Załóż spółkę LLC na wynajem nieruchomości (bezpłatny przewodnik)
Nieruchomości na wynajem są popularne, ponieważ oferują pasywny dochód, a także długoterminową aprecjację. Aby chronić te inwestycje, ważne jest zrozumienie korzyści płynących z utworzenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC).
Skocz do
Jak założyć spółkę LLC dla wynajmu nieruchomości
1
Wybierz nazwę firmy
Wybierz nazwę, która będzie łatwo rozpoznawalna dla potencjalnych najemców. Sprawdź dostępność nazwy sprawdzając to na stronie internetowej Sekretarza Stanu lub w rejestrze przedsiębiorstw. Spółki z oo mogą wybierać własne nazwy, natomiast właściciele indywidualni muszą używać nazwiska właściciela.
Używaj terminów takich jak „zarządzanie nieruchomościami” lub „wynajem” w nazwie swojej spółki LLC, aby poinformować, czym zajmuje się firma.
2
Wyznacz zarejestrowanego agenta
Zarejestrowany agent otrzymuje dokumenty prawne w imieniu LLC i jest punktem kontaktowym z państwem. Właściciel może pełnić funkcję własnego zarejestrowanego agenta, jeśli ma adres fizyczny w stanie, w którym utworzono spółkę LLC. Jednak wielu właścicieli firm woli profesjonalne usługi zarejestrowanego agentaponieważ zapewniają prywatność i wygodę.
Nasze typy dotyczące usług zarejestrowanych agentów
3
Dokumenty dotyczące tworzenia plików
Aby formalnie założyć spółkę LLC, złożyć Statut Organizacji z państwem. Dokumenty te wymagają podania nazwy LLC, informacji o zarejestrowanym agencie i opisu Twojej firmy. Pamiętaj, aby określić, że Twoja LLC będzie zaangażowana w zarządzanie wynajmem nieruchomości i działalność własnościową.
4
Przygotuj umowę operacyjną
Możesz pomyśleć, że ten krok jest niepotrzebny, szczególnie jeśli jest tylko jeden członek Twojej LLC. Może jednak chronić Cię w przypadku powstania sporu. Umowa operacyjna powinna uwzględniać następujące kluczowe punkty:
- Własność treści (zwłaszcza, że współpraca między twórcami staje się coraz bardziej powszechna)
- Podział przychodów
- Rozwiązywanie sporów i problemy abonenckie
5
Uzyskaj numer identyfikacyjny pracodawcy (EIN)
Numer EIN jest zasadniczo numerem ubezpieczenia społecznego Twojej LLC. Będzie on wykorzystany do celów podatkowych i założenia konta bankowego dla firmy. Możesz uzyskać numer EIN bezpłatnie na stronie internetowej urzędu skarbowego. Posiadanie numeru EIN jest ważne dla właścicieli wynajmowanych nieruchomości, ponieważ zapewnia prywatność osobistych numerów ubezpieczenia społecznego podczas interakcji z najemcami.
6
Otwórz konto bankowe firmy
Ważne jest zachowanie wyraźnego rozdziału pomiędzy finansami osobistymi i finansami związanymi z wynajmem nieruchomości. Otwórz firmowe konto bankowe używając nazwy LLC i numeru EIN. Posiadanie osobnego konta bankowego ułatwia śledzenie dochodów i wydatków.
7
Zapłać podatki od wynajmu nieruchomości LLC
Wszelkie dochody generowane z wynajmu nieruchomości uznawane są za dochód pasywny i opodatkowane według normalnych stawek podatku dochodowego. Właściciel LLC może jednak ubiegać się o odliczenia wydatków służbowych w celu zmniejszenia całkowitego obciążenia podatkowego.
Odliczenia te obejmują:
- Oprocentowanie kredytu hipotecznego
- Podatki od nieruchomości
- Naprawy
- Konserwacja
- Ubezpieczenia
Wyobraź sobie mieszkanie przy plaży, które zarabia 20,000 12,000 dolarów rocznie. Ale każdego roku można odliczyć 8,000 XNUMX dolarów wydatków, takich jak naprawa kuchni i łazienki. Podatki zostaną zapłacone tylko od pozostałych XNUMX XNUMX dolarów.
Po co tworzyć spółkę LLC w celu wynajmu nieruchomości
LLC to struktura biznesowa, która zapewnia ochronę majątku osobistego, zachowując jednocześnie prostotę. Spółki z oo są atrakcyjne dla małych firm, ponieważ są łatwe w zakładaniu i zarządzaniu. Istnieje wiele korzyści dla firm zajmujących się wynajmem nieruchomości, które tworzą spółki LLC.
Ochrona majątku osobistego
Jedną z głównych zalet spółki LLC jest zapewniana przez nią ochrona przed odpowiedzialnością osobistą. Jeśli LLC napotka problemy prawne, majątek osobisty właściciela (taki jak domy lub samochody) jest chroniony i nie można go wykorzystać do spłaty zadłużenia biznesowego.
Wyobraźmy sobie na przykład Sarę, która jest właścicielką jednej nieruchomości na wynajem jako jednoosobowa właścicielka. Jeśli najemca odniesie obrażenia na swojej nieruchomości i zdecyduje się wnieść pozew, majątek Sary będzie zagrożony. Jeżeli jednak Sarah założyłaby spółkę LLC, jej aktywa byłyby chronione i jedynie aktywa spółki LLC byłyby zagrożone.
Seria spółek z o.o
A Series LLC to rodzaj struktury, która pozwala na wiele „serii” w ramach jednej LLC. Każda seria funkcjonuje jako odrębna całość.
„Sarah's Rental Properties” jest właścicielem trzech różnych nieruchomości. Dzięki Series LLC możesz stworzyć „Serię A”, „Serię B” i „Serię C”, z których każda będzie posiadała jedną z właściwości. Jeżeli najemca nieruchomości należącej do Serii A pozwie LLC, zagrożone będą jedynie aktywa posiadane przez Serii A. Majątek serii B i C byłby chroniony.
Elastyczne opodatkowanie
Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością zajmujące się wynajmem nieruchomości mogą wybrać sposób opodatkowania. Może to prowadzić do potencjalnych oszczędności podatkowych. Domyślnie jednoosobowa spółka LLC jest opodatkowana jak spółka jednoosobowa, co oznacza, że zyski i straty są uwzględniane w zeznaniu podatkowym właściciela. To opodatkowanie tranzytowe eliminuje podwójne opodatkowanie, z jakim borykają się korporacje, w przypadku gdy firma jest opodatkowana od zysków, a następnie właściciele są opodatkowani od otrzymywanych dywidend.
Sarah założyła spółkę LLC na potrzeby swojej działalności związanej z wynajmem nieruchomości. Jako jednoosobowa spółka LLC zyski są przekazywane do osobistego zeznania podatkowego Sary, co upraszcza jej proces zeznania podatkowego.
Profesjonalizm
Utworzenie spółki LLC umożliwia właścicielom wynajmowanych nieruchomości utworzenie osobnego podmiotu gospodarczego. Posiadanie dedykowanego konta bankowego dla firm może poprawić wizerunek firmy.
Jako jedyna właścicielka Sarah używała swojego osobistego konta bankowego do transakcji wynajmu nieruchomości. Utrudniało to oddzielenie finansów osobistych i biznesowych. Kiedy tworzy spółkę z oo i otwiera firmowe konto bankowe, Sarah może teraz z łatwością śledzić swoje przychody i wydatki z wynajmu.
Wady spółki LLC
- Koszty: Utworzenie i utrzymanie spółki LLC wiąże się z kilkoma opłatami. Opłaty te mogą obejmować opłaty za złożenie wniosku stanowego, opłaty za raportowanie roczne i opłaty za przestrzeganie przepisów, a także potencjalne koszty prawne związane ze sporządzaniem dokumentów. Dla tych, którzy mają znaczny portfel nieruchomości na wynajem, koszty te mogą być uzasadnione. W przypadku tych, którzy mają jedną lub dwie nieruchomości, koszty te mogą nie przewyższać korzyści wynikających z formowania.
- Przenoszenie właściwości: Przeniesienie własności nieruchomości na spółkę LLC może wiązać się z opłatą za przeniesienie, a niektóre stany wymagają od spółek z ograniczoną odpowiedzialnością zapłaty podatku franczyzowego na podstawie wartości firmy. Te dodatkowe wydatki i obciążenie administracyjne należy wziąć pod uwagę przy podejmowaniu decyzji o utworzeniu spółki LLC.
- Obciążenia administracyjne: Prowadzenie wynajmowanej nieruchomości LLC wymaga bardziej rygorystycznego prowadzenia dokumentacji niż mniej formalna działalność. Obejmują one prowadzenie dokładnej dokumentacji finansowej, śledzenie wydatków związanych z odliczeniami podatkowymi oraz zapewnianie zgodności z przepisami stanowymi i lokalnymi.
FAQ
Czy potrzebuję umowy operacyjnej?
Chociaż w większości stanów nie jest to wymagane prawnie, w przypadku spółek LLC zajmujących się wynajmem nieruchomości zdecydowanie zaleca się zawarcie umowy operacyjnej LLC. Przedstawia zasady, obowiązki i strukturę własności spółki LLC.
Jaka jest różnica między jednoosobową spółką LLC a wieloosobową spółką LLC?
Jednoosobowa LLC ma tylko jednego właściciela, podczas gdy wieloosobowa LLC ma dwóch lub więcej właścicieli. Wieloczłonkowe spółki LLC mogą potrzebować umów operacyjnych w celu określenia ról, obowiązków i ustaleń dotyczących podziału zysków każdego członka.
Jeśli chcę pozostać osobą prowadzącą jednoosobową działalność gospodarczą, czy mogę wykupić ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej?
Tak, jako osoba prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą możesz wykupić ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej, aby chronić swoją firmę przed potencjalnymi procesami sądowymi. Polisa ubezpieczeniowa od odpowiedzialności cywilnej nie zapewnia takiego samego poziomu ochrony majątku osobistego jak spółka LLC.
Jakie opłaty roczne są związane ze spółką LLC?
Opłaty roczne dla spółek LLC różnią się w zależności od stanu, ale zazwyczaj obejmują opłatę za złożenie raportu rocznego lub podatek franczyzowy. Opłaty te mogą wahać się od około 50 do kilkuset dolarów, w zależności od stanu.
Jeśli mam nieruchomość na terenie całego kraju, gdzie powinienem założyć spółkę LLC?
Rozważ utworzenie spółki LLC w stanie o korzystnych przepisach podatkowych i niskich opłatach rocznych, takim jak Wyoming, Nevada lub Delaware. Następnie będziesz musiał zarejestrować swoją spółkę LLC jako zagraniczną spółkę LLC w każdym stanie, w którym jesteś właścicielem wynajmowanej nieruchomości, aby zapewnić zgodność z lokalnymi przepisami.
Czy mogę założyć spółkę LLC, jeśli nie jestem obywatelem USA?
Obywatele spoza USA mogą założyć spółkę LLC w celu prowadzenia działalności związanej z wynajmem nieruchomości, ale będą musieli uzyskać indywidualny numer identyfikacyjny podatnika (ITIN) i przestrzegać określonych przepisów.
W jaki sposób utworzenie spółki LLC wpływa na moje osobiste zeznanie podatkowe?
Jako jednoosobowa spółka LLC, raportowane będą dochody i wydatki z tytułu wynajmu nieruchomości Harmonogram E. swojego zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych. Jeśli Twoja LLC ma wielu członków, musisz złożyć wniosek Forma 1065 i zapewnić każdemu członkowi Harmonogram K-1.
Czy mogę założyć spółkę LLC w stanie innym niż ten, w którym znajduje się moja wynajmowana nieruchomość?
Tak, możesz założyć spółkę LLC w innym stanie, ale może być konieczne zarejestrowanie spółki LLC jako podmiotu zagranicznego w stanie, w którym znajduje się Twoja nieruchomość.
Jak mogę zapłacić za wynajem nieruchomości LLC?
Możesz zapłacić sobie, biorąc losowanie właściciela lub zwykłą pensję. Skonsultuj się z doradcą podatkowym, aby określić najbardziej efektywną podatkowo metodę w Twojej konkretnej sytuacji.
Czy mogę używać mojego konta bankowego do wynajmu nieruchomości LLC?
Chociaż możesz korzystać z osobistego konta bankowego, zaleca się otwarcie konta firmowego dla swojej firmy. Pomaga to w utrzymaniu prawnego rozdziału finansów osobistych i biznesowych oraz ułatwia prowadzenie ksiąg rachunkowych i sporządzanie podatków.
Czy koszty założenia spółki LLC można odliczyć od podatku?
Według IRS koszty początkowe można odliczyć. Obejmują one:
– Opłaty państwowe za złożenie wniosku
– Opłaty prawne za sporządzenie statutu umowy organizacyjnej i operacyjnej
- Opłaty księgowe
– Koszty uzyskania licencji i zezwoleń na prowadzenie działalności gospodarczej
W jaki sposób spółka LLC wpływa na moją zdolność do uzyskania finansowania na wynajem nieruchomości?
Uzyskanie finansowania na wynajem nieruchomości może być łatwiejsze, a pożyczkodawcy mogą postrzegać spółki LLC jako mniej ryzykowne niż osoby fizyczne.
Powiązane posty
Rozpocznij swoją spółkę z o.o Dziś
Aby rozpocząć, kliknij stan poniżej.
