Izpratne par BOI ziņojumu

Iesniedziet atbilstošu un bez stresa BOI ziņojumu tikai par 149 USD, izmantojot LegalZoom.

Pastāvīgi mainīgajā uzņēmējdarbības regulējuma pasaulē Informācijas par labuma guvējiem pārskats (BOI) saskaņā ar Korporatīvās pārredzamības likumu (CTA) iezīmē pāreju uz pārredzamību un finanšu noziegumu apkarošanu.

Šis jaunais mandāts, ko pārrauga Finanšu noziegumu apkarošanas tīkls (FinCEN ), prasa sabiedrībām ar ierobežotu atbildību (SIA) un citām uzņēmējdarbības vienībām atklāt informāciju par saviem faktiskajiem īpašniekiem.

Mērķis ir tiešs: apkarot naudas atmazgāšanu un citas nelikumīgas darbības.

Kas jums jāzina par BOI ziņojumu

BOI ziņojums ir dokuments, kas LLC un citām uzņēmējdarbības vienībām ir jāiesniedz FinCEN.

Tās galvenais mērķis ir identificēt šo uzņēmumu faktiskos īpašniekus.

Faktiskais īpašnieks ir jebkura fiziska persona, kas īsteno būtisku kontroli pār uzņēmumu vai kura pieder vai kontrolē ievērojamu procentuālo daļu (25% vai vairāk) no uzņēmuma līdzdalības kapitālā.

Persona īsteno būtisku kontroli pār pārskatu sniedzošo uzņēmumu, ja tā ir vecākā amatpersona, tai ir tiesības iecelt vai atcelt amatpersonas/direktorus, pieņemt svarīgus lēmumus vai īstenot jebkādu citu būtiskas kontroles veidu, kā sīki aprakstīts FinCEN vadlīnijās.

Pārskatu sniegšanas prasība attiecas uz visiem iekšzemes un ārvalstu pārskatu sniedzējiem uzņēmumiem, kas reģistrēti uzņēmējdarbības veikšanai Amerikas Savienotajās Valstīs. Tas ietver, bet ne tikai, LLC, korporācijas un citas struktūras, kas izveidotas, iesniedzot dokumentu valsts birojā.

Sīkāka informācija, kas nepieciešama faktisko īpašnieku pārskatā

BOI ziņojumā ir noteikts pienākums atklāt gan uzņēmuma, gan atsevišķu īpašnieku datus.

Soli pa solim iesniegšanas rokasgrāmata

Šeit ir sniegts detalizēts ceļvedis, kas palīdzēs jums sagatavoties, reģistrēt un izpildīt BOI ziņošanas prasības.

Sagatavošana

1. Nosakiet faktiskos īpašniekus: sāciet, identificējot visas personas, kuras ir kvalificējamas kā faktiskie īpašnieki saskaņā ar FinCEN sniegto definīciju. Tas attiecas uz ikvienu, kam ir būtiska kontrole pār uzņēmumu vai kam pieder vismaz 25% kapitāla daļu.
2. Savāc nepieciešamos dokumentus: vāciet katras personas identifikācijas dokumentus, piemēram, pases vai autovadītāja apliecības. Jums būs nepieciešami arī jūsu uzņēmuma dibināšanas dokumenti, nodokļu maksātāja identifikācijas numurs un detalizēta informācija par uzņēmuma darbību un struktūru.
3. Pārskatiet atbrīvojumus: Pirms turpināt, pārskatiet atbrīvojumu saraksts lai nodrošinātu, ka jūsu organizācijai ir jāiesniedz fails. Dažas vienības, ņemot vērā to lielumu, struktūru vai uzņēmējdarbības veidu, var tikt atbrīvotas no pārskatu sniegšanas prasībām.

Iesniegšanas process

1. Piekļūstiet FinCEN BOI e-reģistrācijas platformai: Dodieties uz FinCEN tīmekļa vietnes BOI e-pieteikumu platforma. Ja esat pirmo reizi lietotājs, jums ir jāizveido konts.
2. Izvēlieties faila veidu: izvēlieties vienu no “Sākotnējais”, “Pareizais iepriekšējais ziņojums” vai “Atjaunināt iepriekšējo pārskatu”.
3. Pieprasījums saņemt FinCEN identifikatoru: varat pieprasīt unikālu identifikācijas numuru, lai turpmāk būtu vieglāk iesniegt pieteikumu. Izvēloties šo, pēc ziņojuma iesniegšanas jums tiks nosūtīts jūsu ID numurs.
4. Aizpildiet ziņojumu: ievadiet sava uzņēmuma un tā īpašnieku nepieciešamo informāciju.
5. Augšupielādēt dokumentus: augšupielādējiet skaidrus katra faktiskā īpašnieka identifikācijas dokumentu attēlus.
6. Pārskatiet un iesniedziet: pirms iesniegšanas pārskatiet ziņojumu, lai pārliecinātos, ka visa informācija ir pareiza un pilnīga. Kad esat apmierināts, iesniedziet ziņojumu.

Pēc iesniegšanas

1. Apstiprinājums un ieraksti: pēc iesniegšanas jūs saņemsit apstiprinājuma kvīti. Saglabājiet šo kvīti un iesniegtā ziņojuma kopiju savai uzskaitei.
2. Palieciet atjaunināts: Noteikumi var mainīties. Pārbaudiet atjauninājumus un esiet gatavs iesniegt atjauninātus pārskatus.
3. Ziņojiet par izmaiņām: ja pēc sākotnējā ziņojuma iesniegšanas notiek izmaiņas faktiskajos īpašumos vai uzņēmuma informācijā, šī informācija ir jāatjaunina 30 dienu laikā.

Termiņi un sodi

Termiņi

• Esošās entītijas: Uzņēmumiem, kas izveidoti vai reģistrēti 31. gada 2023. decembrī vai pirms šī datuma, BOI ziņojuma iesniegšanas termiņš ir līdz 1. gada 2025. janvārim.
• Jaunas entītijas: Personām, kas izveidotas vai reģistrētas pēc 1. gada 2024. janvāra, ir atšķirīgi termiņi. BOI ziņojums jāiesniedz 30 dienu laikā pēc paziņojuma saņemšanas par entītijas izveidi vai reģistrāciju. Jaunajiem uzņēmumiem ir jābūt aktīviem, lai izprastu un nekavējoties izpildītu šīs prasības.
• Atjauninājumi un izmaiņas: Kā minēts iepriekš, visas izmaiņas faktiskajos īpašumos vai iepriekš ziņotā informācija ir jāatjaunina 30 dienu laikā pēc izmaiņām.

Sankcijas

• Civilsods: Naudas sodi līdz 500 USD dienā par katru pārkāpuma turpināto dienu, kas strauji uzkrājas līdz ievērojamām summām.
• Kriminālsodi: Smagāki gadījumi, īpaši tie, kas saistīti ar tīšu ziņošanas prasību neievērošanu, var izraisīt kriminālatbildību. Par sodāmību var tikt piemērots naudas sods līdz 10,000 XNUMX USD un/vai brīvības atņemšana uz laiku līdz diviem gadiem.

atbrīvojumi

• Divdesmit trīs kopējās atbrīvojumu kategorijas atbrīvo noteiktas vienības no pienākuma iesniegt BOI ziņojumu.
• Uzņēmumiem vajadzētu atsaukties uz FinCEN atbrīvojumu tabula lai noteiktu, vai tie var tikt izslēgti no faktisko īpašnieku ziņošanas noteikumiem.
• Dažas izplatītas entītijas, kurām nav jāiesniedz fails, ir:
• Uzņēmumi ar:
  • Vairāk nekā 20 pilnas slodzes darbinieku Amerikas Savienotajās Valstīs
  • Vairāk nekā USD 5,000,000 XNUMX XNUMX ASV gada bruto ieņēmumi
  • Fizisks birojs, kas atrodas Amerikas Savienotajās Valstīs
  • Uzņēmumi, kas atbrīvoti no federālā ienākuma nodokļa saskaņā ar IRS kodeksu 501(c)
  • Privātā kapitāla sabiedrības un riska kapitāla fondi
• Šādu kontrolakciju sabiedrību meitasuzņēmumi:
  • Apdrošināšanas kompānijas
  • Grāmatvedības firmas
  • Bankām
  • Krājaizdevu sabiedrības