Start en LLC for utleieeiendom (gratis guide)
Utleieeiendommer er populære siden de tilbyr passiv inntekt så vel som langsiktig verdsettelse. For å beskytte disse investeringene er det viktig å forstå fordelene ved å danne et Limited Liability Company (LLC).
Gå til
Hvordan danne en LLC for en utleieeiendom
1
Velg et firmanavn
Velg et navn som er lett gjenkjennelig for potensielle leietakere. Bekreft tilgjengeligheten av navnet ved å sjekke med statens statssekretærs nettsted eller bedriftsregister. LLCs har lov til å velge sine egne navn, mens eneeiere må bruke eierens navn.
Bruk termer som "eiendomsadministrasjon" eller "utleie" i LLC-navnet ditt for å kommunisere hva virksomheten gjør.
2
Oppnevne en registrert agent
En registrert agent mottar juridiske dokumenter på vegne av en LLC og er kontaktpunktet med staten. En eier kan fungere som sin egen registrerte agent hvis de har en fysisk adresse i staten der LLC er dannet. Imidlertid foretrekker mange bedriftseiere profesjonelle registrerte agenttjenester, da de gir personvern og bekvemmelighet.
Våre valg for registrerte agenttjenester
3
Fildannelsesdokumenter
For å formelt etablere din LLC, fil vedtekter med staten. Disse dokumentene ber om LLC-navnet ditt, informasjon om registrert agent og en beskrivelse av virksomheten din. Sørg for å spesifisere at din LLC vil være engasjert i utleie og eierskapsaktiviteter.
4
Utarbeide driftsavtale
Du synes kanskje at dette trinnet er unødvendig, spesielt hvis det bare er ett medlem av LLC. Det kan imidlertid beskytte deg hvis det oppstår tvister. En driftsavtale bør ta for seg disse hovedpunktene:
- Eierskap til innhold (spesielt ettersom samarbeid mellom skapere blir mer vanlig)
- Inntektsfordeling
- Tvisteløsning og abonnentproblemer
5
Skaff et arbeidsgiveridentifikasjonsnummer (EIN)
En EIN er egentlig et personnummer for din LLC. Den vil bli brukt til skatteformål og til å åpne en forretningsbankkonto. Du kan få en EIN gratis fra IRS-nettstedet. Å ha en EIN er viktig for eiere av utleieboliger, siden det holder personlige personnummer private når de samhandler med leietakere.
6
Åpne en bankkonto
Det er viktig å opprettholde et klart skille mellom privatøkonomien og økonomien din. Åpne a forretningsbankkonto ved å bruke ditt LLC-navn og EIN. Å ha en egen bankkonto gjør det enkelt å spore inntekter og utgifter.
7
Betal skatter for utleie av eiendom LLC
Enhver inntekt generert fra utleieeiendom anses som passiv inntekt og beskattes med normale inntektsskattesatser. Imidlertid kan eieren av LLC kreve fradrag for forretningsutgifter for å redusere den samlede skattebyrden.
Disse egenandelene inkluderer:
- Pantelenter
- Eiendomsskatter
- reparasjoner
- Vedlikehold
- Forsikring
Se for deg en leilighet ved stranden som tjener $20,000 12,000 hvert år. Men hvert år er det $8,000 i fradragsberettigede utgifter, som å reparere kjøkken og bad. Skatt vil bare bli betalt for de XNUMX dollar som er igjen.
Hvorfor danne en LLC for utleie av eiendom
En LLC er en forretningsstruktur som tilbyr beskyttelse av personlige eiendeler samtidig som den forblir enkel. LLC-er er attraktive for små bedrifter fordi de er enkle å sette opp og administrere. Det er mange fordeler for utleiefirmaer som danner LLCer.
Beskyttelse av personlige eiendeler
En av hovedfordelene med en LLC er den personlige ansvarsbeskyttelsen den gir. Hvis LLC står overfor juridiske problemer, er eierens personlige eiendeler (som deres hjem eller biler) beskyttet og kan ikke brukes til å betale ned bedriftsgjeld.
Tenk deg for eksempel Sarah, som eier en enkelt utleieeiendom som eneeier. Hvis en leietaker blir skadet på eiendommen hennes og bestemmer seg for å saksøke, vil Sarahs eiendeler være i fare. Men hvis Sarah hadde etablert en LLC, ville eiendelene hennes være beskyttet og bare LLCs eiendeler ville være sårbare.
Serie LLCs
En Series LLC er en type struktur som tillater flere "serier" under en LLC. Hver serie fungerer som sin egen enhet.
"Sarah's Rental Properties" eier tre forskjellige eiendommer. Med en Series LLC kan du lage "Serie A", "Serie B" og "Serie C", som hver har en av egenskapene. Hvis en leietaker i eiendommen som eies av serie A saksøker LLC, vil bare eiendelene som eies av serie A være i fare. Eiendelene i serie B og C vil være beskyttet.
Fleksibel beskatning
Utleieeiendom LLCs kan velge hvordan de skal beskattes. Dette kan føre til potensielle skattebesparelser. Som standard beskattes et enkeltmedlem LLC som et enkeltpersonforetak, noe som betyr at fortjeneste og tap er inkludert på eierens personlige selvangivelse. Denne gjennomslagsbeskatningen eliminerer dobbeltbeskatningen som selskaper står overfor, hvor virksomheten beskattes på overskuddet, og deretter beskattes eierne på utbyttet de mottar.
Sarah har etablert en LLC for sin utleievirksomhet. Som et enkelt-medlem LLC overføres fortjenesten til Sarahs personlige selvangivelse, noe som forenkler selvangivelsesprosessen hennes.
Profesjonalitet
Etablering av en LLC lar eiere av utleieeiendommer opprette en egen forretningsenhet. Å ha en dedikert forretningsbankkonto kan forbedre bedriftens image.
Som eneeier pleide Sarah å bruke sin personlige bankkonto til utleietransaksjoner. Dette gjorde det utfordrende å holde forretnings- og privatøkonomi adskilt. Når hun danner en LLC og åpner en forretningsbankkonto, kan Sarah nå enkelt spore leieinntektene og -utgiftene hennes.
Ulemper ved en LLC
- kostnader: Å danne og vedlikeholde en LLC innebærer noen få avgifter. Disse gebyrene kan inkludere statlige innleveringsgebyrer, årlig rapportering og overholdelsesgebyrer samt potensielle juridiske kostnader for å utarbeide papirarbeid. For de som har en betydelig utleieportefølje kan disse kostnadene være forsvarlige. For de som har en eller to eiendommer, kan det hende at disse kostnadene ikke oppveier fordelene ved å danne.
- Overføre egenskaper: Overføring av eierskap av eiendommer til en LLC kan medføre et overføringsgebyr, og noen stater krever at LLCer betaler en franchiseskatt basert på selskapets verdi. Disse tilleggsutgiftene og adminbelastningen må tas i betraktning når du bestemmer deg for å danne en LLC.
- Administrativ byrde: Å drive en utleieeiendom LLC krever strengere journalføring enn en mindre formell virksomhet. Disse inkluderer å føre nøyaktige økonomiske poster, spore utgifter for skattefradrag og sikre overholdelse av statlige og lokale forskrifter.
Spørsmål og svar
Trenger jeg en driftsavtale?
Selv om det ikke er lovpålagt i de fleste stater, anbefales en LLC-driftsavtale sterkt for LLC-er for utleie av eiendom. Den skisserer reglene, ansvaret og eierstrukturen til en LLC.
Hva er forskjellen mellom en LLC med ett medlem og en LLC med flere medlemmer?
En enkelt-medlem LLC har bare én eier, mens en multi-medlem LLC har to eller flere eiere. LLC-er med flere medlemmer kan trenge driftsavtaler for å definere hvert medlems roller, ansvar og overskuddsdelingsordninger.
Hvis jeg ønsker å bli som enkeltpersonforetak, kan jeg kjøpe ansvarsforsikring?
Ja, du kan kjøpe ansvarsforsikring som eneeier for å beskytte virksomheten din mot potensielle søksmål. Ansvarsforsikringen gir ikke samme nivå av beskyttelse av personlige eiendeler som en LLC.
Hvilke årlige avgifter er knyttet til en LLC?
Årlige avgifter for LLCer varierer fra stat til stat, men inkluderer vanligvis en innleveringsavgift for årsrapporten eller franchiseskatten. Disse avgiftene kan variere fra rundt $50 til flere hundre dollar, avhengig av staten.
Hvis jeg har eiendom over hele landet, hvor skal jeg danne min LLC?
Vurder å danne din LLC i en stat med gunstige skattelover og lave årlige avgifter, for eksempel Wyoming, Nevada eller Delaware. Du må da registrere din LLC som en utenlandsk LLC i hver stat der du eier utleieeiendom for å sikre samsvar med lokale forskrifter.
Kan jeg danne en LLC hvis jeg ikke er amerikansk statsborger?
Ikke-amerikanske statsborgere kan danne en LLC for sin utleievirksomhet, men må skaffe seg et Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) og følge spesifikke forskrifter.
Hvordan påvirker det å danne en LLC min personlige selvangivelse?
Som et enkeltmedlem LLC vil inntektene og utgiftene til leieboligen bli rapportert Tidsplan E av din personlige selvangivelse. Hvis LLC har flere medlemmer, må du arkivere Form 1065 og gi hvert medlem en Tidsplan K-1.
Kan jeg danne en LLC i en annen stat enn der utleieeiendommen min ligger?
Ja, du kan danne en LLC i en annen stat, men du må kanskje registrere LLC som en utenlandsk enhet i staten der eiendommen din ligger.
Hvordan betaler jeg meg selv fra min utleieeiendom LLC?
Du kan betale selv ved å ta en eiertrekning eller ved vanlig lønn. Rådfør deg med en skatteekspert for å finne den mest skatteeffektive metoden for din spesifikke situasjon.
Kan jeg bruke bankkontoen min til leieboligen min LLC?
Selv om du kan bruke din personlige bankkonto, anbefales det å åpne en bedriftskonto for bedriften din. Dette bidrar til å opprettholde det juridiske skillet mellom din personlige og forretningsøkonomi og gjør bokføring og skatteforberedelse enklere.
Er kostnadene ved å sette opp en LLC fradragsberettiget?
I følge IRS er oppstartskostnader fradragsberettiget. Disse inkluderer:
– Statens arkivgebyr
– Juridisk honorar for utarbeidelse av vedtekter og driftsavtaler
– Regnskapsgebyrer
– Kostnader ved å få næringslisenser og tillatelser
Hvordan påvirker en LLC min evne til å få finansiering for utleieboliger?
Det kan være lettere å få finansiering for utleieeiendommer, og långivere kan se på LLC som mindre risikabelt enn enkeltpersoner.
Start din LLC I dag
Klikk på staten nedenfor for å komme i gang.
