Cara Memulakan LLC sebagai Penduduk Bukan AS (Panduan Langkah demi Langkah)

Bukan warganegara dan bukan pemastautin AS boleh membentuk LLC secara sah di Amerika Syarikat. Tiada syarat kewarganegaraan atau pemastautin untuk pemilikan LLC di mana-mana negeri. Beribu-ribu usahawan antarabangsa membentuk LLC AS setiap tahun untuk mengakses pasaran AS, menerima pembayaran dalam dolar AS, menggunakan pemproses pembayaran AS dan memanfaatkan struktur fleksibel LLC.

Panduan ini menerangkan dengan tepat cara memulakan LLC AS sebagai bukan warganegara, langkah demi langkah. Ia merangkumi memilih negeri, mengupah ejen berdaftar, mendapatkan EIN tanpa Nombor Keselamatan Sosial, membuka akaun bank AS dan memahami kewajipan cukai anda.

Bolehkah Bukan Warganegara AS Membentuk LLC?

Ya. Undang-undang AS tidak mewajibkan ahli (pemilik) LLC menjadi warganegara atau penduduk AS. Mana-mana individu, tanpa mengira kewarganegaraan atau negara tempat tinggal, boleh membentuk LLC di mana-mana negeri AS. Ini termasuk orang yang tidak pernah melawat Amerika Syarikat. Anda tidak memerlukan visa, kad hijau atau Nombor Keselamatan Sosial untuk membentuk LLC.

LLC yang dibentuk oleh bukan warganegara AS berfungsi dengan cara yang sama seperti LLC lain. Ia merupakan entiti undang-undang berasingan yang menyediakan perlindungan liabiliti, boleh membuka akaun bank AS, memeterai kontrak dan menjalankan perniagaan di Amerika Syarikat. Perbezaan utama bagi bukan pemastautin adalah dalam cara anda mendapatkan EIN (memandangkan anda tidak boleh menggunakan aplikasi dalam talian tanpa SSN), cara anda membuka akaun bank (memandangkan anda mungkin tidak dapat mengunjungi cawangan secara peribadi), dan cara anda dikenakan cukai (memandangkan AS mempunyai peraturan cukai yang berbeza untuk warga asing bukan pemastautin).

Negeri-negeri yang paling popular untuk LLC bukan pemastautin ialah Wyoming, Delaware dan New Mexico. Setiap negeri mempunyai kelebihan khusus yang menjadikannya menarik kepada pemilik perniagaan antarabangsa.

Negeri Terbaik untuk LLC Bukan Pemastautin

Walaupun anda boleh membentuk LLC di mana-mana negeri, tiga negeri sangat popular di kalangan bukan warganegara AS kerana kosnya yang rendah, perlindungan privasi yang kukuh, dan undang-undang mesra perniagaan.

Cadangan kami: Wyoming merupakan negeri terbaik untuk kebanyakan LLC bukan pemastautin. Ia menawarkan privasi yang kukuh, tiada cukai pendapatan negeri, yuran pembentukan dan tahunan yang rendah (pemfailan $100 + $60/tahun), dan persekitaran perundangan yang mesra perniagaan. New Mexico merupakan pilihan termurah (yuran pemfailan $50, tiada laporan tahunan), menjadikannya sesuai jika anda ingin meminimumkan kos. Delaware adalah yang terbaik untuk perniagaan yang lebih besar atau mereka yang merancang untuk mencari pelabur AS, terima kasih kepada mahkamah perniagaan khusus dan duluan perundangan yang mantap.

Cara Memulakan LLC sebagai Warganegara Bukan AS (8 Langkah)

Langkah 1: Pilih Negeri

Pilih negeri tempat anda ingin membentuk LLC anda. Jika anda tidak akan menjalankan perniagaan secara fizikal di Amerika Syarikat (contohnya, jika anda menjalankan perniagaan dalam talian dari negara lain), anda boleh membentuk LLC anda di mana-mana negeri. Wyoming, Delaware dan New Mexico adalah pilihan paling popular untuk bukan pemastautin. Lihat jadual perbandingan di atas untuk memilih negeri terbaik untuk situasi anda.

Jika anda akan mempunyai kehadiran fizikal di negeri AS tertentu (pejabat, pekerja atau inventori), anda harus membentuk LLC anda di negeri tersebut. Pembentukan di negeri yang berbeza dan kemudian mendaftar sebagai LLC asing di negeri operasi anda akan menambah kos dan kerumitan yang tidak perlu.

Langkah 2: Pilih Ejen Berdaftar

Setiap LLC mesti mempunyai ejen berdaftar dengan alamat fizikal di negeri tempat LLC ditubuhkan. Ejen berdaftar menerima dokumen undang-undang, notis cukai dan surat-menyurat kerajaan bagi pihak LLC anda. Sebagai bukan pemastautin, anda perlu mengupah perkhidmatan ejen berdaftar profesional kerana anda mungkin tidak mempunyai alamat fizikal di negeri ini.

Cadangan utama kami ialah Ejen Berdaftar Barat Laut ($39 + yuran negeri). Northwest mengendalikan pembentukan LLC untuk bukan pemastautin di semua 50 negeri, menyediakan perkhidmatan ejen berdaftar selama setahun penuh dan menggunakan alamat mereka pada dokumen pembentukan awam anda untuk privasi. Mereka berpengalaman dengan pelanggan antarabangsa dan boleh membimbing anda melalui proses tersebut.

Langkah 3: Dokumen Pembentukan Fail

Ejen berdaftar atau perkhidmatan pembentukan anda akan menyediakan dan memfailkan Artikel Pertubuhan anda (atau Sijil Pembentukan, bergantung pada negeri) dengan negeri. Ini adalah dokumen yang secara rasmi mewujudkan LLC anda. Anda perlu menyediakan:

• Nama LLC anda
• Nama dan alamat ejen berdaftar
• Struktur pengurusan LLC (diuruskan oleh ahli atau diuruskan oleh pengurus)
• Tujuan LLC (biasanya "sebarang tujuan yang sah")

Masa pemprosesan berbeza mengikut negeri, biasanya 1 hingga 10 hari bekerja. Perkhidmatan pembentukan anda akan memberitahu anda apabila LLC anda diluluskan dan memberikan anda dokumen yang difailkan.

Langkah 4: Dapatkan EIN

EIN (Nombor Pengenalan Majikan) ialah nombor pengenalan cukai yang dikeluarkan oleh IRS. Anda memerlukan EIN untuk membuka akaun bank AS, memfailkan cukai dan menjalankan perniagaan. EIN adalah percuma.

penting: Bukan warganegara AS tanpa Nombor Keselamatan Sosial (SSN) atau Nombor Pengenalan Pembayar Cukai Individu (ITIN) tidak boleh menggunakan aplikasi EIN dalam talian IRS. Sebaliknya, anda mesti memohon melalui faks atau telefon:

Pilihan 1: Mohon melalui faks (disyorkan)

1. Muat Turun Borang IRS SS-4
2. Lengkapkan borang ini. Dalam ruangan SSN/ITIN, tulis “Asing” dan sertakan nombor pasport dan negara kewarganegaraan anda.
3. Fakskan borang yang telah lengkap ke (855) 215-1627
4. IRS akan menghantar EIN anda melalui faks dalam masa 4 hari bekerja

Pilihan 2: Mohon melalui telefon

1. Hubungi IRS di (267) 941-1099 (bukan bebas tol), Isnin hingga Jumaat, 6:00 pagi hingga 11:00 malam Waktu Timur
2. Ejen akan menanyakan soalan yang sama daripada Borang SS-4 kepada anda
3. Anda akan menerima EIN anda pada akhir panggilan

Untuk arahan terperinci, lihat arahan lengkap kami Panduan EIN.

Langkah 5: Dapatkan ITIN (Jika Perlu)

ITIN (Nombor Pengenalan Pembayar Cukai Individu) ialah nombor pemprosesan cukai yang dikeluarkan oleh IRS kepada individu yang memerlukan nombor pengenalan cukai AS tetapi tidak layak untuk Nombor Keselamatan Sosial. Anda mungkin memerlukan ITIN jika anda memperoleh pendapatan yang tertakluk kepada pemotongan cukai AS atau jika anda perlu memfailkan penyata cukai AS.

Bukan setiap pemilik LLC bukan pemastautin memerlukan ITIN. Anda memerlukannya jika:

• Anda memperoleh pendapatan sumber AS yang memerlukan pemfailan penyata cukai AS
• Anda ingin menuntut faedah di bawah perjanjian cukai AS
• Anda perlu memberikan nombor pengenalan cukai AS kepada pelanggan atau pemproses pembayaran

Untuk memohon ITIN, anda mesti mengemukakan Borang W-7 IRS bersama-sama dengan penyata cukai persekutuan dan dokumen pengenalan diri. Proses ini mengambil masa 6 hingga 10 minggu. Untuk arahan terperinci, lihat Panduan permohonan ITIN.

Langkah 6: Buka Akaun Bank AS

Akaun bank AS membolehkan anda menerima pembayaran dalam dolar AS, membayar vendor dan pembekal AS, dan mengurus kewangan LLC anda. Membuka akaun bank AS sebagai bukan pemastautin dahulunya sangat sukar, tetapi beberapa bank dan syarikat fintech kini menawarkan permohonan dalam talian untuk bukan warganegara AS.

Untuk membuka akaun bank perniagaan, anda biasanya memerlukan:

• EIN LLC anda
• Artikel Pertubuhan (difailkan dan diluluskan)
• Perjanjian operasi
• Pasport anda (atau kad pengenalan lain yang dikeluarkan oleh kerajaan)

Untuk butiran terperinci tentang bank yang menerima warganegara bukan AS, lihat panduan membuka akaun bank AS sebagai bukan warganegara.

Langkah 7: Buat Perjanjian Operasi

Perjanjian operasi ialah dokumen dalaman yang menetapkan peraturan untuk LLC anda, termasuk peratusan pemilikan, pengagihan keuntungan, struktur pengurusan dan prosedur untuk menambah atau membuang ahli. Walaupun tidak diperlukan di setiap negeri, setiap LLC harus mempunyai satu. Bank sering memerlukan perjanjian operasi untuk membuka akaun perniagaan, dan amat penting bagi LLC bukan pemastautin untuk mempunyai dokumentasi pemilikan dan pengurusan yang jelas.

Anda boleh membuat perjanjian operasi sendiri menggunakan templat percuma, mengupah peguam untuk mendrafkannya ($200-$500), atau menggunakan templat yang disediakan oleh perkhidmatan pembentukan LLC anda.

Langkah 8: Fahami Kewajipan Cukai Anda

Kewajipan cukai bagi pemilik LLC bukan pemastautin adalah berbeza daripada warganegara AS. Memahami kewajipan anda adalah penting untuk mengelakkan penalti dan memanfaatkan sebarang faedah perjanjian cukai yang berkenaan.

Konsep cukai utama untuk pemilik LLC bukan pemastautin:

Pendapatan FDAP (Tetap, Boleh Ditentukan, Tahunan, Berkala): Pendapatan pasif seperti faedah, dividen, sewa dan royalti daripada sumber AS biasanya tertakluk kepada cukai pegangan tetap sebanyak 30% (melainkan dikurangkan oleh perjanjian cukai antara AS dan negara tempat tinggal anda).

ECI (Pendapatan Berkaitan Secara Berkesan): Jika LLC anda memperoleh pendapatan yang "berkaitan secara berkesan" dengan perdagangan atau perniagaan AS (bermaksud pendapatan dijana oleh aktiviti yang dijalankan di AS), ia dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan berperingkat biasa. Anda perlu memfailkan penyata cukai AS (Borang 1040-NR) untuk melaporkan pendapatan ini.

Tingkatan 5472: LLC ahli tunggal yang dimiliki oleh orang asing mesti memfailkan Borang 5472 (Pulangan Maklumat Syarikat AS Milik Asing 25%) bersama-sama dengan Borang pro forma 1120 setiap tahun. Ini adalah pemfailan maklumat — ia tidak semestinya bermakna anda berhutang cukai, tetapi penalti kerana gagal memfailkan ialah $25,000.

Perjanjian cukai: AS mempunyai perjanjian cukai pendapatan dengan banyak negara yang boleh mengurangkan atau menghapuskan cukai AS ke atas jenis pendapatan tertentu. Semak sama ada negara tempat tinggal anda mempunyai perjanjian cukai dengan AS dan berunding dengan profesional cukai untuk memahami bagaimana ia terpakai kepada situasi anda.

penting: Undang-undang cukai AS untuk bukan pemastautin adalah rumit. Kami sangat mengesyorkan untuk bekerjasama dengan profesional cukai AS yang mempunyai pengalaman dengan pelanggan antarabangsa bagi memastikan anda mematuhi semua keperluan pemfailan dan memanfaatkan sebarang potongan atau faedah perjanjian yang berkenaan.

Perkhidmatan Pembentukan LLC untuk Bukan Pemastautin

Membentuk LLC AS dari luar negara adalah lebih mudah apabila anda menggunakan perkhidmatan pembentukan LLC yang mempunyai pengalaman bekerja dengan pelanggan antarabangsa. Berikut adalah perkhidmatan yang kami cadangkan untuk bukan pemastautin:

Bagi kebanyakan bukan pemastautin, Ejen Berdaftar Barat Laut adalah pilihan terbaik kerana mereka mengendalikan formasi di semua 50 negeri, merangkumi perkhidmatan ejen berdaftar selama setahun penuh dan mempunyai pengalaman luas dengan pelanggan antarabangsa. Jika anda secara khusus ingin membentuk Delaware LLC, Harvard Business Services adalah pilihan yang tepat sebagai pakar Delaware.

Soalan Lazim

Adakah saya memerlukan Nombor Keselamatan Sosial untuk membentuk LLC?

Tidak. Anda tidak memerlukan Nombor Keselamatan Sosial (SSN) untuk membentuk LLC. Pembentukan LLC dikendalikan di peringkat negeri, dan tiada negeri yang memerlukan SSN untuk memfailkan dokumen pembentukan. Anda memerlukan EIN (Nombor Pengenalan Majikan) daripada IRS untuk tujuan cukai, dan anda boleh memohonnya melalui faks atau telefon tanpa SSN.

Bolehkah saya membentuk LLC tanpa melawat Amerika Syarikat?

Ya. Keseluruhan proses pembentukan LLC boleh diselesaikan dari jauh. Anda boleh mengupah ejen berdaftar dan perkhidmatan pembentukan dalam talian, memfailkan dokumen pembentukan anda melalui mereka, dan memohon EIN melalui faks atau telefon. Banyak bank juga kini membenarkan bukan pemastautin membuka akaun dalam talian tanpa mengunjungi cawangan.

Bolehkah saya membuka akaun bank AS sebagai bukan warganegara?

Ya. Beberapa bank dan syarikat fintech AS menerima warganegara bukan AS. Ada yang membenarkan anda membuka akaun sepenuhnya dalam talian (seperti Mercury dan Relay), manakala yang lain memerlukan lawatan bersemuka ke cawangan (seperti Chase dan Bank of America). Anda memerlukan EIN LLC anda, dokumen pembentukan dan pasport yang sah. Lihat kami panduan membuka akaun bank AS untuk pilihan terperinci.

Apakah kewajipan cukai bagi pemilik LLC bukan pemastautin?

Kewajipan cukai bergantung pada sama ada LLC anda memperoleh pendapatan sumber AS dan jenis pendapatan yang diperolehnya. Jika LLC anda tidak menjalankan perniagaan di AS dan tidak memperoleh pendapatan sumber AS, anda mungkin mempunyai liabiliti cukai AS yang minimum atau tiada langsung (walaupun anda masih perlu memfailkan Borang 5472). Jika LLC anda memperoleh pendapatan sumber AS, anda mungkin berhutang cukai AS. Perjanjian cukai antara AS dan negara anda boleh mengurangkan atau menghapuskan cukai tertentu. Rujuk profesional cukai AS untuk nasihat khusus untuk situasi anda.

Apakah itu Tingkatan 5472?

Borang 5472 ialah penyata maklumat tahunan yang mesti difailkan oleh LLC ahli tunggal yang dimiliki oleh orang asing. Borang ini melaporkan transaksi antara LLC dan pemilik asingnya. Ia difailkan dengan Borang pro forma 1120. Penalti kerana gagal memfailkan Borang 5472 ialah $25,000, jadi pemfailan ini tidak boleh diabaikan. Borang ini perlu dihantar selewat-lewatnya pada 15 April setiap tahun (atau hari ke-15 bulan ke-4 selepas tahun cukai LLC berakhir), dengan lanjutan 6 bulan tersedia.

Negeri manakah yang terbaik untuk LLC bukan pemastautin?

Wyoming merupakan cadangan utama kami untuk kebanyakan LLC bukan pemastautin kerana ia menawarkan privasi yang kukuh, tiada cukai pendapatan negeri, yuran rendah (pembentukan $100 + $60/tahun), dan persekitaran perundangan yang mesra perniagaan. New Mexico merupakan pilihan termurah (pembentukan $50, tiada yuran tahunan). Delaware adalah yang terbaik untuk perniagaan yang lebih besar atau mereka yang mencari pelabur AS.

Perlukah saya membayar cukai AS jika LLC saya tidak beroperasi di AS?

Jika LLC anda tidak mempunyai sebarang pendapatan sumber AS dan tidak menjalankan perdagangan atau perniagaan di AS, anda secara amnya tidak akan berhutang cukai pendapatan persekutuan AS. Walau bagaimanapun, anda masih dikehendaki memfailkan Borang 5472 setiap tahun jika anda pemilik asing LLC ahli tunggal. Kegagalan untuk memfailkan boleh mengakibatkan penalti $25,000. Keperluan peringkat negeri berbeza-beza, jadi semak dengan negeri pembentukan anda juga.

Bolehkah LLC bukan pemastautin saya menerima pembayaran melalui Stripe, PayPal atau pemproses pembayaran AS yang lain?

Ya. Sebaik sahaja LLC anda dibentuk, mempunyai EIN dan mempunyai akaun bank AS, anda boleh mendaftar untuk pemproses pembayaran yang berpangkalan di AS seperti Stripe, PayPal, Square dan lain-lain. Pemproses ini memerlukan entiti perniagaan AS dan akaun bank AS, yang merupakan salah satu sebab utama bukan pemastautin membentuk LLC AS.