התחל חברת LLC עבור נכסים להשכרה (מדריך חינם)
נכסים להשכרה פופולריים מכיוון שהם מציעים הכנסה פסיבית כמו גם הערכה לטווח ארוך. כדי להגן על השקעות אלו, חשוב להבין את היתרונות של הקמת חברה באחריות מוגבלת (LLC).
קפוץ ל
כיצד להקים LLC עבור נכס להשכרה
1
בחר שם עסק
בחר שם שניתן לזהות בקלות לדיירים פוטנציאליים. אמת את זמינות השם על ידי בדיקה עם אתר מזכיר המדינה של המדינה שלך או עם מרשם העסקים. חברות LLC רשאיות לבחור את השמות שלהן, בעוד שהבעלים הבלעדיים חייבים להשתמש בשם הבעלים.
השתמש במונחים כמו "ניהול נכסים" או "השכרות" בשם LLC שלך כדי לתקשר מה העסק עושה.
2
למנות סוכן רשום
סוכן רשום מקבל מסמכים משפטיים מטעם חברת LLC ומהווה את נקודת המגע עם המדינה. בעלים יכול לשמש כסוכן רשום משלו אם יש לו כתובת פיזית במדינה שבה נוצרה LLC. עם זאת, בעלי עסקים רבים מעדיפים שירותי סוכן רשום מקצועי, שכן הם מספקים פרטיות ונוחות.
הבחירות שלנו עבור שירותי סוכן רשום
3
מסמכי גיבוש קבצים
כדי להקים רשמית את LLC שלך, להגיש תקנון עם המדינה. מסמכים אלה מבקשים את שם LLC שלך, פרטי סוכן רשום ותיאור של העסק שלך. הקפד לציין ש- LLC שלך יעסוק בניהול נכסים להשכרה ובפעילויות בעלות.
4
נסח הסכם תפעול
אתה עשוי לחשוב שהשלב הזה מיותר, במיוחד אם יש רק חבר אחד ב- LLC שלך. עם זאת, זה עשוי להגן עליך אם יתעוררו מחלוקות. הסכם הפעלה צריך להתייחס לנקודות המפתח הבאות:
- בעלות על תוכן (במיוחד כאשר שיתופי פעולה בין יוצרים הופכים נפוצים יותר)
- חלוקת הכנסות
- יישוב סכסוכים ובעיות מנויים
5
השג מספר זיהוי מעסיק (EIN)
EIN הוא בעצם מספר ביטוח לאומי עבור LLC שלך. הוא ישמש לצורכי מס ופתיחת חשבון בנק עסקי. אתה יכול להשיג EIN בחינם מאתר מס הכנסה. קיום EIN חשוב לבעלי נכסים להשכרה, מכיוון שהוא שומר על פרטיות מספרי ביטוח לאומי אישיים בעת אינטראקציה עם דיירים.
6
פתח חשבון בנק עסקי
חשוב לשמור על הפרדה ברורה בין הכספים האישיים והפיננסים של העסק שלך בנכסים להשכרה. פתח א חשבון בנק עסקי באמצעות שם LLC ו-EIN שלך. חשבון בנק נפרד מקל על מעקב אחר הכנסות והוצאות.
7
שלם מיסי נכס להשכרה LLC
כל הכנסה המופקת מנכס להשכרה נחשבת להכנסה פסיבית וממוסה בשיעורי מס הכנסה רגילים. עם זאת, הבעלים של LLC יכול לתבוע ניכויים של הוצאות עסקיות כדי להפחית את נטל המס הכולל.
השתתפות עצמית אלה כוללת:
- ריבית למשכנתא
- מס רכוש
- תיקונים
- תחזוקה
- ביטוח
תארו לעצמכם דירה על חוף הים שמרוויחה 20,000 דולר בכל שנה. אבל בכל שנה, יש 12,000 דולר בהוצאות הניכויות, כמו תיקון המטבח והשירותים. מסים ישולמו רק על ה-8,000$ שנותרו.
למה להקים חברת LLC עבור נכסים להשכרה
LLC הוא מבנה עסקי המציע הגנה על נכסים אישיים תוך שהוא נשאר פשוט. חברות LLC אטרקטיביות לעסקים קטנים מכיוון שקל להקים ולנהל אותן. ישנם יתרונות רבים לעסקים להשכרה שיוצרים חברות LLC.
הגנה על נכסים אישיים
אחד היתרונות העיקריים של חברת LLC הוא הגנת האחריות האישית שהיא מספקת. אם ה-LLC מתמודדת עם בעיות משפטיות, הנכסים האישיים של הבעלים (כגון הבתים או המכוניות שלהם) מוגנים ולא ניתן להשתמש בהם כדי לשלם את החוב העסקי.
לדוגמה, דמיינו את שרה, בעלת נכס להשכרה יחיד כבעלת יחיד. אם שוכר ייפגע ברכושה ויחליט לתבוע, נכסיה של שרה יהיו בסיכון. עם זאת, אם שרה הייתה מקימה LLC, הנכסים שלה היו מוגנים ורק הנכסים של LLC יהיו פגיעים.
סדרות LLC
A Series LLC הוא סוג של מבנה המאפשר מספר "סדרות" תחת LLC אחד. כל סדרה מתפקדת כישות משלה.
בבעלות "הנכסים להשכרה של שרה" שלושה נכסים שונים. עם סדרה LLC, אתה יכול ליצור "סדרה א'", "סדרה ב'" ו"סדרה ג'", כל אחת מחזיקה באחד מהנכסים. אם שוכר בנכס שבבעלות סדרה א' תובע את חברת LLC, רק הנכסים שבידי סדרה א' יהיו בסיכון. הנכסים של סדרות ב' ו-ג' יהיו מוגנים.
מיסוי גמיש
חברות נכסים להשכרה יכולים לבחור כיצד הם יחויבו במס. זה יכול להוביל לחיסכון פוטנציאלי במס. כברירת מחדל, חברת LLC בעלת חבר יחיד מחויבת במס כבעלות יחידה, כלומר הרווחים וההפסדים כלולים בהחזר המס האישי של הבעלים. מיסוי מעבר זה מבטל את כפל המס שעומד בפני תאגידים, כאשר העסק מחויב במס על רווחיו, ואז הבעלים מחויבים במס על הדיבידנדים שהם מקבלים.
שרה הקימה חברת LLC עבור עסקי ההשכרה שלה. בתור חברה יחידה LLC, הרווחים מועברים לדוח המס האישי של שרה, מה שמפשט את תהליך החזרי המס שלה.
מִקצוֹעִיוּת
הקמת LLC מאפשרת לבעלי נכסים להשכרה ליצור ישות עסקית נפרדת. חשבון בנק עסקי ייעודי יכול לשפר את התדמית של העסק.
כבעלת יחיד, שרה נהגה להשתמש בחשבון הבנק האישי שלה לעסקאות השכרה. זה הפך את זה למאתגר להפריד בין הכספים העסקיים והפרטיים. כשהיא מקימה LLC ופותחת חשבון בנק עסקי, שרה יכולה כעת לעקוב בקלות אחר ההכנסות וההוצאות שלה מהשכרה.
חסרונות של LLC
- עלויות: הקמה ותחזוקה של LLC כרוכה בכמה עמלות. עמלות אלו יכולות לכלול עמלות הגשה של המדינה, עמלות דיווח שנתיים וציות וכן עלויות משפטיות פוטנציאליות עבור עריכת ניירת. למי שיש לו תיק נכסים להשכרה משמעותי, עלויות אלו עשויות להיות מוצדקות. עבור אלה שיש להם נכס אחד או שניים, העלויות הללו עשויות לא לעלות על היתרונות של היווצרות.
- העברת נכסים: העברת בעלות על נכסים ל- LLC עשויה להביא עמלת העברה, ומדינות מסוימות דורשות מחברות LLC לשלם מס זיכיון על בסיס שווי החברה. יש לקחת בחשבון את ההוצאות הנוספות הללו ואת עומס הניהול בעת ההחלטה אם להקים חברת LLC.
- נטל מנהלי: ניהול נכס להשכרה LLC דורש שמירה קפדנית יותר מעסק פחות רשמי. אלה כוללים שמירה על רישומים פיננסיים מדויקים, מעקב אחר הוצאות בגין השתתפות עצמית במס, והבטחת עמידה בתקנות המדינה והמקומיות.
שאלות נפוצות
האם אני צריך הסכם תפעול?
למרות שלא נדרש על פי חוק ברוב המדינות, הסכם תפעול של LLC מומלץ מאוד עבור חברות LLC להשכרה. הוא מתאר את הכללים, האחריות ומבנה הבעלות של LLC.
מה ההבדל בין LLC של חבר יחיד ל-LLC מרובת חברים?
ל-LLC עם חבר יחיד יש רק בעלים אחד, בעוד של-LLC מרובת חברים יש שני בעלים או יותר. חברות LLC מרובות חברות עשויות להזדקק להסכמי תפעול כדי להגדיר את התפקידים, האחריות והסדרי חלוקת הרווחים של כל חבר.
אם אני רוצה להישאר כבעלים בודדים האם אני יכול לקנות ביטוח אחריות?
כן, אתה יכול לרכוש ביטוח אחריות כבעלים יחיד כדי לסייע בהגנה על העסק שלך מפני תביעות פוטנציאליות. פוליסת ביטוח החבות אינה מספקת את אותה רמה של הגנה על נכסים אישיים כמו LLC.
אילו עמלות שנתיות משויכות ל- LLC?
עמלות שנתיות עבור LLC משתנות בהתאם למדינה, אך בדרך כלל כוללות עמלת הגשה עבור הדו"ח השנתי או מס הזיכיון שלך. עמלות אלו יכולות לנוע בין 50 דולר לכמה מאות דולרים, תלוי במדינה.
אם יש לי נכס בכל הארץ, היכן עלי להקים את ה- LLC שלי?
שקול להקים את LLC שלך במדינה עם חוקי מס נוחים ועמלות שנתיות נמוכות, כמו וויומינג, נבאדה או דלאוור. לאחר מכן תצטרך לרשום את LLC שלך כ- LLC זרה בכל מדינה שבה אתה הבעלים של נכס להשכרה כדי להבטיח עמידה בתקנות המקומיות.
האם אני יכול להקים LLC אם אני לא אזרח ארה"ב?
אזרחים שאינם ארה"ב יכולים להקים LLC עבור עסקי ההשכרה שלהם, אך יצטרכו להשיג מספר זיהוי משלם מס בודד (ITIN) ולעקוב אחר תקנות ספציפיות.
כיצד משפיעה הקמת LLC על החזר המס האישי שלי?
כחבר יחיד LLC, ידווחו על ההכנסות וההוצאות שלך מנכסי השכירות לוח זמנים E מהדוח האישי שלך למס הכנסה. אם ל- LLC שלך יש מספר חברים, תצטרך להגיש בקשה טופס 1065 ולספק לכל חבר א לוח זמנים K-1.
האם אני יכול להקים LLC במדינה שונה מהמקום שבו נמצא הנכס להשכרה שלי?
כן, אתה יכול להקים LLC במדינה אחרת, אבל ייתכן שתצטרך לרשום את LLC שלך כישות זרה במדינה שבה נמצא הנכס שלך.
איך אני משלם לעצמי מנכס ההשכרה שלי LLC?
אתה יכול לשלם בעצמך על ידי לקיחת תיקו של בעלים או על ידי משכורת רגילה. התייעץ עם איש מקצוע בתחום המס כדי לקבוע את השיטה היעילה ביותר במס עבור המצב הספציפי שלך.
האם אני יכול להשתמש בחשבון הבנק שלי עבור הנכס להשכרה שלי LLC?
בעוד שאתה יכול להשתמש בחשבון הבנק האישי שלך, מומלץ לפתוח חשבון עסקי עבור העסק שלך. זה עוזר לשמור על ההפרדה המשפטית בין הכספים האישיים והעסקיים שלך והופך את הנהלת החשבונות והכנת המס לפשוטה יותר.
האם העלויות של הקמת חברת LLC ניתנות לניכוי מס?
לפי מס הכנסה, עלויות הקמה ניתנות לניכוי. אלו כוללים:
- דמי הגשת המדינה
– שכר טרחת משפט עבור ניסוח תקנון והסכמי הפעלה
– עמלות חשבונאות
– עלויות קבלת רישיונות עסק והיתרים
כיצד חברת LLC משפיעה על היכולת שלי לקבל מימון לנכסים להשכרה?
ייתכן שיהיה קל יותר להשיג מימון עבור נכסים להשכרה, ומלווים עשויים לראות בחברות LLC כפחות מסוכנות מיחידים.
התחל את LLC שלך היום
לחץ על המצב למטה כדי להתחיל.
