BOI есебін түсіну

LegalZoom көмегімен үйлесімді және стресссіз BOI есебін небәрі $149 төлеңіз.

Үнемі өзгеріп отыратын бизнесті реттеу әлемінде Корпоративтік ашықтық туралы заңға (CTA) сәйкес Бенефициарлы меншік туралы ақпарат туралы есеп (BOI) ашықтық пен қаржылық қылмыспен күреске қарай жылжуды білдіреді.

Қаржылық қылмыстарға қарсы күрес желісі (FinCEN ) қадағалайтын бұл жаңа мандат жауапкершілігі шектеулі серіктестіктерден (ЖШС) және басқа да бизнес субъектілерінен өздерінің бенефициарлық иелері туралы ақпаратты жария етуді сұрайды.

Мақсаты тікелей: ақшаны жылыстату және басқа да заңсыз әрекеттермен күресу.

BOI есебі туралы не білуіңіз керек

BOI есебі жауапкершілігі шектеулі серіктестіктер мен басқа бизнес субъектілері FinCEN-ке тапсыруы тиіс құжат болып табылады.

Оның негізгі мақсаты – осы бизнестің бенефициар иелерін анықтау.

Бенефициарлық меншік иесі – бұл ұйымға елеулі бақылауды жүзеге асыратын немесе ұйымның үлестік қатысу үлестерінің елеулі бөлігін (25% немесе одан да көп) иеленетін немесе бақылайтын кез келген жеке тұлға.

Егер жеке тұлға жоғары лауазымды тұлға болса, лауазымды тұлғаларды/директорларды тағайындау немесе қызметінен босату құқығына ие болса, маңызды шешімдер қабылдаса немесе FinCEN нұсқаулығында егжей-тегжейлі сипатталғандай кез келген басқа маңызды бақылау түріне ие болса, ол есеп беретін компанияны айтарлықтай бақылауға алады .

Есеп беру талабы Америка Құрама Штаттарында бизнес жүргізу үшін тіркелген барлық отандық және шетелдік есеп беретін компанияларға таралады. Бұған мемлекеттік кеңсеге құжат беру арқылы құрылған ЖШҚ, корпорациялар және басқа да ұйымдар кіреді, бірақ олармен шектелмейді.

Бенефициарлық меншік туралы есепте талап етілетін мәліметтер

BOI есебі компанияның да, жеке меншік иесінің де деректерін ашуды талап етеді.

Өтініш беру бойынша қадамдық нұсқаулық

Мұнда сізге BOI есеп беру талаптарын дайындауға, файл жасауға және орындауға көмектесетін қадамдық нұсқаулық берілген.

дайындау

1. Бенефициар иелерін анықтаңыз: FinCEN берген анықтамаға сәйкес бенефициарлық меншік иесі ретінде сәйкес келетін барлық тұлғаларды анықтаудан бастаңыз. Бұған компанияны айтарлықтай бақылайтын немесе акциялардың кемінде 25% иелік ететін кез келген адам кіреді.
2. Қажетті құжаттарды жинаңыз: Паспорттар немесе жүргізуші куәліктері сияқты әр адам үшін жеке басын куәландыратын құжаттарды жинаңыз. Сондай-ақ сізге компанияңызды құру құжаттары, салық төлеушінің сәйкестендіру нөмірі және компанияның қызметі мен құрылымы туралы толық ақпарат қажет.
3. Қарап шығудан босату: Жалғастырмас бұрын мынаны қарап шығыңыз босатулар тізімі Сіздің ұйымыңыздың файлды талап ететініне көз жеткізу үшін. Кейбір ұйымдар көлеміне, құрылымына немесе бизнесінің сипатына байланысты есеп беру талаптарынан босатылуы мүмкін.

Құжат беру процесі

1. FinCEN компаниясының BOI электрондық құжат тапсыру платформасына қол жеткізіңіз: Өту FinCEN веб-сайтының BOI электрондық құжат тапсыру платформасы. Егер сіз бірінші рет пайдаланушы болсаңыз, тіркелгі жасауыңыз керек.
2. Файл беру түрін таңдаңыз: «Бастапқы», «Алдыңғы есепті түзету» немесе «Алдыңғы есепті жаңарту» ішінен таңдаңыз.
3. FinCEN идентификаторын алуды сұрау: Болашақта оңай файл беру үшін бірегей сәйкестендіру нөмірін сұрауға болады. Егер сіз мұны таңдасаңыз, есеп жібергеннен кейін сіздің жеке нөміріңіз сізге жіберіледі.
4. Есепті толтыру: Компанияңыздың және оның иелерінің қажетті ақпаратын енгізіңіз.
5. Құжаттарды жүктеңіз: Әрбір бенефициар иесі үшін сәйкестендіру құжаттарының анық кескіндерін жүктеп салыңыз.
6. Қарап шығу және жіберу: Жібермес бұрын барлық ақпараттың дұрыс және толық екеніне көз жеткізу үшін есепті қарап шығыңыз. Қанағаттанғаннан кейін есепті жіберіңіз.

Жібергеннен кейін

1. Растау және жазбалар: Жібергеннен кейін растау түбіртегін аласыз. Осы түбіртек пен жіберілген есептің көшірмесін жазбаларыңыз үшін сақтаңыз.
2. Жаңарып отырыңыз: Ережелер өзгеруі мүмкін. Жаңартуларды тексеріңіз және жаңартылған есептерді жіберуге дайын болыңыз.
3. Өзгерістер туралы хабарлау: Бастапқы есепті бергеннен кейін бенефициарлық меншікте немесе компания ақпаратында қандай да бір өзгерістер болса, бұл ақпаратты 30 күн ішінде жаңартуыңыз керек.

Мерзімдері мен айыппұлдар

Тапсыру мерзімі

• Қолданыстағы нысандар: 31 жылдың 2023 желтоқсанында немесе оған дейін құрылған немесе тіркелген субъектілер үшін BOI есебін ұсынудың соңғы мерзімі 1 жылдың 2025 қаңтарына дейін.
• Жаңа нысандар: 1 жылдың 2024 қаңтарынан кейін құрылған немесе тіркелген субъектілердің әр түрлі мерзімдері бар. BOI есебі ұйымның құрылғаны немесе тіркелгені туралы хабарламаны алғаннан кейін 30 күн ішінде берілуі керек. Жаңа құрылымдар бұл талаптарды түсіну және орындауда белсенді болуы керек.
• Жаңартулар мен өзгертулер: Бұрын айтылғандай, бенефициарлық меншікке қатысты кез келген өзгерістер немесе бұрын хабарланған ақпарат өзгерістен кейін 30 күн ішінде жаңартылуы керек.

Айыппұлдар

• Азаматтық жазалар: Бұзушылық жалғасқан әр күн үшін күніне 500 долларға дейінгі айыппұлдар айтарлықтай мөлшерде тез жинақталады.
• Қылмыстық жазалар: Неғұрлым ауыр істер, әсіресе есеп беру талаптарын қасақана орындамау қылмыстық жауапкершілікке әкелуі мүмкін. Сотталғандар 10,000 XNUMX долларға дейін айыппұл салуға және/немесе екі жылға дейін бас бостандығынан айыруға әкелуі мүмкін.

Ерекшеліктер

• Жиырма үш жалпы босату санаты белгілі бір ұйымдарды BOI есебін беруден босатады.
• Кәсіпорындар FinCEN-ге сілтеме жасауы керек босатулар кестесі олардың бенефициарлық меншік туралы есеп беру ережелерінен шығаруға жарамдылығын анықтау.
• Файл беруге міндетті емес кейбір жалпы нысандар:
• Компаниялары бар:
  • Құрама Штаттардағы 20-дан астам толық уақытты қызметкер
  • АҚШ-тың жылдық жалпы түсімдері 5,000,000 XNUMX XNUMX доллардан асады
  • Америка Құрама Штаттарында орналасқан физикалық кеңсе
  • IRS кодексі 501(c) бойынша федералды табыс салығынан босатылған ұйымдар
  • Жеке капитал фирмалары және венчурлық қорлар
• Келесі холдингтік компаниялардың еншілес ұйымдары:
  • Сақтандыру ұйымдары
  • Бухгалтерлік фирмалар
  • Банктер
  • Несиелік серіктестіктер