Mulakan LLC untuk Harta Sewa (Panduan Percuma)
Hartanah sewa popular kerana ia menawarkan pendapatan pasif serta penghargaan jangka panjang. Untuk melindungi pelaburan ini, adalah penting untuk memahami faedah membentuk Syarikat Liabiliti Terhad (LLC).
Lompat ke
Bagaimana untuk membentuk LLC untuk harta sewa
1
Pilih nama perniagaan
Pilih nama yang mudah dikenali oleh bakal penyewa. Sahkan ketersediaan nama dengan menyemak dengan tapak web Setiausaha Negara atau daftar perniagaan negeri anda. LLC dibenarkan memilih nama mereka sendiri, manakala pemilik tunggal mesti menggunakan nama pemilik.
Gunakan istilah seperti "pengurusan harta" atau "sewaan" dalam nama LLC anda untuk menyampaikan perkara yang dilakukan oleh perniagaan.
2
Lantik ejen berdaftar
Ejen berdaftar menerima dokumen undang-undang bagi pihak LLC dan merupakan titik hubungan dengan negara. Pemilik boleh bertindak sebagai ejen berdaftar mereka sendiri jika mereka mempunyai alamat fizikal di negeri tempat LLC dibentuk. Walau bagaimanapun, ramai pemilik perniagaan lebih suka perkhidmatan ejen berdaftar profesional, kerana ia menyediakan privasi dan kemudahan.
Pilihan kami untuk perkhidmatan ejen berdaftar
3
Dokumen pembentukan fail
Untuk menubuhkan LLC anda secara rasmi, fail Artikel Organisasi dengan negeri. Dokumen ini meminta nama LLC anda, maklumat ejen berdaftar dan perihalan perniagaan anda. Pastikan anda menyatakan bahawa LLC anda akan terlibat dalam aktiviti pengurusan dan pemilikan harta sewa.
4
Draf perjanjian operasi
Anda mungkin menganggap langkah ini tidak perlu, terutamanya jika hanya ada seorang ahli LLC anda. Walau bagaimanapun, ia mungkin melindungi anda jika pertikaian timbul. Perjanjian operasi harus menangani perkara utama ini:
- Pemilikan kandungan (terutama apabila kerjasama antara pencipta menjadi lebih biasa)
- Pengagihan hasil
- Penyelesaian pertikaian dan isu pelanggan
5
Dapatkan Nombor Pengenalan Majikan (EIN)
EIN pada asasnya ialah nombor Keselamatan Sosial untuk LLC anda. Ia akan digunakan untuk tujuan cukai dan membuka akaun bank perniagaan. Awak boleh mendapatkan EIN secara percuma dari laman web IRS. Mempunyai EIN adalah penting untuk pemilik harta sewa, kerana ia memastikan nombor Keselamatan Sosial peribadi peribadi apabila berinteraksi dengan penyewa.
6
Buka akaun bank perniagaan
Mengekalkan pemisahan yang jelas antara kewangan perniagaan harta peribadi dan sewaan anda adalah penting. Buka a akaun bank perniagaan menggunakan nama LLC dan EIN anda. Mempunyai akaun bank yang berasingan memudahkan pengesanan pendapatan dan perbelanjaan.
7
Bayar cukai hartanah sewa LLC
Sebarang pendapatan yang dijana daripada harta sewa dianggap sebagai pendapatan pasif dan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa. Walau bagaimanapun, pemilik LLC boleh menuntut potongan perbelanjaan perniagaan untuk mengurangkan beban cukai keseluruhan.
Deduktibel ini termasuk:
- Faedah gadai janji
- Cukai harta tanah
- Pembaikan
- penyelenggaraan
- Insurans
Bayangkan sebuah apartmen tepi pantai yang memperoleh $20,000 setiap tahun. Tetapi setiap tahun, terdapat $12,000 dalam perbelanjaan yang boleh ditolak, seperti membaiki dapur dan bilik mandi. Cukai hanya akan dibayar pada baki $8,000.
Mengapa membentuk LLC untuk harta sewa
LLC ialah struktur perniagaan yang menawarkan perlindungan aset peribadi sambil kekal mudah. LLC menarik untuk perniagaan kecil kerana ia mudah disediakan dan diurus. Terdapat banyak faedah untuk perniagaan hartanah sewa yang membentuk LLC.
Perlindungan aset peribadi
Salah satu faedah utama LLC ialah perlindungan liabiliti peribadi yang disediakannya. Jika LLC menghadapi masalah undang-undang, aset peribadi pemilik (seperti rumah atau kereta mereka) dilindungi dan tidak boleh digunakan untuk membayar hutang perniagaan.
Sebagai contoh, bayangkan Sarah, yang memiliki harta sewa tunggal sebagai pemilik tunggal. Jika penyewa cedera pada hartanya dan memutuskan untuk mendakwa, aset Sarah akan berisiko. Walau bagaimanapun, jika Sarah telah menubuhkan LLC, asetnya akan dilindungi dan hanya aset LLC akan terdedah.
Siri LLC
A Series LLC ialah sejenis struktur yang membenarkan berbilang "siri" di bawah satu LLC. Setiap siri berfungsi sebagai entitinya sendiri.
“Hartanah Sewa Sarah” memiliki tiga hartanah berbeza. Dengan Siri LLC, anda boleh membuat "Siri A", "Siri B" dan "Siri C", masing-masing memegang salah satu hartanah. Jika penyewa dalam harta yang dimiliki oleh Siri A menyaman LLC, hanya aset yang dipegang oleh Siri A akan berisiko. Aset Siri B dan C akan dilindungi.
Cukai fleksibel
LLC hartanah sewa boleh memilih cara mereka dikenakan cukai. Ini boleh membawa kepada potensi penjimatan cukai. Secara lalai, LLC ahli tunggal dikenakan cukai sebagai milikan tunggal, bermakna keuntungan dan kerugian dimasukkan pada pulangan cukai peribadi pemilik. Cukai lulus ini menghapuskan cukai dua kali yang dihadapi oleh syarikat, di mana perniagaan dikenakan cukai ke atas keuntungannya, dan kemudian pemilik dikenakan cukai ke atas dividen yang mereka terima.
Sarah telah menubuhkan sebuah LLC untuk perniagaan hartanah sewanya. Sebagai LLC ahli tunggal, keuntungan disalurkan ke penyata cukai peribadi Sarah, memudahkan proses penyata cukainya.
Profesionalisme
Menubuhkan LLC membolehkan pemilik harta sewa membuat entiti perniagaan yang berasingan. Mempunyai akaun bank perniagaan yang berdedikasi boleh meningkatkan imej perniagaan.
Sebagai pemilik tunggal, Sarah pernah menggunakan akaun bank peribadinya untuk urusan sewa hartanah. Ini menjadikannya mencabar untuk memisahkan kewangan perniagaan dan peribadi. Apabila dia membentuk LLC dan membuka akaun bank perniagaan, Sarah kini boleh menjejaki pendapatan dan perbelanjaan sewanya dengan mudah.
Kelemahan LLC
- Kos: Membentuk dan mengekalkan LLC melibatkan beberapa bayaran. Yuran ini boleh termasuk yuran pemfailan negeri, pelaporan tahunan dan yuran pematuhan serta potensi kos undang-undang untuk membuat kertas kerja. Bagi mereka yang mempunyai portfolio hartanah sewa yang ketara, kos ini mungkin wajar. Bagi mereka yang mempunyai satu atau dua hartanah, kos ini mungkin tidak melebihi faedah pembentukan.
- Memindahkan sifat: Memindahkan pemilikan hartanah kepada LLC mungkin membawa yuran pemindahan dan sesetengah negeri memerlukan LLC membayar cukai francais berdasarkan nilai syarikat. Perbelanjaan tambahan dan beban pentadbir ini mesti dipertimbangkan semasa membuat keputusan sama ada untuk membentuk LLC.
- Beban pentadbiran: Menjalankan hartanah sewa LLC memerlukan penyimpanan rekod yang lebih ketat daripada perniagaan yang kurang formal. Ini termasuk menyimpan rekod kewangan yang tepat, menjejaki perbelanjaan untuk potongan cukai dan memastikan pematuhan kepada peraturan negeri dan tempatan.
Soalan Lazim
Adakah saya memerlukan perjanjian operasi?
Walaupun tidak diperlukan secara sah di kebanyakan negeri, perjanjian operasi LLC sangat disyorkan untuk LLC harta sewa. Ia menggariskan peraturan, tanggungjawab, dan struktur pemilikan LLC.
Apakah perbezaan antara LLC ahli tunggal dan LLC berbilang ahli?
LLC ahli tunggal hanya mempunyai seorang pemilik, manakala LLC berbilang ahli mempunyai dua atau lebih pemilik. LLC berbilang ahli mungkin memerlukan perjanjian operasi untuk menentukan peranan, tanggungjawab dan pengaturan perkongsian keuntungan setiap ahli.
Jika saya ingin kekal sebagai milikan tunggal bolehkah saya membeli insurans liabiliti?
Ya, anda boleh membeli insurans liabiliti sebagai pemilik tunggal untuk membantu melindungi perniagaan anda daripada kemungkinan tindakan undang-undang. Polisi insurans liabiliti tidak menyediakan tahap perlindungan aset peribadi yang sama seperti LLC.
Apakah yuran tahunan yang dikaitkan dengan LLC?
Yuran tahunan untuk LLC berbeza mengikut negeri tetapi biasanya termasuk yuran pemfailan untuk laporan tahunan atau cukai francais anda. Yuran ini boleh berkisar antara $50 hingga beberapa ratus dolar, bergantung pada negeri.
Jika saya mempunyai harta di seluruh negara, di manakah saya harus membentuk LLC saya?
Pertimbangkan untuk membentuk LLC anda di negeri dengan undang-undang cukai yang menggalakkan dan yuran tahunan yang rendah, seperti Wyoming, Nevada atau Delaware. Anda kemudiannya perlu mendaftarkan LLC anda sebagai LLC asing di setiap negeri tempat anda memiliki harta sewa untuk memastikan pematuhan dengan peraturan tempatan.
Bolehkah saya membentuk LLC jika saya bukan warganegara AS?
Warganegara bukan AS boleh membentuk LLC untuk perniagaan harta sewa mereka tetapi perlu mendapatkan Nombor Pengenalan Pembayar Cukai Individu (ITIN) dan mengikut peraturan tertentu.
Bagaimanakah membentuk LLC menjejaskan pulangan cukai peribadi saya?
Sebagai LLC ahli tunggal, pendapatan dan perbelanjaan harta sewa anda akan dilaporkan pada Jadual E pulangan cukai pendapatan peribadi anda. Jika LLC anda mempunyai berbilang ahli, anda perlu memfailkan Borang 1065 dan menyediakan setiap ahli dengan a Jadual K-1.
Bolehkah saya membentuk LLC di negeri yang berbeza dari tempat harta sewa saya berada?
Ya, anda boleh membentuk LLC di negeri yang berbeza, tetapi anda mungkin perlu mendaftarkan LLC anda sebagai entiti asing di negeri tempat harta anda berada.
Bagaimanakah cara saya membayar sendiri daripada LLC hartanah sewa saya?
Anda boleh membayar sendiri dengan mengambil cabutan pemilik atau dengan gaji biasa. Berunding dengan profesional cukai untuk menentukan kaedah yang paling cekap cukai untuk situasi khusus anda.
Bolehkah saya menggunakan akaun bank saya untuk LLC hartanah sewa saya?
Walaupun anda boleh menggunakan akaun bank peribadi anda, anda disyorkan untuk membuka akaun perniagaan untuk perniagaan anda. Ini membantu mengekalkan pemisahan undang-undang antara kewangan peribadi dan perniagaan anda dan menjadikan simpan kira dan penyediaan cukai lebih mudah.
Adakah kos untuk menubuhkan cukai LLC boleh ditolak?
Menurut IRS, kos permulaan boleh ditolak. Ini termasuk:
– Yuran pemfailan negeri
– Yuran guaman untuk merangka artikel organisasi dan perjanjian operasi
– Yuran perakaunan
– Kos mendapatkan lesen dan permit perniagaan
Bagaimanakah LLC menjejaskan keupayaan saya untuk mendapatkan pembiayaan untuk hartanah sewa?
Mungkin lebih mudah untuk mendapatkan pembiayaan untuk hartanah sewaan dan pemberi pinjaman mungkin melihat LLC sebagai kurang berisiko berbanding individu.
Mulakan LLC Anda Hari ini
Klik pada keadaan di bawah untuk bermula.
