बीओआई रिपोर्ट को समझना

लीगलज़ूम के साथ केवल $149 में एक अनुपालन और तनाव-मुक्त बीओआई रिपोर्ट दर्ज करें।

व्यवसाय विनियमन की लगातार बदलती दुनिया में, कॉर्पोरेट पारदर्शिता अधिनियम (सीटीए) के तहत लाभकारी स्वामित्व सूचना रिपोर्ट (बीओआई) पारदर्शिता और वित्तीय अपराध से निपटने की दिशा में एक बदलाव का प्रतीक है।

यह नया शासनादेश, द्वारा देखरेख किया जाता है वित्तीय अपराध प्रवर्तन नेटवर्क (FinCEN), सीमित देयता कंपनियों (एलएलसी) और अन्य व्यावसायिक संस्थाओं से उनके लाभकारी मालिकों के बारे में जानकारी का खुलासा करने के लिए कहता है।

उद्देश्य सीधा है: मनी लॉन्ड्रिंग और अन्य अवैध गतिविधियों से निपटना।

बीओआई रिपोर्ट के बारे में आपको क्या जानने की जरूरत है

बीओआई रिपोर्ट एक दस्तावेज है जिसे एलएलसी और अन्य व्यावसायिक संस्थाओं को फिनसीएन के पास दाखिल करना होगा।

इसका प्राथमिक उद्देश्य इन व्यवसायों के लाभकारी मालिकों की पहचान करना है।

लाभकारी स्वामी वह व्यक्ति होता है जो इकाई पर पर्याप्त नियंत्रण रखता है या इकाई के इक्विटी हितों के एक महत्वपूर्ण प्रतिशत (25% या अधिक) का स्वामी या नियंत्रण करता है।

एक व्यक्ति एक रिपोर्टिंग कंपनी पर पर्याप्त नियंत्रण रखता है यदि वह एक वरिष्ठ अधिकारी है, उसके पास अधिकारियों/निदेशकों को नियुक्त करने या हटाने, महत्वपूर्ण निर्णय लेने, या किसी अन्य प्रकार का महत्वपूर्ण नियंत्रण रखने का अधिकार है जैसा कि विवरण में बताया गया है। फिनसीएन मार्गदर्शन।

रिपोर्टिंग आवश्यकता संयुक्त राज्य अमेरिका में व्यापार करने के लिए पंजीकृत सभी घरेलू और विदेशी रिपोर्टिंग कंपनियों तक फैली हुई है। इसमें एलएलसी, निगम और राज्य कार्यालय में दस्तावेज़ दाखिल करके बनाई गई अन्य संस्थाएं शामिल हैं, लेकिन यह इन्हीं तक सीमित नहीं है।

लाभकारी स्वामित्व रिपोर्ट में आवश्यक विवरण

बीओआई रिपोर्ट कंपनी और व्यक्तिगत मालिक डेटा दोनों के प्रकटीकरण को अनिवार्य करती है।

दाखिल करने के लिए चरण-दर-चरण मार्गदर्शिका

बीओआई रिपोर्टिंग आवश्यकताओं को तैयार करने, फ़ाइल करने और उनका अनुपालन करने में आपकी सहायता के लिए चरण-दर-चरण मार्गदर्शिका यहां दी गई है।

तैयारी

1. लाभकारी स्वामियों की पहचान करें: उन सभी व्यक्तियों की पहचान करके प्रारंभ करें जो फिनसीएन द्वारा प्रदान की गई परिभाषा के तहत लाभकारी मालिकों के रूप में योग्य हैं। इसमें कंपनी पर पर्याप्त नियंत्रण रखने वाला या कम से कम 25% इक्विटी हितों का मालिक होने वाला कोई भी व्यक्ति शामिल है।
2. आवश्यक दस्तावेज इकट्ठा करें: प्रत्येक व्यक्ति के लिए पहचान दस्तावेज़ एकत्र करें, जैसे पासपोर्ट या ड्राइवर का लाइसेंस। आपको अपनी कंपनी के गठन दस्तावेज़, करदाता पहचान संख्या और कंपनी के संचालन और संरचना के बारे में विस्तृत जानकारी की भी आवश्यकता होगी।
3. छूट की समीक्षा करें: आगे बढ़ने से पहले, समीक्षा करें छूट की सूची यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपकी इकाई को फाइल करना आवश्यक है। कुछ संस्थाओं को उनके आकार, संरचना या उनके व्यवसाय की प्रकृति के आधार पर रिपोर्टिंग आवश्यकताओं से छूट दी जा सकती है।

दाखिल करने की प्रक्रिया

1. फिनसीएन के बीओआई ई-फाइलिंग प्लेटफॉर्म तक पहुंचें: पर जाएं फिनसीएन वेबसाइट का बीओआई ई-फाइलिंग प्लेटफॉर्म. यदि आप पहली बार उपयोगकर्ता हैं, तो आपको एक खाता बनाना होगा।
2. फाइलिंग का प्रकार चुनें: "प्रारंभिक," "सही पूर्व रिपोर्ट," या "पूर्व रिपोर्ट अद्यतन करें" में से चुनें।
3. फिनसीएन पहचानकर्ता प्राप्त करने का अनुरोध: आप भविष्य में आसान फाइलिंग के लिए एक विशिष्ट पहचान संख्या का अनुरोध कर सकते हैं। यदि आप इसे चुनते हैं, तो रिपोर्ट सबमिट करने के बाद आपका आईडी नंबर आपको भेज दिया जाएगा।
4. रिपोर्ट भरें: अपनी कंपनी और उसके मालिकों की आवश्यक जानकारी दर्ज करें।
5. दस्तावेज़ अपलोड करें: प्रत्येक लाभार्थी मालिक के लिए पहचान दस्तावेजों की स्पष्ट छवियां अपलोड करें।
6. समीक्षा करें और जमा करें: सबमिट करने से पहले, यह सुनिश्चित करने के लिए रिपोर्ट की समीक्षा करें कि सभी जानकारी सही और पूर्ण है। संतुष्ट होने पर रिपोर्ट प्रस्तुत करें।

प्रस्तुत करने के बाद

1. पुष्टिकरण और अभिलेख: सबमिट करने के बाद आपको एक पुष्टिकरण रसीद प्राप्त होगी। इस रसीद और प्रस्तुत रिपोर्ट की एक प्रति अपने रिकॉर्ड के लिए रखें।
2. आधुनिक जानकारी से परिपूर्ण रहो: नियम बदल सकते हैं. अद्यतनों की जाँच करें और अद्यतन रिपोर्ट सबमिट करने के लिए तैयार रहें।
3. रिपोर्ट परिवर्तन: यदि प्रारंभिक रिपोर्ट दाखिल करने के बाद लाभकारी स्वामित्व या कंपनी की जानकारी में कोई बदलाव होता है, तो आपको 30 दिनों के भीतर इस जानकारी को अपडेट करना होगा।

समय सीमा और दंड

समय सीमा

• मौजूदा संस्थाएँ: 31 दिसंबर, 2023 को या उससे पहले गठित या पंजीकृत संस्थाओं के लिए, बीओआई रिपोर्ट जमा करने की समय सीमा 1 जनवरी, 2025 से पहले है।
• नई संस्थाएँ: 1 जनवरी 2024 के बाद बनी या पंजीकृत संस्थाओं के लिए अलग-अलग समय सीमा है। इकाई के निर्माण या पंजीकरण की सूचना प्राप्त होने के 30 दिनों के भीतर बीओआई रिपोर्ट दाखिल की जानी चाहिए। नई संस्थाओं को इन आवश्यकताओं को समझने और तुरंत पूरा करने में सक्रिय होना चाहिए।
• अद्यतन और परिवर्तन: जैसा कि पहले उल्लेख किया गया है, लाभकारी स्वामित्व में कोई भी परिवर्तन या पहले रिपोर्ट की गई जानकारी को परिवर्तन के 30 दिनों के भीतर अद्यतन किया जाना चाहिए।

दंड

• नागरिक दंड: उल्लंघन के प्रत्येक दिन के लिए प्रति दिन $500 तक का जुर्माना जारी है, जो तेजी से महत्वपूर्ण मात्रा में जमा हो रहा है।
• आपराधिक दंड: अधिक गंभीर मामले, विशेष रूप से रिपोर्टिंग आवश्यकताओं के जानबूझकर गैर-अनुपालन से जुड़े मामलों में आपराधिक आरोप लग सकते हैं। दोषी पाए जाने पर $10,000 तक का जुर्माना और/या दो साल तक की कैद हो सकती है।

छूट

• कुल तेईस छूट श्रेणियां कुछ संस्थाओं को बीओआई रिपोर्ट दाखिल करने से छूट देती हैं।
• व्यवसायों को फिनसीएन का संदर्भ लेना चाहिए छूट तालिका यह निर्धारित करने के लिए कि क्या वे लाभकारी स्वामित्व रिपोर्टिंग नियमों से बाहर किए जाने के योग्य हैं।
• कुछ सामान्य इकाइयाँ जिन्हें फाइल करने की आवश्यकता नहीं है वे हैं:
• कंपनियों के साथ:
  • संयुक्त राज्य अमेरिका में 20 से अधिक पूर्णकालिक कर्मचारी
  • वार्षिक अमेरिकी सकल प्राप्तियाँ $5,000,000 से अधिक
  • संयुक्त राज्य अमेरिका में स्थित एक भौतिक कार्यालय
  • संस्थाओं को आईआरएस कोड 501(सी) के तहत संघीय आयकर से छूट प्राप्त है
  • निजी इक्विटी फर्म और उद्यम पूंजी कोष
• निम्नलिखित होल्डिंग कंपनियों की सहायक कंपनियाँ:
  • बीमा कंपनियां
  • लेखा फर्म
  • बैंकों
  • ऋण संघ