Como iniciar uma LLC como residente fora dos EUA em Delaware

Embora não seja exigido pela lei de Delaware, a elaboração de um contrato operacional é altamente recomendada para LLCs, incluindo LLCs não residentes. Um contrato operacional define a estrutura de gestão, as participações societárias, os direitos de voto e os procedimentos operacionais da LLC. Ele ajuda a esclarecer os direitos e responsabilidades dos membros e administradores da LLC e pode prevenir disputas futuras. Para negócios complexos, recomenda-se buscar assessoria jurídica na elaboração de um contrato operacional para LLC.

Algumas coisas que você pode querer considerar antes de redigir este documento são:

• A LLC será gerenciada por membros ou por gerente?
• Esta é uma LLC de membro único ou uma LLC de vários membros?
• Como os lucros serão administrados e tributados?

Abrir uma conta bancária comercial nos EUA como proprietário não residente de uma LLC é crucial para a gestão financeira e para manter as proteções da LLC. Também simplifica as transações, permite o acesso a serviços bancários americanos e confere credibilidade ao seu negócio.

Considere o seguinte ao abrir sua conta:

• Pesquise e selecione bancos que estão acostumados a trabalhar com clientes internacionais e entendam as especificidades das operações comerciais de não residentes.
• Os requisitos de documentação podem incluir os documentos oficiais de constituição da sua LLC, Número de Identificação do Empregador (EIN) e identificação pessoal, como passaporte.
• Determine se você precisa estar presente nos EUA para abrir a conta ou se isso pode ser feito remotamente. Procure em RelayFi, Found e Mercury para opções de serviços bancários remotos.

Embora as LLCs de Delaware sejam conhecidas por serem uma opção econômica ao iniciar um negócio, há algumas despesas iniciais a serem consideradas. Isso inclui taxas de depósito obrigatórias, bem como custos recomendados e opcionais.

• Taxas de incorporação: O custo principal e obrigatório para formar uma LLC é o preenchimento do seu Certificado de Constituição. A taxa de depósito para registro de empresa em Delaware é de US$ 110. Por US$ 50 adicionais, esse processo pode ser agilizado em 24 horas ou, por US$ 100, pode ser processado no mesmo dia. Há também taxas adicionais para itens como cópias autenticadas de seus documentos de formação.
• Taxas de agente registrado: Todas as LLCs são obrigadas a designar um agente registrado em Delaware para receber documentos legais e correspondência oficial em nome da empresa. Essa pessoa pode ser o proprietário da empresa ou um associado, mas deve ter um endereço físico em Delaware. Para proprietários estrangeiros, um serviço de agente registrado pode atuar em seu nome. Os serviços de agente registrado normalmente custam entre US$ 100 e US$ 300 anualmente.
• Várias taxas de inscrição: Ao formar sua LLC, há uma série de autorizações e licenças que você pode precisar solicitar antes do início das operações. Esses custos variam de acordo com o estado e a localidade, mas devem ser levados em consideração desde o início. Você também pode optar por pagar por documentos como um Certificado de Regularidade.
• Serviços profissionais: Muitas LLCs, especialmente aquelas pertencentes a não residentes, optarão por trabalhar com profissionais tributários e jurídicos antes de constituir seu negócio. Esses serviços podem ajudar a redigir um acordo operacional ou garantir que sua empresa esteja em conformidade com todas as leis tributárias. Os custos variam de acordo com o serviço, mas podem ser importantes para o seu negócio.

Os custos associados à formação de sua LLC em Delaware não serão alterados com base na localização do proprietário. No entanto, os proprietários não residentes nos EUA provavelmente optarão por gastar mais antecipadamente em alguns custos que são importantes para a conformidade. Isso pode incluir:

• Serviços de agente registrado para cumprir a exigência de um endereço em Delaware.
• Representação legal para garantir o cumprimento de todas as leis.
• Pagamentos de impostos adicionais aos países de origem e outras entidades.
• Orientação fiscal de um CPA ou outro profissional.
• Custos administrativos mais elevados relacionados aos esforços de comunicação, documentação e conformidade.
• Custos para operações bancárias internacionais, câmbio e transações transfronteiriças.

É importante considerar todos esses custos ao decidir formar uma LLC em Delaware como não residente nos EUA.

Qualquer LLC nos EUA precisará cumprir um determinado conjunto de obrigações fiscais; para aqueles pertencentes a um não residente nos EUA, pode haver implicações fiscais federais adicionais com base em tratados com o seu país de origem. Mas quando se trata de impostos estaduais, Delaware é muito amigável com todas as LLCS. Abaixo estão as principais obrigações fiscais estaduais para as quais você deve se preparar.

• Imposto anual de franquia: LLCs não residentes nos EUA que operam em Delaware estão sujeitas ao imposto de franquia anual do estado, que se baseia nas ações autorizadas da empresa ou no valor de seus ativos no estado. O imposto mínimo de franquia é de US$ 300 por ano, com taxas adicionais baseadas na capitalização.
• Declaração de imposto de renda: As LLCs não residentes nos EUA podem ser obrigadas a declarar os rendimentos auferidos nos Estados Unidos ao Internal Revenue Service (IRS). Embora Delaware não imponha um imposto de renda estadual às LLCs, os proprietários não residentes devem garantir a conformidade com as leis e regulamentos fiscais federais que regem as entidades comerciais de propriedade estrangeira.
• Retenção de impostos: Dependendo da natureza das atividades comerciais e das fontes de renda da LLC, as LLCs não residentes nos EUA podem estar sujeitas a impostos retidos na fonte nos EUA sobre certos tipos de renda, como dividendos, juros, royalties e rendimentos de aluguel.
• Imposto sobre vendas e uso: LLCs não residentes nos EUA envolvidas em atividades comerciais que envolvam vendas de bens ou serviços em Delaware podem ser obrigadas a coletar e remeter impostos sobre vendas e uso ao estado. Compreender as regras do nexo fiscal sobre vendas e os requisitos de registro é essencial para o cumprimento das obrigações fiscais estaduais.
• Impostos trabalhistas: Se uma LLC não residente nos EUA tiver funcionários trabalhando nos Estados Unidos, ela poderá ser responsável por reter e remeter impostos sobre a folha de pagamento, como imposto de renda federal, imposto de seguridade social e imposto de Medicare, bem como cumprir os requisitos de declaração de impostos trabalhistas.

Ao considerar onde estabelecer uma Sociedade de Responsabilidade Limitada (LLC) como não residente nos Estados Unidos, Delaware se destaca consistentemente como a melhor escolha devido ao seu clima de negócios favorável e vantagens exclusivas.

• Ambiente jurídico favorável aos negócios: Delaware possui um sistema jurídico bem estabelecido e respeitado, com tribunais especializados, como o Tribunal de Chancelaria, dedicados à resolução de disputas comerciais. Este extenso conjunto de leis societárias proporciona clareza e previsibilidade, tornando-o um ambiente favorável para empresas de todos os tamanhos e setores.
• Processo de incorporação simplificado: Delaware oferece um processo altamente eficiente e simplificado para a formação de LLC, permitindo que aqueles sem residência nos EUA estabeleçam seus negócios rapidamente e com o mínimo de burocracia. As opções de arquivamento on-line e os serviços de processamento acelerado simplificam ainda mais o processo, para que os proprietários de empresas possam concentrar seus esforços em suas próprias operações e não na papelada.
• Acordos operacionais flexíveis: As leis LLC de Delaware oferecem muita flexibilidade na elaboração de acordos operacionais que não são obrigatórios, mas recomendados. Estes documentos permitem que proprietários não residentes personalizem estruturas de governação, mecanismos de gestão e mecanismos de participação nos lucros para atender às suas necessidades e preferências específicas. A flexibilidade de Delaware significa que os proprietários de empresas podem permanecer no controle de sua organização.
• Proteções de privacidade para proprietários de empresas: Delaware oferece proteções robustas de privacidade para proprietários de empresas, permitindo-lhes manter o anonimato e proteger as informações pessoais do domínio público. Os não residentes podem utilizar serviços de indicação ou nomear representantes de confiança para manter a confidencialidade ao fazer negócios no estado.
• Vantagens fiscais e previsibilidade: A legislação tributária de Delaware é conhecida por sua simplicidade, previsibilidade e tratamento favorável às LLCs. O estado não impõe imposto sobre vendas de ativos intangíveis e não cobra imposto de renda corporativo para rendimentos que não sejam provenientes dos EUA. Além disso, Delaware fornece diretrizes claras sobre obrigações fiscais, oferecendo aos proprietários de LLC não residentes tranquilidade e certeza em suas estratégias de planejamento tributário.

Empreendedores de todo o mundo são atraídos para os Estados Unidos para iniciar os seus negócios, especialmente em estados como Delaware. Há uma ampla gama de benefícios em fazer essa escolha – aqui estão apenas alguns:

• Acesso ao mercado americano: Os EUA possuem o maior mercado consumidor do mundo, oferecendo oportunidades incomparáveis ​​de crescimento e expansão de negócios que a maioria dos outros lugares não consegue.
• Proteção jurídica e estabilidade: O sistema jurídico dos EUA proporciona proteções robustas para direitos e contratos de propriedade intelectual, o que é especialmente poderoso para indústrias orientadas para a inovação.
• Maior credibilidade: Estabelecer uma LLC nos EUA pode melhorar a credibilidade e a legitimidade, inspirando confiança em clientes, parceiros e investidores, sinalizando um compromisso com a conformidade com os regulamentos e padrões dos EUA.
• Vantagens fiscais: Certos estados, como o Delaware, oferecem ambientes fiscais favoráveis ​​com baixos impostos sobre as sociedades e políticas favoráveis ​​às empresas, permitindo aos empresários não residentes minimizar as obrigações fiscais e maximizar os lucros.
• Posicionamento no mercado global: Abrir uma LLC nos EUA posiciona estrategicamente empresas não residentes no mercado global, facilitando o sucesso e a prosperidade a longo prazo.