidenciais para proteção contra roubo de identidade, solicitação indesejada ou até mesmo ataques políticos e competitivos.
Diferentes estados têm regulamentações variadas em relação à quantidade de informações pessoais que devem ser divulgadas em registros públicos ao formar e manter uma LLC. Wyoming e Delaware adotam abordagens diferentes para esta questão.
Wyoming
Wyoming é frequentemente aclamado como um paraíso de privacidade para proprietários de empresas devido às suas leis favoráveis em matéria de confidencialidade. No Wyoming, as LLCs não são obrigadas a listar membros ou gerentes nos documentos de constituição arquivados no estado. Este anonimato estende-se aos relatórios anuais.
Além disso, o estado não compartilha informações com a Receita Federal além do exigido pelo governo federal, oferecendo uma camada extra de privacidade.
Delaware
Delaware, embora também seja uma escolha popular para formar uma LLC devido às suas leis corporativas e sistema judicial bem estabelecidos, tem uma abordagem um pouco mais relaxada em relação à privacidade.
O estado exige que os nomes e endereços dos membros da LLC sejam divulgados no momento da formação, se a LLC for administrada por seus membros, e não por um gerente designado. No entanto, se uma LLC optar pela gestão por um ou mais gestores específicos, apenas os nomes e endereços dos gestores deverão ser listados em documentos públicos.
Sobre o Relatório BOI
Embora Wyoming e Delaware tenham regras relativas à divulgação pública dos membros da LLC, as LLCs em cada estado terão que aderir às leis federais Regulamentos de informações de propriedade beneficiária (BOI). Isto significa que as LLCs (e outras entidades) têm de partilhar informações sobre quaisquer proprietários beneficiários do negócio com a Rede de Repressão a Crimes Financeiros, incluindo nomes completos e datas de nascimento.
As informações do BOI não são acessíveis ao público, são usadas apenas pelo FinCEN para monitorar negócios e prevenir crimes financeiros.
Vantagens fiscais para LLCs não residentes
Um dos maiores motivos pelos quais os empreendedores escolhem uma LLC como estrutura de negócios são os benefícios fiscais. As LLCs são normalmente entidades de “repasse”, o que significa que elas próprias não pagam impostos sobre os lucros; em vez disso, os lucros e perdas passam para as declarações fiscais dos membros individuais. Embora isto seja verdade a nível federal e estadual, cada estado tem estruturas fiscais diferentes, o que pode significar que as obrigações fiscais variam amplamente – o que é verdade no caso do Wyoming e do Delaware.
Wyoming
Wyoming é bem conhecido por suas políticas fiscais favoráveis, o que o torna um estado atraente para a formação de uma LLC. O estado não impõe imposto de renda corporativo ou pessoal, o que significa que a renda de uma LLC não será tributada em nível estadual, independentemente de onde residam os membros da LLC.
Os impostos cobrados, como impostos sobre vendas e propriedades, são relativamente baixos quando comparados a outros estados. O imposto sobre vendas é de 4%, enquanto a taxa média efetiva do imposto sobre a propriedade está bem abaixo da média nacional de 0.55%.
As LLCs no Wyoming ainda precisarão pagar impostos federais, incluindo imposto de renda. Mas, ao evitar o imposto de renda estadual, os proprietários de empresas do Wyoming podem obter economias significativas.
Delaware
Semelhante ao Wyoming, Delaware não tributa diretamente nenhuma renda de uma LLC em nível estadual, seja como imposto de renda pessoal ou imposto corporativo. Este recurso é particularmente benéfico para proprietários não residentes cujas atividades comerciais são baseadas em outro lugar, permitindo-lhes evitar impostos estaduais adicionais sobre os lucros da LLC.
No entanto, as LLCs de Delaware devem pagar um imposto de franquia anual de US$ 300 por ano, que é uma taxa fixa ou uma taxa baseada no número de ações corporativas que a empresa possui, dependendo do tipo de entidade. Apesar dessa taxa, a falta de imposto de renda, imposto sobre vendas, imposto sobre estoque e imposto sobre propriedade pessoal em Delaware ainda o torna financeiramente atraente.
Sistema jurídico e proteção de ativos para LLCs não residentes
A estrutura legal de um estado influencia o quão bem uma LLC pode proteger os ativos pessoais de seus membros de responsabilidades comerciais e credores. Além disso, alguns estados possuem tribunais especializados que tratam de disputas empresariais, proporcionando ambientes de resolução especializada que podem ser um fator decisivo para muitas empresas.
Wyoming
Wyoming permite o estabelecimento do que é conhecido como “trusts de proteção de ativos”, que podem proteger os ativos de um indivíduo dos credores, e as LLCs de Wyoming se beneficiam de medidas de proteção semelhantes.
Uma das principais características é que os credores devem usar algo chamado “ordem de cobrança” se precisarem cobrar quaisquer dívidas. Isso significa que se um membro da LLC tiver dívidas, o credor não poderá confiscar quaisquer ativos da própria LLC. Em vez disso, eles precisariam interceptar quaisquer distribuições da LLC ao membro, sem interferir na gestão da LLC.
Delaware
O sistema jurídico de Delaware é particularmente vantajoso para LLCs devido à sua abordagem sofisticada ao direito societário.
O Tribunal de Chancelaria de Delaware é conhecido pela sua experiência em questões societárias, proporcionando um fórum especializado para a resolução de disputas comerciais. Este tribunal não utiliza júris, mas sim juízes com amplo conhecimento de direito empresarial, o que pode levar a resultados mais previsíveis e especializados em disputas legais.
Assim como Wyoming, Delaware oferece fortes recursos de proteção de ativos. Também limita os credores à ordem de cobrança como seu único remédio contra a participação de um membro em uma LLC.
Passos para formar uma LLC não residente
Na maioria dos estados, o processo para formar uma LLC é simples e rápido, mesmo para proprietários de LLC não residentes. No entanto, existem pequenas diferenças com base na localização. Qualquer que seja a etapa que você escolher, aqui estão as etapas iniciais de que você precisa para começar.
1
Escolha um nome para sua LLC
O nome de uma LLC deve ser legalmente distinguível de outros nomes comerciais já registrados no estado; pode haver outros requisitos de nomenclatura em cada estado também. Depois de escolher seu nome, ele precisa ser registrado para protegê-lo para sua empresa.
Wyoming
- Deve incluir explicitamente “LLC”, “LLC” ou “Empresa de responsabilidade limitada”.
- Verificações de nome e reservas pode ser feito online através do gabinete do Secretário de Estado do Wyoming.
Delaware
- O nome deve conter a frase “Empresa de responsabilidade limitada” ou suas abreviações para cumprir as exigências estaduais.
- Delaware permite que possíveis proprietários de negócios reserve um nome LLC desejado por até 120 dias antes do depósito oficial através do Divisão de Empresas de Delaware.
2
Nomear um agente registrado
É altamente recomendável usar um serviço de agente registrado como os listados abaixo.
Um agente registrado é uma pessoa designada responsável por receber documentos legais, citações processuais e correspondências governamentais em nome da LLC.
Embora pessoas com endereço nos Estados Unidos possam formar uma LLC, um agente registrado deve ter um endereço físico no estado onde a LLC foi formada. Para proprietários de LLC não residentes, isso significa que um serviço de agente registrado pode ser usado para atender ao requisito.
Wyoming
- O agente deve ser residente do Wyoming ou uma entidade empresarial autorizada a fazer negócios no Wyoming, com endereço físico no estado (caixas postais não são permitidas).
Delaware
- Delaware exige que o agente registrado esteja localizado no estado e disponível para lidar com avisos legais durante o horário comercial normal.
3
Documentos de formação de arquivos
O documento que forma oficialmente uma LLC tem nomes diferentes em estados diferentes, mas atende ao mesmo propósito. Este documento conterá as informações necessárias sobre a LLC, como nome e localização, e será enviado ao estado para registrar formalmente a empresa.
Wyoming
- No Wyoming, este documento é referido como “Artigos de Organização”.
- O depósito pode ser feito on-line através do Secretário de Estado do Wyoming Centro de Negóciosou enviando documentos pelo correio. Há uma taxa de registro de $ 100 ou $ 102 se for feito online.
Delaware
- Delaware chama este documento de “Certificado de Formação”.
- O processo de Certificado de Formação precisa ser arquivado na Divisão de Corporações de Delaware, on-line por meio do Serviço de arquivamento de documentos e solicitação de certificados ou por correio. Ambos os métodos custarão US$ 110 para serem arquivados.
4
Elabore um acordo operacional
An Acordo operacional é um documento que descreve a propriedade, os procedimentos operacionais e os acordos financeiros da LLC entre os membros. Este documento interno não é obrigatório em todos os estados, mas é crucial, especialmente em LLCs não residentes que podem estar menos familiarizadas com o sistema empresarial e jurídico dos EUA. Ter um acordo operacional em vigor garante que todos os membros tenham clareza sobre as expectativas de gestão, lucro e impostos de uma empresa dos EUA.
Os proprietários podem redigir seus próprios contratos com um modelo on-line ou contratar consultores jurídicos para ajudar. Não precisará ser apresentado ao estado, mas deverá ser mantido em arquivo.
5
Obtenha as licenças e autorizações comerciais necessárias
Embora algumas indústrias sejam licenciadas pelo governo federal, os estados e municípios decidem a maioria desses requisitos; por exemplo, profissões como advogados e cosmetologistas são licenciadas pelo estado onde trabalham. As licenças podem ser exigidas unilateralmente, com base no tipo de negócio, por localização ou para determinadas ocupações.
Wyoming
- As LLCs do Wyoming não exigem uma licença comercial universal. Isto significa que os requisitos de licenciamento serão ditados por factores como localização e profissão ou indústria.
- Qualquer LLC que venda bens ou forneça serviços tributáveis deve coletar imposto sobre vendas e remetê-lo ao Departamento de Receita de Wyoming, junto com US$ 60 para processamento.
- O Departamento de Administração e Informação do Wyoming supervisiona o licenciamento ocupacional, que é exigido para algumas profissões.
- Cada cidade, condado e/ou município também pode exigir seu próprio licenciamento e autorizações.
Delaware
- Delaware exige que todas as LLCs obtenham uma licença comercial geral, o que pode ser feito através do Delaware's Portal de Primeiros Passos Empresariais. Esta licença custa US$ 75 para o primeiro local e US$ 25 por ano para qualquer local adicional.
- Você também pode encontrar uma lista de profissões e indústrias que exigem licenciamento estadual. aqui..
- Cada cidade, condado e/ou dois também podem exigir seu próprio licenciamento e autorizações.
6
Registre-se no IRS
O processo de Número de Identificação do Empregador (EIN) é um ID de nove dígitos semelhante a um número de segurança social de uma empresa. As LLCs não são obrigadas a ter um EIN por padrão, mas são altamente recomendados, independentemente do estado em que sua LLC está localizada. Este número é emitido pelo Internal Revenue Service (IRS) e desempenha várias funções essenciais:
- O EIN identifica exclusivamente uma entidade empresarial, ajudando a separar e proteger a identidade pessoal do proprietário.
- É usado para fins de declaração de impostos junto ao IRS, incluindo impostos do empregador.
- A maioria dos bancos exige um EIN para abrir uma conta bancária comercial.
O processo de solicitação de um EIN é simples e gratuito, inclusive para não residentes. As empresas podem se inscrever on-line através do site do IRS, por fax ou correio.
Estrangeiros não residentes e titulares de green card
Para estrangeiros não residentes sem green card, obtenção de um ITIN é um passo essencial na gestão das suas obrigações fiscais nos EUA, especialmente se receberem rendimentos passivos de investimentos ou operações nos EUA que estão sujeitos a tributação. Entretanto, os titulares de green card são frequentemente elegíveis para um SSN, que cumpre requisitos semelhantes aos do ITIN para tributação e identificação pessoal.
7
Abra uma conta bancária comercial
Embora não seja obrigatório, abrir um dedicado conta de banco comercial é uma etapa crítica para qualquer LLC, servindo para separar as finanças da empresa das finanças pessoais de seus proprietários. Esta separação é vital para a clareza financeira, a protecção jurídica e a credibilidade empresarial global; também garante que a proteção de responsabilidade de uma LLC permaneça intacta.
- Proprietários não residentes podem ter mais desafios ao abrir uma conta bancária para uma LLC nos EUA:
- Normalmente, os não residentes devem fornecer mais documentação do que os cidadãos dos EUA. Isso pode incluir passaporte, comprovante de endereço no exterior, comprovante de endereço nos EUA (se aplicável) e seu ITIN ou EIN.
- Alguns bancos podem exigir que o abridor de conta esteja fisicamente presente nos EUA em algum momento durante o processo de abertura de conta. No entanto, um número crescente de bancos e instituições financeiras oferece processos de abertura de contas remotas ou online, especialmente para empresários estrangeiros.
- Compreender as regulamentações bancárias dos EUA, incluindo a conformidade com a Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras (FATCA), é crucial. Os não residentes devem estar cientes dos tratados do seu país de origem com os EUA em matéria de tributação para evitar a dupla tributação.
Para não residentes, recomendamos Retransmissão, Encontrado e Mercúrio.
Custos para formar uma LLC não residente
A maioria dos custos da LLC depende das necessidades do seu negócio, e não do estado onde ele é formado. No entanto, algumas taxas diferem entre os estados.
Taxas administrativas
O principal custo para qualquer LLC é a taxa de depósito de formação. No Wyoming, a taxa de registro do Contrato Social é de US$ 100 pelo correio e US$ 102 online. Em Delaware, há uma taxa de depósito de US$ 110, não importa como isso seja feito. As taxas adicionais de inscrição e licenciamento variam de acordo com o setor, localização e outros fatores.
Delaware cobra uma taxa de licença comercial de US$ 75, enquanto Wyoming cobra uma taxa de US$ 60 para solicitar uma licença de imposto sobre vendas.
Taxas de agente registrado
Tanto Wyoming quanto Delaware determinam que cada LLC tenha um agente registrado em nome da empresa. Embora esse agente possa ser o proprietário da empresa ou qualquer outro indivíduo, ele precisa ter um endereço dentro do estado, o que pode ser difícil para proprietários de LLC não residentes.
Muitos escolherão um serviço de agente registrado, que atue em seu nome e mantenha a empresa em situação regular, mediante o pagamento de uma taxa. Normalmente, isso pode custar US$ 50 a US$ 300 por ano.
Taxas de serviço opcionais
As LLCs podem optar por pagar por serviços profissionais, como um consultor jurídico ou um CPA para ajuda fiscal, que variam de acordo com os serviços e necessidades do negócio. Os CPAs geralmente cobram entre US$ 500 e US$ 2,000 por consultas e conselhos sobre estruturas de negócios, mas você precisará de um orçamento personalizado para saber os custos exatos.
Wyoming x Delaware para LLC não residente
Ao decidir entre Wyoming e Delaware para formar sua LLC não residente, a escolha depende muito de suas necessidades e prioridades comerciais específicas.
Wyoming é particularmente atraente por sua relação custo-benefício e proteções de privacidade. Ele oferece baixos custos iniciais e anuais, sem impostos estaduais ou de franquia e permite que os membros da LLC permaneçam anônimos em registros públicos. Esses recursos o tornam ideal para pequenas e médias empresas que buscam simplicidade e privacidade.
Por outro lado, Delaware é favorecido pelo seu ambiente jurídico e prestígio corporativo. Possui um Tribunal de Chancelaria bem estabelecido, conhecido pela sua experiência no tratamento de disputas corporativas complexas, o que pode ser uma vantagem significativa para empresas que possam enfrentar desafios legais. Além disso, a reputação do estado como centro corporativo pode conferir considerável credibilidade e confiabilidade a qualquer empresa e também possui impostos baixos.
Perguntas
Qual é o melhor estado para proteções legais para LLCs, Wyoming ou Delaware?
Ambos os estados oferecem fortes proteções legais para LLCs, mas atendem a necessidades diferentes. Delaware é conhecido por seu sistema jurídico e pelo Tribunal de Chancelaria, tornando-o ideal para lidar com litígios corporativos complexos. Wyoming oferece leis fortes de proteção de ativos e é particularmente favorável para proteger ativos pessoais de responsabilidades comerciais.
Wyoming ou Delaware são melhores para proprietários de LLC não residentes?
O melhor estado para formar uma LLC como não residente dependerá de suas prioridades. Wyoming tem mais benefícios financeiros, incluindo ausência de imposto de renda estadual e taxas anuais mais baixas. Para aqueles preocupados com o ambiente jurídico, Delaware pode ser preferido por causa do seu Tribunal de Chancelaria. Ambos os estados são adequados para proprietários de LLC por motivos diferentes.
Posso abrir uma conta bancária para uma LLC como não residente?
Os não residentes podem abrir uma conta bancária nos EUA em nome da sua LLC, mas isso pode apresentar desafios. Alguns bancos exigirão que o proprietário esteja presente pessoalmente para abrir a conta e apresentar seus documentos de identificação e verificação. Você também deve considerar os requisitos do banco em relação a transferências internacionais e conversão de moeda.
Existem diferenças nos tempos de processamento para a formação de LLC entre Wyoming e Delaware?
Wyoming e Delaware apresentam tempos de processamento rápidos para formações de LLC, geralmente concluindo os registros em poucos dias. Os registros on-line podem acelerar esse processo, oferecendo confirmação imediata em Delaware e serviço quase instantâneo em Wyoming. Os não residentes devem levar em consideração o tempo extra para correspondência e serviços bancários internacionais.
Um não residente pode formar uma LLC no Wyoming ou Delaware sem um endereço nos EUA?
Tanto Wyoming quanto Delaware permitem que não residentes formem uma LLC sem endereço nos EUA. Os não residentes devem nomear um agente local registrado no respectivo estado que possa receber documentos legais e comunicações oficiais em seu nome.
