כיצד להקים חברת LLC כתושב לא ארה"ב (מדריך שלב אחר שלב)
הקמת LLC בארצות הברית יכולה להיראות מרתיעה, אבל על ידי ביצוע השלבים המפורטים האלה, אתה יכול לנווט בתהליך בקלות ובביטחון.
קפוץ ל
אזרחים שאינם אמריקאים ותושבים שאינם תושבים יכולים באופן חוקי להקים חברת LLC בארצות הברית. אין דרישות אזרחות או תושבות לבעלות על LLC באף מדינה. אלפי יזמים בינלאומיים מקימים חברות LLC אמריקאיות מדי שנה כדי לגשת לשוק האמריקאי, לקבל תשלומים בדולרים אמריקאים, להשתמש במעבדי תשלומים אמריקאים ולנצל את המבנה הגמיש של חברת LLC.
מדריך זה מסביר בדיוק כיצד להקים חברת LLC אמריקאית כמי שאינו אזרח, שלב אחר שלב. הוא מכסה בחירת מדינה, שכירת סוכן רשום, קבלת מספר EIN ללא מספר ביטוח לאומי, פתיחת חשבון בנק אמריקאי והבנת חובות המס שלך.
האם מי שאינם אזרחי ארה"ב יכולים להקים חברת LLC?
כן. החוק האמריקאי אינו מחייב חברי (בעלים) של LLC להיות אזרחים או תושבי ארה"ב. כל אדם, ללא קשר ללאום או מדינת מגורים, יכול להקים LLC בכל מדינה בארה"ב. זה כולל אנשים שמעולם לא ביקרו בארצות הברית. אינך זקוק לויזה, גרין קארד או מספר ביטוח לאומי כדי להקים LLC.
חברת LLC שהוקמה על ידי אזרח שאינו אמריקאי פועלת באותו אופן כמו כל חברת LLC אחרת. זוהי ישות משפטית נפרדת המספקת הגנה מפני אחריות, יכולה לפתוח חשבונות בנק אמריקאים, להתקשר בחוזים ולנהל עסקים בארצות הברית. ההבדלים העיקריים עבור תושבי חוץ הם באופן קבלת מספר זיהוי עסקי (EIN) (מכיוון שלא ניתן להשתמש בבקשה המקוונת ללא מספר ביטוח לאומי), באופן פתיחת חשבון בנק (מכיוון שייתכן שלא תוכלו לבקר בסניף באופן אישי) וכיצד משלמים מס (מכיוון שבארה"ב יש כללי מס שונים עבור זרים שאינם תושבים).
המדינות הפופולריות ביותר עבור חברות LLC שאינן תושבות הן ויומינג, דלאוור וניו מקסיקו. לכל אחת מהן יתרונות ספציפיים שהופכים אותן לאטרקטיביות עבור בעלי עסקים בינלאומיים.
המדינות הטובות ביותר עבור חברות LLC שאינן תושבים
בעוד שניתן להקים חברת LLC בכל מדינה, שלוש מדינות פופולריות במיוחד בקרב אזרחים שאינם אמריקאים בגלל העלויות הנמוכות שלהן, הגנות חזקות על הפרטיות והחוקים הידידותיים לעסקים.
| מאפיין | ויומינג | דלוור | ניו מקסיקו |
|---|---|---|---|
| אגרה | $100 | $90 | $50 |
| תשלום שנתי | $ 60 לשנה | $ 300 לשנה | $0 |
| מס הכנסה ממלכתי | לא | לא (למי שאינם תושבים) | לא (למי שאינם תושבים) |
| הגנת פרטיות | סטרונג (אין שמות חברים ברשומות ציבוריות) | סטרונג (אין שמות חברים ברשומות ציבוריות) | סטרונג (אין שמות חברים ברשומות ציבוריות) |
| קלות היווצרות | קל מאוד | קל מאוד | קל מאוד |
| מערכת המשפט | תֶקֶן | מתמחה (בית המשפט של הקנצלר) | תֶקֶן |
| הכי טוב בשביל | רוב התושבים שאינם תושבים (האיזון הטוב ביותר בין עלות לתכונות) | עסקים גדולים יותר, אלו המחפשים משקיעים | מודעות לתקציב, עלויות שוטפות מינימליות |
המלצה שלנו: ויומינג היא המדינה הטובה ביותר עבור רוב חברות ה-LLC שאינן תושבות. היא מציעה פרטיות חזקה, ללא מס הכנסה ממלכתי, דמי הקמה ודמי חבר שנתיים נמוכים (100 דולר להגשה + 60 דולר לשנה) וסביבה משפטית ידידותית לעסקים. ניו מקסיקו היא האפשרות הזולה ביותר (50 דולר דמי הגשה, ללא דוח שנתי), מה שהופך אותה לאידיאלית אם אתם רוצים למזער עלויות. דלאוור היא הטובה ביותר עבור עסקים גדולים יותר או כאלה המתכננים לחפש משקיעים אמריקאים, הודות לבתי המשפט העסקיים המתמחים שלה ולתקדימים משפטיים מבוססים.
כיצד להקים חברת LLC ללא אזרחות אמריקאית (8 שלבים)
שלב 1: בחר מדינה
בחרו את המדינה שבה תרצו להקים את חברת ה-LLC שלכם. אם לא תעשו עסקים פיזית בארצות הברית (לדוגמה, אם אתם מנהלים עסק מקוון ממדינה אחרת), תוכלו להקים את חברת ה-LLC שלכם בכל מדינה אחרת. ויומינג, דלאוור וניו מקסיקו הן האפשרויות הפופולריות ביותר עבור תושבים שאינם תושבים. עיינו בטבלת ההשוואה למעלה כדי לבחור את המדינה הטובה ביותר עבור מצבכם.
אם תהיה לכם נוכחות פיזית במדינה ספציפית בארה"ב (משרד, עובדים או מלאי), עליכם להקים את חברת ה-LLC שלכם באותה מדינה. הקמה במדינה אחרת ולאחר מכן רישום כ-LLC זרה במדינת הפעילות שלכם מוסיפה עלויות ומורכבות מיותרות.
שלב 2: בחר סוכן רשום
לכל חברת LLC חייב להיות סוכן רשום עם כתובת פיזית במדינה בה הוקמה החברה. סוכן רשום מקבל מסמכים משפטיים, הודעות מס והתכתבויות ממשלתיות מטעם חברת ה-LLC שלך. כתושב חוץ, תצטרך לשכור שירות סוכן רשום מקצועי מכיוון שסביר להניח שאין לך כתובת פיזית במדינה.
ההמלצה העליונה שלנו היא סוכן רשום בצפון מערב (39 דולר + דמי מדינה). נורת'ווסט מטפלת בהקמת חברות LLC עבור תושבי חוץ בכל 50 המדינות, מספקת שירות סוכן רשום למשך שנה מלאה, ומשתמשת בכתובת שלהם במסמכי ההקמה הציבוריים שלך לשמירה על פרטיות. יש להם ניסיון עם לקוחות בינלאומיים ויכולים להדריך אותך בתהליך.
שלב 3: הגשת מסמכי הקמת תיקים
הסוכן הרשום או שירות ההקמה שלך יכין ויגיש את תקנון הארגון שלך (או תעודת הקמה, בהתאם למדינה) למדינה. זהו המסמך שיוצר רשמית את חברת ה-LLC שלך. תצטרך לספק:
- השם של LLC שלך
- שם וכתובת הסוכן הרשום
- מבנה ניהולי של LLC (בניהול חברים או בניהול מנהלים)
- מטרת חברת LLC (בדרך כלל "כל מטרה חוקית")
זמני העיבוד משתנים בהתאם למדינה, בדרך כלל בין יום עסקים אחד לעשרה. שירות ההקמה שלך יודיע לך כאשר חברת ה-LLC שלך תאושר ויספק לך את המסמכים שהוגשו.
שלב 4: קבל EIN
מספר זיהוי מעסיק (EIN) הוא מספר זיהוי מס המונפק על ידי רשות המסים האמריקאית (IRS). אתה זקוק למספר EIN כדי לפתוח חשבון בנק בארה"ב, להגיש מיסים ולנהל עסקים. ה-EIN הוא בחינם.
חשוב: מי שאינם אזרחי ארה"ב ללא מספר ביטוח לאומי (SSN) או מספר זיהוי מס אישי (ITIN) אינם יכולים להשתמש בטופס הבקשה המקוון של רשות המסים האמריקאית (IRS). במקום זאת, עליך להגיש בקשה באמצעות פקס או טלפון:
אפשרות 1: הגשת בקשה באמצעות פקס (מומלץ)
- הורדה טופס מס הכנסה SS-4
- מלאו את הטופס. בשדה מספר ביטוח לאומי/מספר ITIN, כתבו "זר" וצרפו את מספר הדרכון שלכם ואת מדינת האזרחות שלכם.
- שלח את הטופס המלא בפקס למספר (855) 215-1627
- רשות המסים האמריקאית (IRS) תשלח את מספר ה-EIN שלך בחזרה בפקס תוך 4 ימי עסקים.
אפשרות 2: הגשת מועמדות טלפונית
- התקשרו לרשות המסים האמריקאית (IRS) בטלפון (267) 941-1099 (לא חינם), ימים שני עד שישי, בין השעות 6:00 בבוקר ל-11:00 בערב שעון מזרח ארה"ב.
- הסוכן ישאל אותך את אותן שאלות מטופס SS-4
- תקבלו את מספר הזיהוי האישי שלכם בסוף השיחה
להוראות מפורטות, עיינו במדריך המלא שלנו מדריך EIN.
שלב 5: קבל ITIN (אם יש צורך)
מספר ITIN (מספר זיהוי מס אישי) הוא מספר עיבוד מס המונפק על ידי רשות המסים האמריקאית (IRS) לאנשים הזקוקים למספר זיהוי מס אמריקאי אך אינם זכאים למספר ביטוח לאומי. ייתכן שתזדקקו ל-ITIN אם אתם מרוויחים הכנסה הכפופה לניכוי מס במקור בארה"ב או אם עליכם להגיש דו"ח מס אמריקאי.
לא כל בעל חברת LLC שאינה תושבת ארה"ב זקוק למספר ITIN. אתה זקוק למספר כזה אם:
- אתה מרוויח הכנסה ממקור אמריקאי המחייבת הגשת דו"ח מס אמריקאי
- אתה רוצה לתבוע הטבות במסגרת אמנת מס אמריקאית
- עליך לספק מספר זיהוי מס אמריקאי ללקוחות או למעבדי תשלומים
כדי להגיש בקשה למספר ITIN, עליך להגיש טופס W-7 של רשות המסים האמריקאית (IRS) יחד עם דו"ח מס פדרלי ומסמכי זיהוי. התהליך אורך 6 עד 10 שבועות. להוראות מפורטות, עיין ב... מדריך לבקשת ITIN.
שלב 6: פתיחת חשבון בנק בארה"ב
חשבון בנק אמריקאי מאפשר לך לקבל תשלומים בדולרים אמריקאים, לשלם לספקים אמריקאים ולנהל את הכספים של חברת ה-LLC שלך. פתיחת חשבון בנק אמריקאי כתושב חוץ הייתה בעבר קשה מאוד, אך מספר בנקים וחברות פינטק מציעים כיום בקשות מקוונות עבור אזרחים שאינם אמריקאים.
כדי לפתוח חשבון בנק עסקי, בדרך כלל תצטרכו:
- מספר ה-EIN של חברת LLC שלך
- תקנון ארגון (הוגש ואושר)
- הסכם תפעול
- הדרכון שלך (או תעודת זהות אחרת שהונפקה על ידי הממשלה)
לפירוט מפורט של בנקים המקבלים אזרחים שאינם אמריקאים, עיינו ב מדריך לפתיחת חשבון בנק בארה"ב כמי שאינו אזרח.
שלב 7: צור הסכם תפעול
הסכם תפעול הוא מסמך פנימי הקובע את הכללים עבור חברת LLC שלך, כולל אחוזי בעלות, חלוקת רווחים, מבנה ניהולי ונהלים להוספה או הסרה של חברים. אמנם לא נדרש בכל מדינה, אך לכל LLC צריכה להיות הסכם כזה. בנקים דורשים לעתים קרובות הסכם תפעול כדי לפתוח חשבון עסקי, וחשוב במיוחד עבור LLCs שאינם תושבות חוץ שיהיה להם תיעוד ברור של בעלות וניהול.
ניתן ליצור הסכם הפעלה בעצמכם באמצעות תבנית חינמית, לשכור עורך דין שינסח אחד (200-500 דולר), או להשתמש בתבנית שמספק שירות הקמת חברת LLC שלכם.
שלב 8: הבן את חובות המס שלך
חובות המס עבור בעלי חברות LLC שאינן תושבים שונים מאלה של אזרחי ארה"ב. חשוב להבין את חובותיכם כדי להימנע מקנסות ולנצל את כל הטבות האמנות הרלוונטיות.
מושגי מס מרכזיים עבור בעלי חברות LLC שאינם תושבים:
הכנסה מ-FDAP (קבועה, ניתנת לקביעה, שנתית, תקופתית): הכנסה פסיבית כמו ריבית, דיבידנדים, דמי שכירות ותמלוגים ממקורות בארה"ב כפופה בדרך כלל לניכוי מס במקור בשיעור של 30% (אלא אם כן מופחת על ידי אמנת מס בין ארה"ב למדינת המגורים שלך).
הכנסה מקושרת ביעילות (ECI): אם חברת ה-LLC שלך מרוויחה הכנסה ש"קשורה באופן אפקטיבי" למסחר או עסק בארה"ב (כלומר, ההכנסה נוצרת מפעילויות המבוצעות בארה"ב), היא חייבת במס בשיעורי מס הכנסה מדורגים רגילים. תצטרך להגיש דו"ח מס בארה"ב (טופס 1040-NR) כדי לדווח על הכנסה זו.
צורה 5472: חברות LLC חד-חבריות בבעלות אדם זר חייבות להגיש את טופס 5472 (דיווח מידע של תאגיד אמריקאי בבעלות זרה בשיעור של 25% מהמניות) יחד עם טופס פרופורמה 1120 בכל שנה. זוהי הגשה אינפורמטיבית - זה לא בהכרח אומר שאתה חייב מס, אבל הקנס על אי הגשה הוא 25,000 דולר.
אמנות מס: לארה"ב יש אמנות מס הכנסה עם מדינות רבות שעשויות להפחית או לבטל את המס האמריקאי על סוגים מסוימים של הכנסה. בדקו האם למדינת המגורים שלכם יש אמנת מס עם ארה"ב והתייעצו עם איש מקצוע בתחום המסים כדי להבין כיצד היא חלה על מצבכם.
חשוב: חוקי המס בארה"ב עבור תושבי חוץ הם מורכבים. אנו ממליצים בחום לעבוד עם איש מקצוע בתחום המסים האמריקאי בעל ניסיון עם לקוחות בינלאומיים כדי להבטיח שאתם עומדים בכל דרישות ההגשה ומנצלים את כל הניכויים או הטבות האמנה הרלוונטיות.
שירותי הקמת LLC עבור תושבים שאינם תושבים
הקמת חברת LLC אמריקאית מחו"ל קלה הרבה יותר כשמשתמשים בשירות הקמת LLC בעל ניסיון בעבודה עם לקוחות בינלאומיים. להלן השירותים שאנו ממליצים עליהם עבור תושבים שאינם:
| שֵׁרוּת | מחיר | הכי טוב | תכונות עיקריות |
|---|---|---|---|
| סוכן רשום בצפון מערב | 39 דולר + אגרה ממלכתית | רוב התושבים שאינם תושבים | סוכן רשום כלול (שנה אחת), הגנת פרטיות, מטפל בכל 50 המדינות, ניסיון עם לקוחות בינלאומיים |
| שירותים עסקיים של הרווארד | 49 דולר + אגרה ממלכתית | חברות LLC בדלאוור באופן ספציפי | מומחה להקמת מסמכים בדלאוור משנת 1981, כולל סוכן רשום, מוקדש להגשות מסמכים בדלאוור |
עבור רוב התושבים שאינם תושבים, סוכן רשום בצפון מערב היא הבחירה הטובה ביותר מכיוון שהם מטפלים בהקמות בכל 50 המדינות, כוללים שנה שלמה של שירות כסוכן רשום, ויש להם ניסיון רב עם לקוחות בינלאומיים. אם אתם רוצים במיוחד להקים חברת LLC של דלאוור, Harvard Business Services היא בחירה איתנה כמומחה בדלאוור.
שאלות נפוצות
האם אני צריך מספר ביטוח לאומי כדי להקים חברת LLC?
לא. אינך זקוק למספר ביטוח לאומי (SSN) כדי להקים חברת LLC. הקמת LLC מטופלת ברמת המדינה, ואף מדינה אינה דורשת מספר ביטוח לאומי (SSN) כדי להגיש מסמכי הקמה. תזדקק למספר זיהוי מעסיק (EIN) מרשות המסים האמריקאית (IRS) לצורכי מס, וניתן להגיש בקשה לכך בפקס או בטלפון ללא מספר SSN.
האם ניתן להקים חברת LLC בלי לבקר בארצות הברית?
כן. ניתן להשלים את כל תהליך הקמת חברת LLC מרחוק. ניתן לשכור סוכן רשום ושירות הקמה באופן מקוון, להגיש דרכם את מסמכי ההקמה ולהגיש בקשה למספר EIN באמצעות פקס או טלפון. בנקים רבים מאפשרים כיום גם לתושבי חוץ לפתוח חשבונות באופן מקוון מבלי לבקר בסניף.
האם אני יכול לפתוח חשבון בנק אמריקאי כמי שאינו אזרח?
כן. מספר בנקים וחברות פינטק אמריקאיות מקבלות אזרחים שאינם אמריקאים. חלקן מאפשרות לך לפתוח חשבון באופן מקוון לחלוטין (כגון Mercury ו-Relay), בעוד שאחרות דורשות ביקור אישי בסניף (כגון Chase ו-Bank of America). תזדקק למספר ה-EIN של חברת LLC שלך, מסמכי הקמה ודרכון בתוקף. ראה את... מדריך לפתיחת חשבון בנק בארה"ב לקבלת אפשרויות מפורטות.
מהן חובות המס עבור בעל חברת LLC שאינו תושב?
חובות המס תלויות בשאלה האם חברת ה-LLC שלך מרוויחה הכנסה שמקורה בארה"ב ובסוג ההכנסה שהיא מרוויחה. אם חברת ה-LLC שלך אינה מנהלת עסקים בארה"ב ואינה מרוויחה הכנסה שמקורה בארה"ב, ייתכן שתהיה לך חבות מס מינימלית או ללא חבות מס בארה"ב (אם כי עדיין עליך להגיש טופס 5472). אם חברת ה-LLC שלך מרוויחה הכנסה שמקורה בארה"ב, ייתכן שאתה חייב מיסים בארה"ב. אמנות מס בין ארה"ב למדינתך עשויות להפחית או לבטל מיסים מסוימים. התייעץ עם איש מקצוע בתחום המסים בארה"ב לקבלת ייעוץ ספציפי למצבך.
מהו טופס 5472?
טופס 5472 הוא דוח מידע שנתי שחייבים להיות מוגשים על ידי חברות LLC בעלות חבר יחיד בבעלות אדם זר. הטופס מדווח על עסקאות בין ה-LLC לבעליה הזר. הוא מוגש יחד עם טופס פרופורמה 1120. הקנס על אי הגשת טופס 5472 הוא 25,000 דולר, לכן אין להתעלם מהגשה זו. יש להגיש את הטופס עד ה-15 באפריל של כל שנה (או היום ה-15 של החודש הרביעי לאחר סיום שנת המס של ה-LLC), עם אפשרות להארכה של 6 חודשים.
איזו מדינה היא הטובה ביותר עבור חברת LLC שאינה תושבת?
ויומינג היא ההמלצה המובילה שלנו עבור רוב חברות ה-LLC שאינן תושבות, משום שהיא מציעה פרטיות חזקה, ללא מס הכנסה ממלכתי, עמלות נמוכות (100 דולר להקמה + 60 דולר לשנה) וסביבה משפטית ידידותית לעסקים. ניו מקסיקו היא האפשרות הזולה ביותר (50 דולר להקמה, ללא עמלות שנתיות). דלאוור היא הטובה ביותר עבור עסקים גדולים יותר או כאלה המחפשים משקיעים אמריקאים.
האם אני צריך לשלם מיסים בארה"ב אם חברת ה-LLC שלי אינה פועלת בארה"ב?
אם לחברת LLC שלכם אין הכנסה שמקורה בארה"ב והיא אינה מנהלת מסחר או עסק בארה"ב, בדרך כלל לא תהיו חייבים במס הכנסה פדרלי בארה"ב. עם זאת, אתם עדיין נדרשים להגיש את טופס 5472 מדי שנה אם אתם הבעלים הזרים של חברת LLC עם חבר יחיד. אי הגשה עלולה לגרום לקנס של 25,000 דולר. הדרישות ברמת המדינה משתנות, לכן בדקו גם עם מדינת ההקמה שלכם.
האם חברת LLC שאינה תושבת ארה"ב שלי יכולה לקבל תשלומים דרך Stripe, PayPal או מעבדי תשלומים אחרים בארה"ב?
כן. לאחר שהוקמה חברת LLC שלכם, יש לה מספר EIN וחשבון בנק אמריקאי, תוכלו להירשם למעבדי תשלומים אמריקאים כמו Stripe, PayPal, Square ואחרים. מעבדים אלה דורשים ישות עסקית אמריקאית וחשבון בנק אמריקאי, וזו אחת הסיבות העיקריות לכך שתושבים שאינם תושבים מקימים LLC אמריקאים.
התחל את LLC שלך היום
לחץ על המצב למטה כדי להתחיל.
