Cara Memulai LLC sebagai Penduduk Non-AS (Panduan Langkah demi Langkah)

Warga negara non-AS dan non-penduduk dapat secara legal membentuk LLC di Amerika Serikat. Tidak ada persyaratan kewarganegaraan atau tempat tinggal untuk kepemilikan LLC di negara bagian mana pun. Ribuan pengusaha internasional membentuk LLC AS setiap tahun untuk mengakses pasar AS, menerima pembayaran dalam dolar AS, menggunakan prosesor pembayaran AS, dan memanfaatkan struktur LLC yang fleksibel.

Panduan ini menjelaskan secara detail cara memulai LLC AS sebagai warga negara asing, langkah demi langkah. Panduan ini mencakup pemilihan negara bagian, perekrutan agen terdaftar, mendapatkan EIN tanpa Nomor Jaminan Sosial, membuka rekening bank AS, dan memahami kewajiban pajak Anda.

Bisakah Warga Negara Non-AS Membentuk LLC?

Ya. Hukum AS tidak mengharuskan anggota (pemilik) LLC untuk menjadi warga negara atau penduduk AS. Setiap individu, terlepas dari kewarganegaraan atau negara tempat tinggalnya, dapat membentuk LLC di negara bagian AS mana pun. Ini termasuk orang-orang yang belum pernah mengunjungi Amerika Serikat. Anda tidak memerlukan visa, kartu hijau, atau Nomor Jaminan Sosial untuk membentuk LLC.

Perseroan Terbatas (LLC) yang dibentuk oleh warga negara non-AS berfungsi sama seperti LLC lainnya. Ini adalah entitas hukum terpisah yang memberikan perlindungan tanggung jawab, dapat membuka rekening bank AS, membuat kontrak, dan melakukan bisnis di Amerika Serikat. Perbedaan utama bagi non-penduduk terletak pada cara memperoleh EIN (karena Anda tidak dapat menggunakan aplikasi online tanpa SSN), cara membuka rekening bank (karena Anda mungkin tidak dapat mengunjungi cabang secara langsung), dan cara pengenaan pajak (karena AS memiliki aturan pajak yang berbeda untuk warga negara asing non-residen).

Negara bagian yang paling populer untuk LLC non-residen adalah Wyoming, Delaware, dan New Mexico. Masing-masing memiliki keunggulan khusus yang membuatnya menarik bagi pemilik bisnis internasional.

Negara Bagian Terbaik untuk LLC Non-Residen

Meskipun Anda dapat membentuk LLC di negara bagian mana pun, tiga negara bagian sangat populer di kalangan warga non-AS karena biayanya yang rendah, perlindungan privasi yang kuat, dan hukum yang ramah bisnis.

Rekomendasi kami: Wyoming adalah negara bagian terbaik untuk sebagian besar LLC non-residen. Negara bagian ini menawarkan privasi yang kuat, tidak ada pajak penghasilan negara bagian, biaya pembentukan dan tahunan yang rendah ($100 biaya pengajuan + $60/tahun), dan lingkungan hukum yang ramah bisnis. New Mexico adalah pilihan termurah ($50 biaya pengajuan, tidak ada laporan tahunan), menjadikannya ideal jika Anda ingin meminimalkan biaya. Delaware paling cocok untuk bisnis yang lebih besar atau yang berencana mencari investor AS, berkat pengadilan bisnis khusus dan preseden hukum yang mapan.

Cara Memulai LLC sebagai Warga Negara Non-AS (8 Langkah)

Langkah 1: Pilih Negara Bagian

Pilih negara bagian tempat Anda ingin mendirikan LLC Anda. Jika Anda tidak akan melakukan bisnis secara fisik di Amerika Serikat (misalnya, jika Anda menjalankan bisnis online dari negara lain), Anda dapat mendirikan LLC Anda di negara bagian mana pun. Wyoming, Delaware, dan New Mexico adalah pilihan paling populer untuk non-penduduk. Lihat tabel perbandingan di atas untuk memilih negara bagian terbaik untuk situasi Anda.

Jika Anda akan memiliki kehadiran fisik di negara bagian AS tertentu (kantor, karyawan, atau inventaris), Anda harus membentuk LLC Anda di negara bagian tersebut. Membentuk di negara bagian yang berbeda dan kemudian mendaftarkannya sebagai LLC asing di negara bagian tempat Anda beroperasi akan menambah biaya dan kerumitan yang tidak perlu.

Langkah 2: Pilih Agen Terdaftar

Setiap LLC (Limited Liability Company) harus memiliki agen terdaftar dengan alamat fisik di negara bagian tempat LLC tersebut didirikan. Agen terdaftar menerima dokumen hukum, pemberitahuan pajak, dan korespondensi pemerintah atas nama LLC Anda. Sebagai penduduk non-negara bagian, Anda perlu menyewa jasa agen terdaftar profesional karena kemungkinan besar Anda tidak memiliki alamat fisik di negara bagian tersebut.

Rekomendasi utama kami adalah Agen Terdaftar Northwest (39 dolar AS + biaya negara bagian). Northwest menangani pembentukan LLC untuk non-penduduk di seluruh 50 negara bagian, menyediakan layanan agen terdaftar selama satu tahun penuh, dan menggunakan alamat mereka pada dokumen pembentukan publik Anda untuk menjaga privasi. Mereka berpengalaman dengan klien internasional dan dapat membimbing Anda melalui proses tersebut.

Langkah 3: Mengajukan Dokumen Pembentukan

Agen terdaftar atau layanan pembentukan Anda akan menyiapkan dan mengajukan Anggaran Dasar (atau Sertifikat Pembentukan, tergantung pada negara bagian) Anda ke negara bagian. Ini adalah dokumen yang secara resmi membentuk LLC Anda. Anda perlu menyediakan:

• Nama LLC Anda
• Nama dan alamat agen terdaftar
• Struktur manajemen LLC (dikelola oleh anggota atau dikelola oleh manajer)
• Tujuan LLC (biasanya “tujuan yang sah”)

Waktu pemrosesan bervariasi tergantung negara bagian, biasanya 1 hingga 10 hari kerja. Layanan pembentukan LLC Anda akan memberi tahu Anda ketika LLC Anda disetujui dan memberikan dokumen yang telah diajukan.

Langkah 4: Dapatkan EIN

EIN (Employer Identification Number) adalah nomor identifikasi pajak yang dikeluarkan oleh IRS. Anda memerlukan EIN untuk membuka rekening bank AS, mengajukan pajak, dan melakukan bisnis. EIN gratis.

Penting: Warga negara non-AS tanpa Nomor Jaminan Sosial (SSN) atau Nomor Identifikasi Wajib Pajak Perorangan (ITIN) tidak dapat menggunakan aplikasi EIN online IRS. Sebagai gantinya, Anda harus mengajukan permohonan melalui faks atau telepon:

Opsi 1: Melamar melalui faks (disarankan)

1. Unduh IRS dari SS-4
2. Lengkapi formulir ini. Pada kolom SSN/ITIN, tulis “Asing” dan sertakan nomor paspor serta negara kewarganegaraan Anda.
3. Kirim formulir yang sudah diisi melalui faks ke (855) 215-1627
4. IRS akan mengirimkan kembali EIN Anda melalui faks dalam waktu 4 hari kerja.

Opsi 2: Melamar melalui telepon

1. Hubungi IRS di (267) 941-1099 (bukan nomor bebas pulsa), Senin sampai Jumat, pukul 6:00 pagi hingga 11:00 malam Waktu Bagian Timur.
2. Agen tersebut akan menanyakan pertanyaan yang sama seperti pada Formulir SS-4.
3. Anda akan menerima EIN Anda di akhir panggilan.

Untuk petunjuk terperinci, lihat panduan lengkap kami. Panduan EIN.

Langkah 5: Dapatkan ITIN (Jika Diperlukan)

ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) adalah nomor pemrosesan pajak yang dikeluarkan oleh IRS kepada individu yang membutuhkan nomor identifikasi pajak AS tetapi tidak memenuhi syarat untuk mendapatkan Nomor Jaminan Sosial. Anda mungkin memerlukan ITIN jika Anda memperoleh penghasilan yang dikenakan pemotongan pajak AS atau jika Anda perlu mengajukan SPT pajak AS.

Tidak semua pemilik LLC non-residen memerlukan ITIN. Anda memerlukannya jika:

• Anda memperoleh penghasilan dari sumber AS yang mengharuskan Anda untuk mengajukan surat pemberitahuan pajak AS.
• Anda ingin mengklaim tunjangan berdasarkan perjanjian pajak AS.
• Anda perlu memberikan nomor identifikasi pajak AS kepada klien atau pemroses pembayaran.

Untuk mengajukan ITIN, Anda harus mengirimkan Formulir IRS W-7 beserta SPT pajak federal dan dokumen identitas. Prosesnya memakan waktu 6 hingga 10 minggu. Untuk petunjuk terperinci, lihat halaman kami. Panduan aplikasi ITIN.

Langkah 6: Buka Rekening Bank AS

Rekening bank AS memungkinkan Anda menerima pembayaran dalam dolar AS, membayar vendor dan pemasok AS, serta mengelola keuangan LLC Anda. Membuka rekening bank AS sebagai non-penduduk dulunya sangat sulit, tetapi beberapa bank dan perusahaan fintech sekarang menawarkan aplikasi online untuk warga negara non-AS.

Untuk membuka rekening bank bisnis, Anda biasanya memerlukan:

• Nomor Identifikasi Pemberi Kerja (EIN) LLC Anda
• Anggaran Dasar (diajukan dan disetujui)
• Perjanjian operasi
• Paspor Anda (atau kartu identitas resmi lainnya yang dikeluarkan pemerintah)

Untuk rincian lengkap mengenai bank-bank yang menerima warga negara non-AS, lihat halaman kami. panduan membuka rekening bank AS sebagai warga negara asing.

Langkah 7: Buat Perjanjian Operasi

Perjanjian operasional adalah dokumen internal yang menetapkan aturan untuk LLC Anda, termasuk persentase kepemilikan, pembagian keuntungan, struktur manajemen, dan prosedur untuk menambah atau menghapus anggota. Meskipun tidak diwajibkan di setiap negara bagian, setiap LLC sebaiknya memilikinya. Bank seringkali mensyaratkan perjanjian operasional untuk membuka rekening bisnis, dan hal ini sangat penting bagi LLC non-residen untuk memiliki dokumentasi kepemilikan dan manajemen yang jelas.

Anda dapat membuat perjanjian operasional sendiri menggunakan templat gratis, menyewa pengacara untuk menyusunnya (biaya $200-$500), atau menggunakan templat yang disediakan oleh layanan pembentukan LLC Anda.

Langkah 8: Pahami Kewajiban Pajak Anda

Kewajiban pajak bagi pemilik LLC non-residen berbeda dengan warga negara AS. Memahami kewajiban Anda penting untuk menghindari denda dan memanfaatkan manfaat perjanjian pajak yang berlaku.

Konsep pajak utama bagi pemilik LLC non-residen:

Pendapatan FDAP (Tetap, Dapat Ditentukan, Tahunan, Berkala): Pendapatan pasif seperti bunga, dividen, sewa, dan royalti dari sumber AS umumnya dikenakan pajak pemotongan tetap sebesar 30% (kecuali dikurangi oleh perjanjian pajak antara AS dan negara tempat tinggal Anda).

ECI (Pendapatan yang Terhubung Secara Efektif): Jika LLC Anda memperoleh penghasilan yang "secara efektif terhubung" dengan perdagangan atau bisnis AS (artinya penghasilan tersebut dihasilkan dari aktivitas yang dilakukan di AS), maka penghasilan tersebut dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan progresif reguler. Anda perlu mengajukan SPT pajak AS (Formulir 1040-NR) untuk melaporkan penghasilan ini.

Formulir 5472: LLC dengan satu anggota yang dimiliki oleh orang asing wajib mengajukan Formulir 5472 (Laporan Informasi Perusahaan AS yang 25% Sahamnya Dimiliki Asing) bersama dengan Formulir 1120 pro forma setiap tahunnya. Ini adalah pengajuan informasi—tidak berarti Anda wajib membayar pajak, tetapi denda karena gagal mengajukan adalah $25,000.

Perjanjian pajak: Amerika Serikat memiliki perjanjian pajak penghasilan dengan banyak negara yang dapat mengurangi atau menghilangkan pajak AS atas jenis penghasilan tertentu. Periksa apakah negara tempat tinggal Anda memiliki perjanjian pajak dengan AS dan konsultasikan dengan profesional pajak untuk memahami bagaimana hal itu berlaku untuk situasi Anda.

Penting: Hukum pajak AS untuk non-penduduk sangat kompleks. Kami sangat menyarankan untuk bekerja sama dengan profesional pajak AS yang berpengalaman dengan klien internasional untuk memastikan Anda mematuhi semua persyaratan pengajuan dan memanfaatkan setiap pengurangan atau manfaat perjanjian yang berlaku.

Layanan Pembentukan LLC untuk Non-Penduduk

Mendirikan LLC AS dari luar negeri jauh lebih mudah jika Anda menggunakan layanan pembentukan LLC yang berpengalaman dalam bekerja dengan klien internasional. Berikut adalah layanan yang kami rekomendasikan untuk non-penduduk:

Bagi sebagian besar non-penduduk, Agen Terdaftar Northwest adalah pilihan terbaik karena mereka menangani pembentukan perusahaan di seluruh 50 negara bagian, termasuk layanan agen terdaftar selama satu tahun penuh, dan memiliki pengalaman luas dengan klien internasional. Jika Anda secara khusus ingin membentuk LLC Delaware, Harvard Business Services adalah pilihan yang tepat sebagai spesialis Delaware.

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Apakah saya memerlukan Nomor Jaminan Sosial untuk membentuk LLC?

Tidak. Anda tidak memerlukan Nomor Jaminan Sosial (SSN) untuk membentuk LLC. Pembentukan LLC ditangani di tingkat negara bagian, dan tidak ada negara bagian yang mensyaratkan SSN untuk mengajukan dokumen pembentukan. Anda akan memerlukan EIN (Nomor Identifikasi Pemberi Kerja) dari IRS untuk keperluan pajak, dan Anda dapat mengajukan permohonan melalui faks atau telepon tanpa SSN.

Bisakah saya mendirikan LLC tanpa harus mengunjungi Amerika Serikat?

Ya. Seluruh proses pembentukan LLC dapat diselesaikan dari jarak jauh. Anda dapat menyewa agen terdaftar dan layanan pembentukan secara online, mengajukan dokumen pembentukan melalui mereka, dan mengajukan permohonan EIN melalui faks atau telepon. Banyak bank juga sekarang mengizinkan non-penduduk untuk membuka rekening secara online tanpa harus mengunjungi cabang.

Bisakah saya membuka rekening bank AS sebagai bukan warga negara?

Ya. Beberapa bank dan perusahaan fintech AS menerima warga negara non-AS. Beberapa memungkinkan Anda membuka rekening sepenuhnya secara online (seperti Mercury dan Relay), sementara yang lain mengharuskan kunjungan langsung ke cabang (seperti Chase dan Bank of America). Anda akan membutuhkan EIN LLC Anda, dokumen pendirian, dan paspor yang masih berlaku. Lihat halaman kami panduan membuka rekening bank AS untuk pilihan terperinci.

Apa saja kewajiban pajak bagi pemilik LLC yang bukan penduduk?

Kewajiban pajak bergantung pada apakah LLC Anda memperoleh pendapatan dari sumber AS dan jenis pendapatan yang diperolehnya. Jika LLC Anda tidak melakukan bisnis di AS dan tidak memperoleh pendapatan dari sumber AS, Anda mungkin memiliki kewajiban pajak AS yang minimal atau tidak ada sama sekali (meskipun Anda tetap harus mengajukan Formulir 5472). Jika LLC Anda memperoleh pendapatan dari sumber AS, Anda mungkin berutang pajak AS. Perjanjian pajak antara AS dan negara Anda dapat mengurangi atau menghilangkan pajak tertentu. Konsultasikan dengan profesional pajak AS untuk mendapatkan nasihat khusus untuk situasi Anda.

Apa itu Formulir 5472?

Formulir 5472 adalah laporan informasi tahunan yang wajib diajukan oleh LLC (Limited Liability Company) dengan satu anggota yang dimiliki oleh orang asing. Formulir ini melaporkan transaksi antara LLC dan pemilik asingnya. Formulir ini diajukan bersamaan dengan Formulir 1120 standar. Denda karena gagal mengajukan Formulir 5472 adalah $25,000, jadi pengajuan ini tidak boleh diabaikan. Formulir ini jatuh tempo pada tanggal 15 April setiap tahun (atau tanggal 15 bulan ke-4 setelah tahun pajak LLC berakhir), dengan perpanjangan waktu 6 bulan tersedia.

Negara bagian mana yang terbaik untuk LLC non-residen?

Wyoming adalah rekomendasi utama kami untuk sebagian besar LLC non-residen karena menawarkan privasi yang kuat, tidak ada pajak penghasilan negara bagian, biaya rendah ($100 biaya pembentukan + $60/tahun), dan lingkungan hukum yang ramah bisnis. New Mexico adalah pilihan termurah ($50 biaya pembentukan, tanpa biaya tahunan). Delaware paling cocok untuk bisnis yang lebih besar atau mereka yang mencari investor AS.

Apakah saya perlu membayar pajak AS jika LLC saya tidak beroperasi di AS?

Jika LLC Anda tidak memiliki pendapatan dari sumber AS dan tidak melakukan perdagangan atau bisnis di AS, Anda umumnya tidak akan dikenakan pajak penghasilan federal AS. Namun, Anda tetap diwajibkan untuk mengajukan Formulir 5472 setiap tahun jika Anda adalah pemilik asing dari LLC anggota tunggal. Kegagalan untuk mengajukan formulir dapat mengakibatkan denda sebesar $25,000. Persyaratan di tingkat negara bagian berbeda-beda, jadi periksa juga dengan negara bagian tempat pendirian LLC Anda.

Bisakah LLC non-residen saya menerima pembayaran melalui Stripe, PayPal, atau prosesor pembayaran AS lainnya?

Ya. Setelah LLC Anda dibentuk, memiliki EIN, dan memiliki rekening bank AS, Anda dapat mendaftar ke penyedia layanan pembayaran berbasis AS seperti Stripe, PayPal, Square, dan lainnya. Penyedia layanan ini memerlukan badan usaha AS dan rekening bank AS, yang merupakan salah satu alasan utama mengapa warga non-AS membentuk LLC AS.