Wyoming vs Delaware untuk LLC Non-Warga Negara: Mana yang lebih baik?
Wyoming dan Delaware adalah pilihan populer bagi pemilik LLC karena keduanya dikenal sebagai negara bagian yang ramah bisnis. Mana yang terbaik untukmu? Jawabannya mungkin bergantung pada jenis bisnis yang Anda rencanakan untuk dijalankan dan prioritas Anda. Baca terus untuk perbandingan komprehensif.
Memilih negara bagian yang tepat untuk membentuk perseroan terbatas (LLC) adalah keputusan penting bagi pengusaha dan pemilik usaha kecil, dan ini bisa menjadi lebih penting lagi bagi LLC non-residen.
Lompat ke
Mengapa penting di mana LLC dibentuk
Sepertinya semua negara bagian diciptakan sama, terutama bagi seseorang yang tidak tinggal di negara tersebut. Namun kenyataannya, pembentukan Perseroan Terbatas (LLC) memainkan peran penting dalam menentukan kerangka hukum, kewajiban perpajakan, dan fleksibilitas operasionalnya. Setiap negara bagian di AS memiliki undang-undang sendiri yang mengatur LLC, mulai dari biaya pembentukan, perlindungan privasi, hingga persyaratan pelaporan, dan struktur pajak.
Meskipun setiap LLC selalu tunduk pada hukum federal, sebagian besar keputusan sehari-hari di LLC akan didasarkan pada hukum negara bagian. Ini berarti tempat Anda membentuk LLC adalah pertimbangan yang serius.
Pertimbangan privasi untuk LLC non-residen
Ketika non-penduduk membentuk LLC, privasi menjadi faktor penting dalam memutuskan di mana akan didirikan. Banyak pemilik bisnis memilih untuk menjaga kerahasiaan informasi pribadi mereka untuk melindungi dari pencurian identitas, permintaan yang tidak diinginkan, atau bahkan penargetan politik dan persaingan.
Negara bagian yang berbeda memiliki peraturan yang berbeda mengenai jumlah informasi pribadi yang harus diungkapkan dalam catatan publik saat membentuk dan mengelola LLC. Wyoming dan Delaware mengambil pendekatan berbeda terhadap masalah ini.
Wyoming
Wyoming sering dipuji sebagai surga privasi bagi pemilik bisnis karena undang-undangnya yang mendukung kerahasiaan. Di Wyoming, LLC tidak diharuskan mencantumkan anggota atau manajer pada dokumen formasi yang diajukan ke negara bagian. Anonimitas ini juga berlaku pada laporan tahunan.
Selain itu, negara bagian tidak membagikan informasi kepada Internal Revenue Service melebihi apa yang diwajibkan oleh pemerintah federal, sehingga memberikan lapisan privasi tambahan.
Delaware
Delaware, meskipun juga merupakan pilihan populer untuk membentuk LLC karena undang-undang perusahaan dan sistem pengadilannya yang mapan, memiliki pendekatan privasi yang sedikit lebih santai.
Negara bagian mengharuskan nama dan alamat anggota LLC diungkapkan pada saat pembentukan jika LLC dikelola oleh anggotanya dan bukan oleh manajer yang ditunjuk. Namun, jika LLC memilih manajemen oleh satu atau lebih manajer tertentu, hanya nama dan alamat manajer yang perlu dicantumkan dalam dokumen publik.
Tentang Pelaporan BOI
Meskipun Wyoming dan Delaware masing-masing memiliki aturan mengenai pengungkapan publik tentang anggota LLC, LLC di setiap negara bagian harus mematuhi peraturan federal. Peraturan Informasi Kepemilikan Manfaat (BOI).. Artinya, LLC (dan entitas lainnya) harus berbagi informasi tentang pemilik manfaat bisnis tersebut dengan Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan, termasuk nama lengkap dan tanggal lahir.
Informasi BOI tidak dapat diakses publik, hanya digunakan oleh FinCEN untuk memantau bisnis dan mencegah kejahatan keuangan.
Keuntungan pajak untuk LLC non-residen
Salah satu alasan terbesar pengusaha memilih LLC sebagai struktur bisnis mereka adalah manfaat pajak. LLC biasanya merupakan entitas “pass-through”, yang berarti mereka sendiri tidak membayar pajak atas keuntungan; sebaliknya, keuntungan dan kerugian dibebankan pada laporan pajak masing-masing anggota. Meskipun hal ini berlaku di tingkat federal dan negara bagian, setiap negara bagian memiliki struktur perpajakan yang berbeda sehingga kewajiban perpajakannya sangat bervariasi – hal ini juga berlaku di Wyoming dan Delaware.
Wyoming
Wyoming terkenal dengan kebijakan pajaknya yang menguntungkan, menjadikannya negara bagian yang menarik untuk membentuk LLC. Negara bagian tidak mengenakan pajak penghasilan perusahaan atau pribadi, yang berarti bahwa penghasilan dari LLC tidak akan dikenakan pajak di tingkat negara bagian, di mana pun anggota LLC tinggal.
Pajak yang dikenakan, seperti pajak penjualan dan properti, relatif rendah jika dibandingkan dengan negara bagian lain. Pajak penjualannya sebesar 4%, sedangkan rata-rata tarif pajak properti efektif jauh di bawah rata-rata nasional sebesar 0.55%.
LLC di Wyoming masih harus membayar pajak federal, termasuk pajak penghasilan. Namun dengan menghindari pajak pendapatan negara, pemilik bisnis di Wyoming dapat memperoleh penghematan yang signifikan.
Delaware
Mirip dengan Wyoming, Delaware tidak secara langsung mengenakan pajak atas penghasilan apa pun dari LLC di tingkat negara bagian, baik sebagai pajak penghasilan pribadi atau pajak perusahaan. Fitur ini sangat bermanfaat bagi pemilik non-residen yang aktivitas bisnisnya berbasis di tempat lain, sehingga memungkinkan mereka menghindari pajak pendapatan negara tambahan atas pendapatan LLC.
Namun, Delaware LLC harus membayar pajak waralaba tahunan sebesar $300 setiap tahun, yang merupakan biaya tetap atau biaya berdasarkan jumlah saham perusahaan yang dimiliki perusahaan, bergantung pada jenis entitas. Terlepas dari biaya ini, kurangnya pajak penghasilan, pajak penjualan, pajak inventaris, dan pajak properti pribadi di Delaware masih membuatnya menarik secara finansial.
Sistem hukum dan perlindungan aset untuk LLC non-residen
Kerangka hukum di suatu negara bagian memengaruhi seberapa baik LLC dapat melindungi aset pribadi anggotanya dari kewajiban bisnis dan kreditor. Selain itu, negara bagian tertentu memiliki pengadilan khusus yang menangani perselisihan bisnis, sehingga menyediakan lingkungan penyelesaian ahli yang dapat menjadi faktor penentu bagi banyak bisnis.
Wyoming
Wyoming mengizinkan pembentukan apa yang dikenal sebagai “perwalian perlindungan aset,” yang dapat melindungi aset individu dari kreditor, dan Wyoming LLC mendapatkan manfaat dari tindakan perlindungan serupa.
Salah satu fitur utamanya adalah kreditor harus menggunakan sesuatu yang disebut “perintah penagihan” jika mereka perlu menagih utang apa pun. Artinya jika anggota LLC mempunyai hutang, kreditur tidak dapat menyita aset apapun dari LLC itu sendiri. Sebaliknya, mereka perlu mencegat distribusi apa pun dari LLC ke anggota, tanpa mengganggu manajemen LLC.
Delaware
Sistem hukum Delaware sangat menguntungkan bagi LLC karena pendekatannya yang canggih terhadap hukum perusahaan.
Delaware Court of Chancery terkenal karena keahliannya dalam urusan korporasi, menyediakan forum khusus untuk menyelesaikan perselisihan bisnis. Pengadilan ini tidak menggunakan juri namun menggunakan hakim yang memiliki pengetahuan luas tentang hukum bisnis, sehingga dapat memberikan hasil yang lebih dapat diprediksi dan ahli dalam sengketa hukum.
Seperti Wyoming, Delaware menawarkan fitur perlindungan aset yang kuat. Hal ini juga membatasi kreditor pada perintah penagihan sebagai satu-satunya upaya hukum terhadap kepentingan anggota di LLC.
Langkah-langkah untuk membentuk LLC non-residen
Di sebagian besar negara bagian, proses pembentukan LLC mudah dan cepat, bahkan untuk pemilik LLC non-residen. Namun ada sedikit perbedaan berdasarkan lokasinya. Apa pun langkah yang Anda pilih, berikut adalah langkah awal yang Anda perlukan untuk memulai.
1
Pilih nama untuk LLC Anda
Nama LLC harus dapat dibedakan secara hukum dari nama bisnis lain yang sudah terdaftar di negara bagian tersebut; mungkin ada persyaratan penamaan lain di setiap negara bagian juga. Setelah Anda memilih nama Anda, nama tersebut harus didaftarkan untuk mengamankannya bagi bisnis Anda.
Wyoming
- Harus secara eksplisit mencantumkan “LLC”, “LLC”, atau “Perusahaan Terbatas”.
- Pemeriksaan nama dan pemesanan dapat dilakukan secara online melalui kantor Sekretaris Negara Wyoming.
Delaware
- Nama tersebut harus mengandung frasa “Perseroan Terbatas” atau singkatannya untuk memenuhi persyaratan negara.
- Delaware mengizinkan calon pemilik bisnis untuk pesan nama LLC yang diinginkan hingga 120 hari sebelum pengajuan resmi melalui Divisi Perusahaan Delaware.
2
Tunjuk agen terdaftar
Kami sangat menyarankan untuk menggunakan layanan agen terdaftar seperti yang tercantum di bawah ini.
Agen terdaftar adalah orang yang ditunjuk yang bertanggung jawab untuk menerima dokumen hukum, layanan proses, dan korespondensi pemerintah atas nama LLC.
Meskipun orang dengan alamat di Amerika Serikat dapat membentuk LLC, agen terdaftar harus memiliki alamat fisik di negara bagian tempat LLC tersebut dibentuk. Untuk pemilik LLC non-residen, ini berarti layanan agen terdaftar dapat digunakan untuk memenuhi persyaratan.
Wyoming
- Agen harus merupakan penduduk Wyoming atau badan usaha yang diberi wewenang untuk menjalankan bisnis di Wyoming, dengan alamat fisik di negara bagian tersebut (PO Box tidak diperbolehkan).
Delaware
- Delaware mengharuskan agen terdaftar berlokasi di negara bagian tersebut, dan bersedia menangani pemberitahuan hukum selama jam kerja normal.
3
Dokumen pembentukan file
Dokumen yang secara resmi membentuk LLC memiliki nama berbeda di negara bagian berbeda, tetapi memiliki tujuan yang sama. Dokumen ini akan berisi informasi yang diperlukan tentang LLC, seperti nama dan lokasinya, dan diserahkan ke negara bagian untuk mendaftarkan bisnis secara resmi.
Wyoming
- Di Wyoming, dokumen ini disebut sebagai “Anggaran Organisasi.”
- Pengajuan dapat dilakukan secara online melalui Menteri Luar Negeri Wyoming Pusat Bisnis, atau dengan mengirimkan dokumen. Ada biaya pengarsipan sebesar $100, atau $102 jika dilakukan secara online.
Delaware
- Delaware menyebut dokumen ini sebagai “Sertifikat Formasi.”
- The Sertifikat Formasi perlu diajukan ke Divisi Perusahaan Delaware, baik secara online melalui Layanan Pengarsipan Dokumen dan Permintaan Sertifikat atau melalui surat. Kedua metode ini akan dikenakan biaya $110 untuk mengajukan.
4
Draf perjanjian operasi
An Perjanjian Operasi adalah dokumen yang menguraikan kepemilikan LLC, prosedur operasi, dan pengaturan keuangan di antara anggota. Dokumen internal ini tidak wajib di semua negara bagian namun sangat penting, khususnya di LLC non-residen yang mungkin kurang memahami sistem bisnis dan hukum AS. Memiliki perjanjian operasi memastikan semua anggota memahami dengan jelas ekspektasi manajemen, laba, dan pajak untuk perusahaan AS.
Pemilik dapat menulis perjanjian mereka sendiri dengan templat online, atau menyewa penasihat hukum untuk membantu. Ini tidak perlu diajukan ke negara, tetapi harus disimpan dalam arsip.
5
Dapatkan izin dan izin usaha yang diperlukan
Meskipun beberapa industri memiliki izin federal, negara bagian dan kotamadya menentukan sebagian besar persyaratan ini; misalnya, profesi seperti pengacara dan ahli kosmetik mempunyai lisensi dari negara tempat mereka bekerja. Izin dapat diminta secara sepihak, berdasarkan jenis usaha, lokasi, atau pekerjaan tertentu.
Wyoming
- Wyoming LLC tidak memerlukan izin usaha universal. Artinya, persyaratan perizinan akan ditentukan oleh faktor-faktor seperti lokasi dan profesi atau industri.
- Setiap LLC yang menjual barang atau menyediakan layanan kena pajak harus memungut pajak penjualan dan menyetorkannya ke Departemen Pendapatan Wyoming, bersama dengan $60 untuk pemrosesan.
- Departemen Administrasi & Informasi Wyoming mengawasi perizinan pekerjaan, yang diperlukan untuk beberapa profesi.
- Setiap kota, kabupaten, dan/atau kota kecil juga dapat memerlukan lisensi dan izinnya sendiri.
Delaware
- Delaware mewajibkan semua LLC untuk mendapatkan izin usaha umum, yang dapat dilakukan melalui Delaware's Portal Langkah Pertama Bisnis. Lisensi ini berharga $75 untuk lokasi pertama, dan $25 per tahun untuk lokasi tambahan mana pun.
- Anda juga dapat menemukan daftar profesi dan industri yang memerlukan izin negara di sini.
- Setiap kota, kabupaten, dan/atau dua kota juga dapat memerlukan lisensi dan izinnya sendiri.
6
Daftar ke IRS
The Nomor Identifikasi Pemberi Kerja (EIN) adalah ID sembilan digit yang mirip dengan Nomor Jaminan Sosial untuk bisnis. LLC tidak diharuskan memiliki EIN secara default, tetapi sangat disarankan, di negara bagian mana pun LLC Anda berada. Nomor ini dikeluarkan oleh Internal Revenue Service (IRS) dan memiliki beberapa fungsi penting:
- EIN secara unik mengidentifikasi suatu entitas bisnis, membantu memisahkan dan melindungi identitas pribadi pemiliknya.
- Ini digunakan untuk tujuan pelaporan pajak dengan IRS, termasuk pajak pemberi kerja.
- Sebagian besar bank memerlukan EIN untuk membuka rekening perbankan bisnis.
Proses pengajuan EIN sangatlah mudah dan gratis, termasuk bagi non-residen. Dunia usaha dapat mengajukan permohonan online melalui situs web IRS, melalui faks, atau surat.
Orang asing bukan penduduk dan pemegang kartu hijau
Bagi orang asing bukan penduduk yang tidak mempunyai kartu hijau, memperoleh ITIN merupakan langkah penting dalam mengelola kewajiban pajak mereka di AS, terutama jika mereka menerima pendapatan pasif dari investasi atau operasi di AS yang dikenakan pajak. Sementara itu, pemegang kartu hijau seringkali memenuhi syarat untuk mendapatkan SSN, yang memenuhi persyaratan serupa dengan ITIN untuk perpajakan dan identifikasi pribadi.
7
Buka rekening bank bisnis
Meski tidak wajib, pembukaan khusus rekening bank bisnis adalah langkah penting bagi LLC mana pun, yang berfungsi untuk memisahkan keuangan bisnis dari keuangan pribadi pemiliknya. Pemisahan ini penting untuk kejelasan finansial, perlindungan hukum, dan kredibilitas bisnis secara keseluruhan; ini juga memastikan bahwa perlindungan tanggung jawab LLC tetap utuh.
- Pemilik non-residen mungkin menghadapi lebih banyak tantangan dalam membuka rekening bank untuk LLC di AS:
- Biasanya, non-penduduk harus memberikan lebih banyak dokumentasi dibandingkan warga negara AS. Ini mungkin termasuk paspor, bukti alamat asing, bukti alamat AS (jika ada), dan ITIN atau EIN mereka.
- Beberapa bank mungkin mengharuskan pembuka rekening untuk hadir secara fisik di AS pada saat tertentu selama proses pembukaan rekening. Namun, semakin banyak bank dan lembaga keuangan yang menawarkan proses pembukaan rekening jarak jauh atau online, terutama bagi pemilik usaha asing.
- Memahami peraturan perbankan AS, termasuk kepatuhan terhadap Undang-Undang Kepatuhan Pajak Rekening Asing (FATCA), sangatlah penting. Non-penduduk harus menyadari perjanjian negara asal mereka dengan Amerika mengenai perpajakan untuk menghindari pajak berganda.
Untuk non-penduduk, kami merekomendasikan menyampaikan, Ditemukan, dan Merkurius.
Biaya untuk membentuk LLC non-residen
Mayoritas biaya LLC bergantung pada kebutuhan bisnis Anda, bukan negara tempat bisnis itu didirikan. Namun, beberapa biaya berbeda antar negara bagian.
Biaya administrasi
Biaya utama untuk setiap LLC adalah biaya pengajuan formasi. Di Wyoming, biaya pengajuan Anggaran Organisasi adalah $100 melalui surat dan $102 secara online. Di Delaware, ada biaya pengarsipan $110 tidak peduli bagaimana hal itu dilakukan. Biaya pendaftaran dan lisensi tambahan akan bervariasi menurut industri, lokasi, dan faktor lainnya.
Delaware memang memiliki biaya izin usaha $75, sementara Wyoming memiliki biaya $60 untuk mengajukan izin pajak penjualan.
Biaya agen terdaftar
Baik Wyoming dan Delaware mengamanatkan bahwa setiap LLC memiliki agen terdaftar atas nama bisnis. Meskipun agen ini dapat berupa pemilik bisnis atau individu lain, mereka harus memiliki alamat di negara bagian tersebut, yang mungkin sulit dilakukan oleh pemilik LLC non-residen.
Banyak yang akan memilih layanan agen terdaftar, yang bertindak atas nama mereka dan menjaga reputasi perusahaan tetap baik, dengan biaya tertentu. Biasanya, biayanya $50 hingga $300 per tahun.
Biaya layanan opsional
LLC dapat memilih untuk membayar layanan profesional, seperti penasihat hukum atau CPA untuk bantuan pajak, yang akan bervariasi berdasarkan layanan dan kebutuhan bisnis. CPA sering kali mengenakan biaya antara $500 dan $2,000 untuk konsultasi dan saran mengenai struktur bisnis, namun Anda memerlukan penawaran harga yang dipersonalisasi untuk mengetahui biaya pastinya.
Wyoming vs. Delaware untuk LLC non-residen
Saat memutuskan antara Wyoming dan Delaware untuk membentuk LLC non-residen Anda, pilihannya sangat bergantung pada kebutuhan dan prioritas bisnis spesifik Anda.
Wyoming sangat menarik karena efektivitas biaya dan perlindungan privasinya. Ini menawarkan biaya awal dan tahunan yang rendah, tidak ada pendapatan negara atau pajak waralaba, dan memungkinkan anggota LLC untuk tetap anonim dalam pengajuan publik. Fitur-fitur ini menjadikannya ideal untuk bisnis kecil hingga menengah yang mencari kesederhanaan dan privasi.
Di sisi lain, Delaware disukai karena lingkungan hukum dan prestise perusahaannya. Perusahaan ini memiliki Pengadilan Kanselir yang terkenal karena keahliannya dalam menangani perselisihan perusahaan yang kompleks, yang dapat menjadi keuntungan besar bagi perusahaan yang mungkin menghadapi tantangan hukum. Selain itu, reputasi negara bagian sebagai pusat korporat dapat memberikan kredibilitas dan kepercayaan yang besar kepada bisnis apa pun dan juga memiliki pajak yang rendah.
Pertanyaan Umum (FAQ)
Apa negara bagian terbaik untuk perlindungan hukum bagi LLC, Wyoming, atau Delaware?
Kedua negara bagian menawarkan perlindungan hukum yang kuat untuk LLC, namun mereka memenuhi kebutuhan yang berbeda. Delaware terkenal dengan sistem hukum dan Pengadilan Kanselirnya, sehingga ideal untuk menangani litigasi perusahaan yang kompleks. Wyoming menawarkan undang-undang perlindungan aset yang kuat dan khususnya menguntungkan untuk melindungi aset pribadi dari kewajiban bisnis.
Apakah Wyoming atau Delaware lebih baik untuk pemilik LLC non-residen?
Negara bagian terbaik untuk membentuk LLC sebagai non-residen akan bergantung pada prioritas Anda. Wyoming memiliki lebih banyak keuntungan finansial, termasuk tidak adanya pajak pendapatan negara dan biaya tahunan yang lebih rendah. Bagi mereka yang peduli dengan lingkungan hukum, Delaware mungkin lebih disukai karena Pengadilan Kanselirnya. Kedua negara bagian ini cocok untuk pemilik LLC karena alasan yang berbeda.
Bisakah saya membuka rekening bank untuk LLC sebagai bukan penduduk?
Non-penduduk dapat membuka rekening bank AS atas nama LLC mereka, namun hal ini dapat menimbulkan tantangan. Beberapa bank mengharuskan pemiliknya untuk hadir langsung di sana untuk membuka rekening dan menunjukkan dokumen identitas dan verifikasinya. Anda juga harus mempertimbangkan persyaratan bank seputar transfer internasional dan konversi mata uang.
Apakah ada perbedaan waktu pemrosesan pembentukan LLC antara Wyoming dan Delaware?
Wyoming dan Delaware membanggakan waktu pemrosesan yang cepat untuk formasi LLC, sering kali menyelesaikan pendaftaran dalam beberapa hari. Pengajuan online dapat mempercepat proses ini, menawarkan konfirmasi langsung di Delaware dan layanan hampir instan di Wyoming. Non-penduduk harus mempertimbangkan waktu ekstra untuk pengiriman surat dan perbankan internasional.
Bisakah non-residen membentuk LLC di Wyoming atau Delaware tanpa alamat AS?
Baik Wyoming dan Delaware mengizinkan non-penduduk untuk membentuk LLC tanpa alamat AS. Non-penduduk harus menunjuk agen terdaftar lokal di negara bagian masing-masing yang dapat menerima dokumen hukum dan komunikasi resmi atas nama mereka.
