Bagaimana Memulai Kepemilikan Tunggal di California

Pemilik tunggal tanpa karyawan tidak perlu mendaftar untuk mendapatkan nomor pajak federal. Mereka dapat menggunakan Nomor Jaminan Sosial (SSN) untuk keperluan perpajakan.

Namun, kami merekomendasikan untuk mendapatkan EIN dari Internal Revenue Service (IRS) karena beberapa alasan:

• Membuka peluang bisnis perbankan: EIN sering kali diperlukan untuk membuka rekening bank bisnis. Hal ini dapat membantu memisahkan keuangan pribadi dan bisnis.
• Membantu membangun kredit bisnis: Dengan EIN, Anda dapat mengajukan permohonan kartu kredit bisnis dan pinjaman terpisah dari kredit Anda. Hal ini dapat membantu Anda membangun kredit untuk bisnis Anda, yang mungkin berguna untuk peluang keuangan di masa depan.
• Memudahkan proses perekrutan: Jika Anda berencana mempekerjakan karyawan di masa depan, Anda harus memiliki EIN. Perusahaan harus melaporkan pajak dan dokumen lain ke IRS dan menyiapkan penggajian karena membantu membedakan karyawan dari pemberi kerja.
• Meningkatkan privasi bisnis: EIN juga dapat menggantikan nomor jaminan sosial Anda dalam dokumen bisnis, melindungi Anda dari pencurian identitas dan menambahkan lapisan privasi ekstra.
• Mempersiapkan pertumbuhan bisnis: Meskipun kepemilikan perseorangan tidak secara hukum memerlukan EIN, kepemilikan perseorangan dapat menyederhanakan transisi jika Anda memutuskan untuk menggabungkan atau merestrukturisasi bisnis Anda.

Tergantung pada jenis bisnis Anda, Anda mungkin perlu mendapatkan lisensi, izin, dan izin zonasi tertentu.

• California tidak memerlukan izin usaha umum. Anda dapat menggunakan CalEmas basis data itu Kantor Gubernur California untuk Bisnis dan Pembangunan Ekonomi menyediakan untuk menentukan lisensi, izin, atau izin zonasi mana yang Anda perlukan.

• Selain persyaratan negara bagian dan lokal, industri atau profesi tertentu mungkin memiliki persyaratan perizinan khusus dari lembaga negara seperti Departemen Urusan Konsumen California.
• Kota-kota besar di negara bagian California, Los Angeles, San Diego, dan San Jose, mungkin memiliki lisensi dan izin lokal khusus yang harus Anda ajukan.

Pajak negara bagian dan lokal tambahan

• Di California, pemilik tunggal dikenakan pajak pendapatan negara bagian. Anda harus melaporkan penghasilan usaha Anda pada SPT PPh Pribadi Anda (Bentuk 540).
• Jika bisnis Anda menjual barang berwujud, Anda mungkin perlu mendaftar untuk mendapatkan izin penjual dan memungut pajak penjualan dari pelanggan. Mengunjungi Situs web Departemen Pajak dan Administrasi Biaya California untuk informasi lebih lanjut tentang persyaratan pajak penjualan dan penggunaan.
• Tergantung pada aktivitas bisnis Anda, Anda mungkin dikenakan pajak tambahan di tingkat negara bagian atau lokal. Teliti dan pahami kewajiban pajak spesifik apa pun yang terkait dengan industri atau lokasi Anda.

Menarik garis batas antara keuangan pribadi dan bisnis sangat penting untuk menjaga keakuratan catatan keuangan dan menjaga aset Anda. Pertimbangkan untuk menyiapkan hal berikut:

• Rekening bank bisnis: Membuat rekening terpisah dapat menyederhanakan pelacakan pendapatan dan biaya, menyederhanakan pengajuan pajak, dan memberikan kredibilitas pada operasi Anda.
• Kartu kredit bisnis: Memiliki kartu kredit bisnis tidak hanya membantu memisahkan pengeluaran pribadi dan bisnis namun juga membantu memantau biaya terkait bisnis dan membangun kredit bisnis Anda, yang terbukti bermanfaat di masa depan.

Sebagai pemilik tunggal, Anda menanggung beban penuh atas segala kewajiban bisnis, sehingga menjadikan asuransi sebagai aspek penting dalam rencana bisnis Anda. Hal ini dapat melindungi Anda dari klaim atau insiden yang tidak terduga. Kami merekomendasikan untuk melihat hal-hal berikut:

• Asuransi tanggung jawab bisnis umum: Polis ini mencakup tuduhan kerusakan properti, cedera tubuh, atau cedera pribadi yang terkait dengan aktivitas bisnis Anda.
• Asuransi kewajiban profesional: Jika Anda menawarkan layanan, asuransi ini sangat penting karena melindungi Anda dari klaim kelalaian, kesalahan, atau kelalaian dalam penyediaan layanan Anda.

Pencatatan yang cermat membantu memaksimalkan pengurangan pajak dan mengatur keuangan kepemilikan perseorangan Anda. Pastikan untuk melacak:

• Pendapatan
• Beban
• Aset/kewajiban
• Inventaris
• penerimaan

Menggunakan perangkat lunak pembukuan, spreadsheet, atau sistem yang terorganisir membuat dokumentasi menjadi lebih mudah untuk pengajuan pajak dan kesehatan keuangan secara umum.

Untuk beberapa bisnis, membentuk LLC mungkin lebih baik dalam mencapai tujuan jangka panjang daripada kepemilikan perseorangan. LLC menawarkan keuntungan seperti:

• Perlindungan kewajiban: Aset pribadi dan bisnis Anda berbeda secara hukum dengan struktur LLC. Bisnis Anda adalah badan hukum yang mengajukan pajak secara terpisah dari pemilik bisnis.
• Kredibilitas: Penunjukan formal LLC dapat meningkatkan citra profesional Anda di mata pelanggan.
• Potensi pertumbuhan: LLC sangat cocok jika Anda ingin memperluas operasi Anda saat ini pada akhirnya.
• Fleksibilitas perpajakan: LLC mengizinkan Anda memilih bagaimana pendapatan bisnis Anda dikenai pajak.

Namun, LLC juga memiliki trade-off yang perlu dipertimbangkan:

• Kompleksitas: LLC memerlukan penyusunan perjanjian operasi dan kewajiban pelaporan tahunan. Kepemilikan tunggal melibatkan lebih sedikit dokumen.
• Biaya: Membentuk dan memelihara LLC memiliki biaya dimuka dan biaya berkelanjutan yang lebih tinggi.

• Sekretaris Negara Bagian California
• Kantor Paten dan Merek Dagang AS
• Detail kontak Wilayah California 
• Aplikasi EIN 
• Formulir pajak pribadi 1040
• Jadwal C
• Jadwal SE
• Pengembalian pajak penghasilan pribadi California (Formulir 540)
• Situs web Departemen Pajak dan Administrasi Biaya California
• Calgold
• Kantor Gubernur California untuk Bisnis dan Pembangunan Ekonomi
• Departemen Urusan Konsumen California