Memulai LLC untuk Properti Sewa (Panduan Gratis)
Properti sewaan sangat populer karena menawarkan pendapatan pasif serta apresiasi jangka panjang. Untuk melindungi investasi ini, penting untuk memahami manfaat pembentukan Perseroan Terbatas (LLC).
Lompat ke
Cara membentuk LLC untuk properti sewaan
1
Pilih nama bisnis
Pilihlah nama yang mudah dikenali oleh calon penyewa. Verifikasi ketersediaan nama dengan memeriksa situs web Sekretaris Negara atau daftar bisnis negara bagian Anda. LLC diperbolehkan memilih namanya sendiri, sedangkan pemilik tunggal harus menggunakan nama pemiliknya.
Gunakan istilah seperti “manajemen properti” atau “penyewaan” dalam nama LLC Anda untuk mengomunikasikan apa yang dilakukan bisnis tersebut.
2
Tunjuk agen terdaftar
Agen terdaftar menerima dokumen hukum atas nama LLC dan merupakan titik kontak dengan negara. Pemilik dapat bertindak sebagai agen terdaftarnya sendiri jika dia memiliki alamat fisik di negara bagian tempat LLC dibentuk. Namun, banyak pemilik bisnis yang lebih memilih layanan agen terdaftar profesional, karena memberikan privasi dan kenyamanan.
Pilihan kami untuk layanan agen terdaftar
3
Dokumen pembentukan file
Untuk secara resmi mendirikan LLC Anda, mengajukan Anggaran Dasar Organisasi dengan negara. Dokumen-dokumen ini menanyakan nama LLC Anda, informasi agen terdaftar, dan deskripsi bisnis Anda. Pastikan untuk menentukan bahwa LLC Anda akan terlibat dalam aktivitas pengelolaan dan kepemilikan properti sewaan.
4
Draf perjanjian operasi
Anda mungkin menganggap langkah ini tidak diperlukan, terutama jika hanya ada satu anggota LLC Anda. Namun, hal ini dapat melindungi Anda jika timbul perselisihan. Perjanjian operasi harus membahas poin-poin penting berikut:
- Kepemilikan konten (terutama karena kolaborasi antar pembuat konten menjadi lebih umum)
- Distribusi pendapatan
- Penyelesaian perselisihan dan masalah pelanggan
5
Dapatkan Nomor Identifikasi Pemberi Kerja (EIN)
EIN pada dasarnya adalah nomor Jaminan Sosial untuk LLC Anda. Ini akan digunakan untuk keperluan perpajakan dan pembukaan rekening bank bisnis. Kamu bisa mendapatkan EIN gratis dari situs web IRS. Memiliki EIN penting bagi pemilik properti sewaan, karena EIN menjaga kerahasiaan nomor Jaminan Sosial pribadi saat berinteraksi dengan penyewa.
6
Buka rekening bank bisnis
Menjaga pemisahan yang jelas antara keuangan bisnis properti pribadi dan sewaan Anda adalah hal yang penting. Buka sebuah rekening bank bisnis menggunakan nama LLC dan EIN Anda. Memiliki rekening bank terpisah memudahkan pelacakan pendapatan dan pengeluaran.
7
Bayar pajak sewa properti LLC
Pendapatan apa pun yang dihasilkan dari properti sewaan dianggap sebagai pendapatan pasif dan dikenakan pajak dengan tarif pajak pendapatan normal. Namun, pemilik LLC dapat mengklaim pengurangan biaya bisnis untuk mengurangi beban pajak secara keseluruhan.
Pengurangan ini meliputi:
- Bunga hipotek
- Pajak properti
- Perbaikan
- pemeliharaan
- Asuransi
Bayangkan sebuah apartemen tepi pantai yang menghasilkan $20,000 setiap tahun. Namun setiap tahun, ada biaya yang dapat dikurangkan sebesar $12,000, seperti perbaikan dapur dan kamar mandi. Pajak hanya akan dibayarkan pada sisa $8,000.
Mengapa membentuk LLC untuk properti sewaan
LLC adalah struktur bisnis yang menawarkan perlindungan aset pribadi namun tetap sederhana. LLC menarik bagi usaha kecil karena mudah diatur dan dikelola. Ada banyak keuntungan bagi bisnis properti sewa yang membentuk LLC.
Perlindungan aset pribadi
Salah satu manfaat utama LLC adalah perlindungan tanggung jawab pribadi yang diberikannya. Jika LLC menghadapi masalah hukum, aset pribadi pemiliknya (seperti rumah atau mobilnya) dilindungi dan tidak dapat digunakan untuk melunasi utang bisnis.
Misalnya, bayangkan Sarah, yang memiliki satu properti sewaan sebagai pemilik tunggal. Jika penyewa propertinya dirugikan dan memutuskan untuk menuntut, aset Sarah akan terancam. Namun, jika Sarah mendirikan LLC, asetnya akan terlindungi dan hanya aset LLC yang rentan.
Seri LLC
Seri LLC adalah jenis struktur yang memungkinkan beberapa “seri” di bawah satu LLC. Setiap seri berfungsi sebagai entitasnya sendiri.
“Properti Sewa Sarah” memiliki tiga properti berbeda. Dengan Seri LLC, Anda dapat membuat “Seri A”, “Seri B”, dan “Seri C”, yang masing-masing memiliki salah satu properti. Jika penyewa properti milik Seri A menggugat LLC, hanya aset yang dimiliki Seri A yang akan berisiko. Aset Seri B dan C akan dilindungi.
Perpajakan yang fleksibel
Properti sewa LLC dapat memilih cara pajaknya. Hal ini dapat menghasilkan potensi penghematan pajak. Secara default, anggota tunggal LLC dikenai pajak sebagai kepemilikan perseorangan, artinya keuntungan dan kerugian disertakan dalam pengembalian pajak pribadi pemilik. Perpajakan pass-through ini menghilangkan pajak berganda yang dihadapi oleh perusahaan, dimana bisnis dikenai pajak atas keuntungannya, dan kemudian pemilik dikenai pajak atas dividen yang mereka terima.
Sarah telah mendirikan LLC untuk bisnis properti sewaannya. Sebagai anggota tunggal LLC, keuntungannya dimasukkan ke laporan pajak pribadi Sarah, sehingga menyederhanakan proses pengembalian pajaknya.
Profesionalisme
Mendirikan LLC memungkinkan pemilik properti sewaan untuk membuat badan usaha terpisah. Memiliki rekening bank bisnis khusus dapat meningkatkan citra bisnis.
Sebagai pemilik tunggal, Sarah biasa menggunakan rekening bank pribadinya untuk transaksi sewa properti. Hal ini menyulitkan untuk memisahkan keuangan bisnis dan pribadi. Saat dia membentuk LLC dan membuka rekening bank bisnis, Sarah kini dapat dengan mudah melacak pendapatan dan pengeluaran sewanya.
Kelemahan LLC
- Biaya: Membentuk dan memelihara LLC melibatkan beberapa biaya. Biaya ini dapat mencakup biaya pengarsipan negara, biaya pelaporan tahunan dan kepatuhan, serta potensi biaya hukum untuk pembuatan dokumen. Bagi mereka yang memiliki portofolio properti sewaan yang signifikan, biaya-biaya ini mungkin dapat dibenarkan. Bagi mereka yang memiliki satu atau dua properti, biayanya mungkin tidak melebihi manfaat pembentukannya.
- Mentransfer properti: Mentransfer kepemilikan properti ke LLC mungkin memerlukan biaya transfer, dan beberapa negara bagian mengharuskan LLC membayar pajak waralaba berdasarkan nilai perusahaan. Pengeluaran tambahan dan beban admin ini harus dipertimbangkan ketika memutuskan apakah akan membentuk LLC.
- Beban administrasi: Menjalankan properti sewaan LLC memerlukan pencatatan yang lebih ketat daripada bisnis yang kurang formal. Hal ini termasuk menyimpan catatan keuangan yang akurat, melacak pengeluaran yang dapat dikurangkan dari pajak, dan memastikan kepatuhan terhadap peraturan negara bagian dan lokal.
Pertanyaan Umum Demo Slot
Apakah saya memerlukan perjanjian pengoperasian?
Meskipun tidak diwajibkan secara hukum di sebagian besar negara bagian, perjanjian pengoperasian LLC sangat disarankan untuk LLC properti sewaan. Ini menguraikan aturan, tanggung jawab, dan struktur kepemilikan LLC.
Apa perbedaan antara LLC beranggota tunggal dan LLC beranggotakan banyak?
LLC beranggota tunggal hanya memiliki satu pemilik, sedangkan LLC beranggotakan banyak memiliki dua atau lebih pemilik. LLC multi-anggota mungkin memerlukan perjanjian operasi untuk menentukan peran, tanggung jawab, dan pengaturan pembagian keuntungan masing-masing anggota.
Jika saya ingin tetap menjadi perusahaan perseorangan, bisakah saya membeli asuransi pertanggungjawaban?
Ya, Anda dapat membeli asuransi pertanggungjawaban sebagai pemilik tunggal untuk membantu melindungi bisnis Anda dari kemungkinan tuntutan hukum. Polis asuransi pertanggungjawaban tidak memberikan tingkat perlindungan aset pribadi yang sama seperti LLC.
Berapa biaya tahunan yang terkait dengan LLC?
Biaya tahunan untuk LLC berbeda-beda di setiap negara bagian tetapi biasanya mencakup biaya pengarsipan untuk laporan tahunan atau pajak waralaba Anda. Biaya ini dapat berkisar dari sekitar $50 hingga beberapa ratus dolar, bergantung pada negara bagian.
Jika saya memiliki properti di seluruh negeri, di mana saya harus membentuk LLC saya?
Pertimbangkan untuk membentuk LLC Anda di negara bagian dengan undang-undang perpajakan yang menguntungkan dan biaya tahunan yang rendah, seperti Wyoming, Nevada, atau Delaware. Anda kemudian harus mendaftarkan LLC Anda sebagai LLC asing di setiap negara bagian tempat Anda memiliki properti sewaan untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan setempat.
Bisakah saya membentuk LLC jika saya bukan warga negara AS?
Warga negara non-AS dapat membentuk LLC untuk bisnis properti sewaan mereka tetapi harus mendapatkan Nomor Pokok Wajib Pajak Perorangan (ITIN) dan mengikuti peraturan khusus.
Bagaimana pembentukan LLC memengaruhi pengembalian pajak pribadi saya?
Sebagai anggota tunggal LLC, pendapatan dan pengeluaran properti sewaan Anda akan dilaporkan Jadwal E dari SPT pajak penghasilan pribadi Anda. Jika LLC Anda memiliki banyak anggota, Anda harus mengajukan Bentuk 1065 dan memberikan setiap anggota a Jadwal K-1.
Bisakah saya membentuk LLC di negara bagian yang berbeda dari lokasi properti sewaan saya?
Ya, Anda dapat membentuk LLC di negara bagian lain, tetapi Anda mungkin perlu mendaftarkan LLC Anda sebagai entitas asing di negara bagian tempat properti Anda berada.
Bagaimana cara saya membayar diri saya sendiri dari properti sewaan saya LLC?
Anda dapat membayar diri Anda sendiri dengan mengambil undian pemilik atau dengan gaji tetap. Konsultasikan dengan profesional pajak untuk menentukan metode pajak yang paling efisien untuk situasi spesifik Anda.
Bisakah saya menggunakan rekening bank saya untuk properti sewaan LLC saya?
Meskipun Anda dapat menggunakan rekening bank pribadi, disarankan untuk membuka rekening bisnis untuk bisnis Anda. Hal ini membantu menjaga pemisahan hukum antara keuangan pribadi dan bisnis Anda serta membuat pembukuan dan persiapan pajak menjadi lebih sederhana.
Apakah biaya pendirian LLC dapat dikurangkan dari pajak?
Menurut IRS, biaya awal dapat dikurangkan. Ini termasuk:
– Biaya pengajuan negara
– Biaya hukum untuk menyusun artikel organisasi dan perjanjian operasi
– Biaya akuntansi
– Biaya pengurusan izin dan izin usaha
Bagaimana LLC memengaruhi kemampuan saya mendapatkan pembiayaan untuk properti sewaan?
Mungkin lebih mudah mendapatkan pembiayaan untuk properti sewaan, dan pemberi pinjaman mungkin memandang LLC kurang berisiko dibandingkan individu.
Mulai LLC Anda Hari ini
Klik pada negara bagian di bawah ini untuk memulai.
