Come avviare una LLC in Texas

Il Texas è uno degli stati più popolari per la costituzione di LLC, e a ragione. Senza imposte sul reddito statali, con un quadro normativo favorevole alle imprese e una tassa di deposito di 300 dollari, la costituzione di una LLC in Texas è un processo semplice che la maggior parte delle persone può completare online in meno di un'ora. Lo stato elabora le pratiche in 10-12 giorni lavorativi, sebbene siano disponibili opzioni accelerate per coloro che necessitano di costituire la propria LLC più rapidamente.

Segui questi passaggi per avviare la tua LLC in Texas nel 2026.

Come avviare una LLC in Texas (6 passaggi)

Passaggio 1: Assegna un nome alla tua LLC in Texas

La scelta del nome è il primo passo per costituire la tua LLC in Texas. Il nome della tua LLC deve essere distinguibile da qualsiasi altra entità commerciale già registrata presso il Segretario di Stato del Texas. Il nome deve includere un'indicazione come "Limited Liability Company", "LLC" o "LLC" per identificare chiaramente l'attività come una società a responsabilità limitata. Puoi cercare i nomi disponibili utilizzando il Ricerca di entità presso il Controllore del Texas oppure Database SOSDirect.

Se trovate un nome disponibile e non siete pronti a presentare la domanda immediatamente, potete riservarlo per 120 giorni presentando una Richiesta di Prenotazione Nome presso il Segretario di Stato al costo di 40 dollari. Questo impedisce a chiunque altro di registrare lo stesso nome mentre preparate i documenti per la costituzione della società. Tenete presente che la prenotazione del nome non garantisce l'approvazione del Certificato di Costituzione: il Segretario di Stato esaminerà comunque il nome durante la procedura di registrazione.

Prima di finalizzare il tuo nome, è anche una buona idea verificare se il nome di dominio corrispondente è disponibile per il tuo sito web e se il nome è disponibile sulle piattaforme dei social media. Dovresti anche cercare il Database dei marchi registrati dell'USPTO per accertarsi che il nome desiderato non violi un marchio registrato esistente.

Regole di denominazione del Texas:

• Deve includere “Limited Liability Company”, “LLC” o “LLC”
• Deve essere distinguibile dagli altri nomi commerciali registrati presso il Segretario di Stato del Texas.
• Non possono essere incluse parole che implichino che la LLC sia una banca, una compagnia di assicurazioni o un ente governativo senza la dovuta licenza.
• Non può contenere linguaggio osceno o indicare uno scopo che la LLC non è autorizzata a perseguire

Passaggio 2: scegli un agente registrato

Il Texas richiede che ogni LLC abbia un Agente registrato con un indirizzo fisico in Texas. L'agente registrato riceve documenti legali, tra cui atti giudiziari, citazioni in giudizio e corrispondenza ufficiale statale, per conto della tua LLC. Si tratta di un requisito legale e la tua LLC non può essere costituita senza aver designato un agente registrato.

Se hai un indirizzo in Texas, puoi fungere da tuo agente registrato, nominare un amico o un familiare di fiducia oppure affidarti a un servizio professionale di agente registrato. Sebbene agire come agente registrato personale ti permetta di risparmiare, significa che il tuo indirizzo personale diventerà di dominio pubblico e dovrai essere reperibile a tale indirizzo durante il normale orario di lavoro per ricevere i documenti.

La nostra migliore raccomandazione è Agente registrato del nord-ovest (39 dollari all'anno), che include anche la costituzione di una LLC per 39 dollari più la tassa statale di 300 dollari. Affidarsi a un servizio professionale garantisce la privacy, assicura di non perdere mai un documento importante e ti libera dalla necessità di essere fisicamente presente a un indirizzo fisso durante l'orario di lavoro.

Passaggio 3: Presenta il tuo certificato di costituzione

Per creare ufficialmente la tua LLC in Texas, devi presentare un Certificato di Formazione (Modulo 205) al Segretario di Stato del Texas. Questo è il documento legale che dà vita alla tua LLC. Il modo più veloce per presentare la domanda è online tramite SOSDirect, il portale di deposito online dello stato. È possibile presentare la domanda anche per posta inviando il modulo compilato e la relativa tassa all'ufficio del Segretario di Stato ad Austin, ma si consiglia la presentazione online per una più rapida elaborazione.

Quando si compila il Modulo 205, è necessario scegliere tra una struttura a gestione dei soci e una a gestione affidata a un amministratore. In una LLC a gestione dei soci, tutti i proprietari partecipano alla gestione dell'attività. In una LLC a gestione affidata a un amministratore, uno o più amministratori designati si occupano delle operazioni quotidiane, mentre gli altri soci sono investitori passivi. La maggior parte delle piccole LLC opta per la gestione dei soci.

Dettagli relativi alla presentazione:

• Tassa di deposito: $300
• Presentazione online: SOSDirect (consigliato - elaborazione più rapida)
• Tempo di elaborazione: 10-12 giorni lavorativi (spedizione standard), 1-2 giorni lavorativi (spedizione rapida con supplemento)
• Indirizzo per la spedizione postale: Segretario di Stato, Casella Postale 13697, Austin, TX 78711

Informazione richiesta:

• nome LLC
• Nome e indirizzo dell'agente registrato
• Scopo della LLC (può essere generico, ad esempio "qualsiasi scopo lecito")
• Struttura di gestione (gestita dai membri o gestita dal manager)
• Nomi e indirizzi delle persone che governano l'organizzazione (amministratori o membri)
• Nome e indirizzo dell'organizzatore
• Durata della LLC (in genere perpetua)

Passaggio 4: creare un accordo operativo

Il Texas non richiede legalmente un accordo operativoTuttavia, averne uno è fortemente raccomandato per ogni LLC, sia essa a socio unico o a più soci. Un accordo operativo è un documento interno che stabilisce le regole di gestione della LLC, incluse le percentuali di proprietà, la distribuzione degli utili e delle perdite, i diritti di voto e cosa accade se un socio desidera uscire o se la LLC viene sciolta.

In assenza di un accordo operativo, la tua LLC sarà regolata dalle norme predefinite del Codice delle Organizzazioni Commerciali del Texas, che potrebbero non corrispondere alle tue intenzioni. Ad esempio, le norme predefinite prevedono che gli utili vengano divisi equamente tra i soci, indipendentemente dal loro apporto di capitale. Un accordo operativo ti consente di personalizzare questi termini. La maggior parte delle banche e degli istituti finanziari richiede inoltre una copia dell'accordo operativo prima di aprire un conto corrente aziendale.

Passaggio 5: ottieni un EIN

Richiedi un numero di identificazione del datore di lavoro (EIN) tramite il Sito web IRSÈ gratuito e richiede circa 15 minuti online. L'EIN è un numero di nove cifre assegnato dall'IRS (Internal Revenue Service) che funge da codice identificativo fiscale della tua LLC (Limited Liability Company): pensalo come il tuo codice fiscale aziendale. Hai bisogno di un EIN per aprire un conto corrente aziendale, assumere dipendenti, presentare la dichiarazione dei redditi federale e richiedere permessi commerciali. Anche le LLC con un solo socio e senza dipendenti dovrebbero ottenere un EIN, in quanto aiuta a evitare che il tuo codice fiscale personale compaia sui documenti aziendali.

Passaggio 6: Presenta la tua dichiarazione di imposta di franchising in Texas

Tutte le LLC del Texas devono presentare una dichiarazione annuale sull'imposta di franchising al Controllore dei conti pubblici del Texas, anche se non è dovuta alcuna imposta. La dichiarazione deve essere presentata entro il 15 maggio di ogni anno. La buona notizia è che le LLC del Texas con un fatturato totale inferiore a 2.47 milioni di dollari non devono pagare alcuna imposta di franchising: devono semplicemente presentare una dichiarazione di "Nessuna imposta dovuta". Le LLC che superano questa soglia pagano un'aliquota fiscale dello 0.375% (vendita al dettaglio/all'ingrosso) o dello 0.75% (altri settori) sul loro margine imponibile.

La prima dichiarazione dei redditi relativa alla franchigia non è dovuta fino al 15 maggio dell'anno successivo alla costituzione della tua LLC. Ad esempio, se costituisci la tua LLC a luglio 2026, la prima dichiarazione è dovuta il 15 maggio 2027. Presenta la tua dichiarazione tramite il Sito web del Controllore dello Stato del TexasLa mancata presentazione della documentazione può comportare sanzioni, interessi di mora e, in ultima analisi, la perdita del diritto della vostra LLC di svolgere attività commerciali in Texas.

Costi della Texas LLC

Costo totale del primo anno: Da $300 a $640. Questa fascia comprende la tassa di deposito statale obbligatoria ($300) più un servizio facoltativo di agente registrato. Se agisci come tuo agente registrato, l'unico costo obbligatorio è la tassa di deposito di $300. Consulta la nostra guida completa a Costi delle LLC per stato.

Tasse sulle LLC del Texas

Uno dei maggiori vantaggi della costituzione di una LLC in Texas è l'assenza di un'imposta sul reddito personale. Ciò significa che gli utili della LLC distribuiti ai soci non sono soggetti all'imposta sul reddito statale, un risparmio significativo rispetto a stati come la California (fino al 13.3%) o New York (fino al 10.9%). Questo vale sia per le LLC con un unico socio che per quelle con più soci tassate come società di persone.

In Texas è prevista una tassa di franchising (chiamata anche "tassa sul margine") per le imprese, ma la maggior parte delle piccole LLC ne è esente. Se il fatturato totale della tua LLC è inferiore a 2.47 milioni di dollari, non devi pagare alcuna tassa di franchising. Devi comunque presentare la dichiarazione annuale di assenza di imposte dovute, ma non è richiesto alcun pagamento. Per le LLC che superano tale soglia, l'aliquota fiscale è dello 0.375% (per le attività di vendita al dettaglio e all'ingrosso) o dello 0.75% (per tutte le altre attività), calcolata sul margine imponibile della LLC. Il margine imponibile è pari al minore tra il 70% del fatturato totale, il fatturato totale meno il costo dei beni venduti, il fatturato totale meno la retribuzione totale o 1 milione di dollari.

Il Texas ha un'aliquota dell'imposta sulle vendite statale del 6.25%, con le giurisdizioni locali che aggiungono fino al 2%, per un'aliquota massima combinata dell'8.25%. Se la tua LLC vende beni o servizi tassabili, dovrai riscuotere e versare l'imposta sulle vendite. Puoi registrarti per un permesso di imposta sulle vendite tramite il Ufficio del controllore del TexasIn Texas non è previsto alcun costo per ottenere un permesso per l'imposta sulle vendite.

Ricorda che tutti i soci di una LLC sono comunque tenuti a pagare l'imposta federale sul reddito e l'imposta sul lavoro autonomo (15.3%) sulla loro quota di utili, a prescindere dal trattamento fiscale agevolato previsto dallo stato.

Requisiti annuali delle LLC del Texas

Ogni LLC del Texas deve presentare una Dichiarazione di Imposta di Franchise entro il 15 maggio di ogni anno al Controllore del Texas. Anche se la tua LLC non è tenuta a pagare alcuna imposta di franchising (come accade per la maggior parte delle piccole imprese), devi comunque presentare una Dichiarazione di Assenza di Imposta dovuta. La mancata presentazione può comportare sanzioni e, in ultima analisi, la revoca del diritto della tua LLC a operare in Texas. Se la tua LLC viene revocata, puoi ripristinarla presentando le dichiarazioni arretrate e pagando le eventuali sanzioni, ma è meglio evitare questa situazione.

Il Texas non richiede una relazione annuale separata come molti altri stati. La dichiarazione relativa all'imposta di franchising rappresenta il principale adempimento continuativo previsto dallo stato. Oltre a presentare la dichiarazione relativa all'imposta di franchising, è necessario mantenere aggiornate le informazioni relative all'agente registrato presso il Segretario di Stato e presentare una modifica qualora cambino il nome della LLC, l'agente registrato o la struttura gestionale. È inoltre necessario conservare una documentazione interna accurata, inclusi l'accordo operativo, i verbali delle riunioni e i bilanci.

Se desideri confermare che la tua LLC sia in regola, puoi richiedere un Certificato di Stato al Segretario di Stato del Texas al costo di 15 dollari. Questo documento è talvolta necessario per richiedere prestiti aziendali, aprire conti bancari in altri stati o registrare la tua LLC come entità estera in un altro stato.

I migliori servizi di costituzione di LLC in Texas

Avviare una LLC in un altro Stato

Domande frequenti

Quanto costa aprire una LLC in Texas?

La tassa di registrazione statale per una LLC in Texas è di 300 dollari, ovvero il costo per depositare il Certificato di Costituzione (Modulo 205) presso il Segretario di Stato. Ulteriori costi possono includere il servizio di agente registrato (da 39 a 299 dollari all'anno) e la prenotazione del nome (40 dollari, facoltativa). La maggior parte delle persone spende tra i 300 e i 640 dollari nel primo anno. Se si effettua la registrazione senza un agente registrato, l'unico costo richiesto è la tassa di registrazione di 300 dollari.

Quanto tempo ci vuole per costituire una LLC in Texas?

La procedura standard tramite SOSDirect richiede 10-12 giorni lavorativi. Se hai bisogno di costituire la tua LLC più velocemente, puoi richiedere una procedura accelerata, che in genere richiede 1-2 giorni lavorativi, pagando un supplemento. La presentazione per posta richiede molto più tempo, spesso 3-4 settimane o più. La presentazione online tramite SOSDirect è l'opzione più rapida e affidabile.

In Texas ho bisogno di un agente registrato?

Sì, ogni LLC del Texas è tenuta per legge ad avere un agente registrato con un indirizzo fisico in Texas. L'agente registrato riceve documenti legali, inclusi atti giudiziari e corrispondenza ufficiale statale, per conto della LLC durante il normale orario di lavoro. Non è possibile utilizzare una casella postale come indirizzo dell'agente registrato.

In Texas è richiesto un accordo operativo?

No, in Texas non è legalmente obbligatorio redigere un accordo operativo. Tuttavia, è fortemente consigliato redigerne uno perché definisce i ruoli dei soci, la ripartizione degli utili, le procedure di voto e i processi decisionali. In assenza di un accordo operativo, la vostra LLC sarà regolata dalle norme predefinite del Codice delle Organizzazioni Commerciali del Texas, che potrebbero non rispecchiare la vostra effettiva struttura aziendale. La maggior parte delle banche richiede inoltre un accordo operativo per l'apertura di un conto corrente aziendale.

Come vengono tassate le LLC in Texas?

In Texas non esiste un'imposta statale sul reddito delle persone fisiche, pertanto gli utili delle LLC (Limited Liability Company) distribuiti ai soci non sono tassati a livello statale. Il Texas applica un'imposta di franchising (o imposta sul margine), ma le LLC con un fatturato totale inferiore a 2.47 milioni di dollari non sono soggette a tale imposta. Tutte le LLC devono comunque presentare una dichiarazione annuale per l'imposta di franchising entro il 15 maggio. I soci sono comunque tenuti a pagare l'imposta federale sul reddito e i contributi previdenziali per i lavoratori autonomi sulla loro quota di utili.

Posso essere il mio agente registrato in Texas?

Sì, in Texas puoi fungere da agente registrato per te stesso, a condizione che tu abbia un indirizzo fisico nello stato (non una casella postale) e che tu sia reperibile a tale indirizzo durante il normale orario di lavoro per ricevere documenti legali. Tieni presente che il tuo indirizzo diventerà di dominio pubblico e non potrai assentarti per vacanze o durante l'orario di lavoro, altrimenti rischierai di non ricevere le notifiche. Molti titolari di LLC preferiscono avvalersi di un servizio professionale di agente registrato per motivi di privacy e comodità.

La mia LLC in Texas ha bisogno di una licenza commerciale?

Il Texas non ha una licenza commerciale statale generale. Tuttavia, a seconda del settore e della località, potrebbero essere necessari permessi o licenze specifici a livello statale, di contea o comunale. Ad esempio, le attività di ristorazione necessitano di permessi sanitari, gli appaltatori potrebbero aver bisogno di licenze e le attività in alcune città necessitano di permessi comunali. Verifica con il tuo governo locale e l' Dipartimento delle licenze e della regolamentazione del Texas per determinare cosa si applica alla tua attività.

Cos'è la tassa di concessione in Texas?

La tassa di franchising del Texas (nota anche come imposta sul margine) è un'imposta applicata alle imprese che operano nello stato. Per le LLC con un fatturato totale inferiore a 2.47 milioni di dollari, non è dovuta alcuna imposta: è sufficiente presentare una dichiarazione di assenza di imposte dovute. Per le LLC che superano tale soglia, l'aliquota fiscale è dello 0.375% per le attività di vendita al dettaglio e all'ingrosso o dello 0.75% per tutte le altre attività, calcolata sul margine imponibile della LLC. Il margine imponibile viene calcolato utilizzando il minore tra diversi metodi, tra cui il 70% del fatturato totale o il fatturato totale meno il costo dei beni venduti.

Devo presentare una relazione annuale per la mia LLC in Texas?

In Texas, a differenza della maggior parte degli altri stati, non è previsto un obbligo di presentazione di una relazione annuale separata. È invece necessario presentare una dichiarazione annuale relativa all'imposta di franchising al Controllore del Texas entro il 15 maggio di ogni anno. Anche in assenza di imposte dovute, la dichiarazione deve essere presentata per mantenere la LLC in regola. In caso di mancata presentazione, la LLC potrebbe essere revocata dallo stato.

Un non residente può costituire una LLC in Texas?

Sì, non è necessario essere residenti in Texas o cittadini statunitensi per costituire una LLC in Texas. Tuttavia, è necessario un agente registrato con un indirizzo fisico in Texas. Molti non residenti si avvalgono di un servizio professionale di agente registrato a questo scopo. Se svolgete attività commerciali in un altro stato in cui risiedete, potrebbe essere necessario registrare la vostra LLC texana anche come LLC estera in quello stato.