Comment démarrer une LLC au Texas

Le Texas est l'un des États les plus prisés pour la création de LLC, et ce à juste titre. Sans impôt sur le revenu au niveau de l'État, avec un environnement réglementaire favorable aux entreprises et des frais de dépôt de 300 $, la création d'une LLC au Texas est une procédure simple que la plupart des gens peuvent effectuer en moins d'une heure en ligne. L'État traite les dossiers en 10 à 12 jours ouvrables, mais des options accélérées sont disponibles pour ceux qui ont besoin de leur LLC plus rapidement.

Suivez ces étapes pour créer votre LLC au Texas en 2026.

Comment créer une LLC au Texas (6 étapes)

Étape 1 : Nommez votre LLC au Texas

Choisir un nom est la première étape de la création de votre LLC au Texas. Le nom de votre LLC doit être différent de celui de toute autre entité commerciale déjà enregistrée auprès du Secrétaire d'État du Texas. Il doit inclure une mention telle que « Société à responsabilité limitée », « LLC » ou « LLC » afin d'identifier clairement l'entreprise comme une société à responsabilité limitée. Vous pouvez rechercher des noms disponibles en utilisant le Recherche d'entités auprès du contrôleur du Texas ou la Base de données SOSDirect.

Si vous trouvez un nom disponible et que vous n'êtes pas prêt à déposer votre demande immédiatement, vous pouvez le réserver pendant 120 jours en déposant une demande de réservation de nom auprès du Secrétaire d'État pour 40 $. Cela empêche toute autre personne d'enregistrer le même nom pendant que vous préparez vos documents de constitution. Veuillez noter qu'une réservation de nom ne garantit pas l'approbation de votre certificat de constitution ; le Secrétaire d'État examinera toujours le nom lors de la procédure de dépôt.

Avant de finaliser votre nom, il est également conseillé de vérifier si le nom de domaine correspondant est disponible pour votre site web et s'il est disponible sur les plateformes de médias sociaux. Vous devriez également effectuer une recherche sur base de données des marques de l'USPTO pour vous assurer que le nom que vous souhaitez utiliser n'enfreint pas une marque déposée existante.

Règles de dénomination au Texas :

• Doit inclure « Société à responsabilité limitée », « SARL » ou « SARL »
• Doit être distinct des autres noms commerciaux enregistrés auprès du Secrétaire d'État du Texas.
• Il est interdit d'utiliser des termes laissant entendre que la SARL est une banque, une compagnie d'assurance ou un organisme gouvernemental sans autorisation appropriée.
• Ne peut contenir de langage obscène ou indiquer un objectif que la SARL n'est pas autorisée à poursuivre.

Étape 2 : Choisissez un agent enregistré

Le Texas exige que chaque LLC ait un agent enregistré Votre SARL doit posséder une adresse physique au Texas. L'agent enregistré reçoit les documents juridiques (assignations, citations à comparaître et correspondance officielle de l'État) au nom de votre société. Cette désignation est obligatoire et votre SARL ne peut être constituée sans agent enregistré.

Vous pouvez être votre propre agent enregistré (si vous avez une adresse au Texas), désigner un ami ou un membre de votre famille de confiance, ou faire appel à un service d'agent enregistré professionnel. Bien qu'agir comme votre propre agent enregistré permette de faire des économies, cela signifie que votre adresse personnelle devient publique et que vous devez être disponible à cette adresse pendant les heures ouvrables pour recevoir des documents.

Notre principale recommandation est Agent enregistré du nord-ouest (39 $/an), ce service inclut également la création d'une LLC pour 39 $ + 300 $ de frais d'État. Faire appel à un service professionnel vous garantit la confidentialité, vous assure de ne jamais manquer un document important et vous dispense de votre présence physique à une adresse fixe pendant les heures de bureau.

Étape 3 : Déposez votre certificat de constitution

Pour créer officiellement votre LLC au Texas, vous devez déposer un certificat de constitution (formulaire 205) auprès du secrétaire d'État du Texas. Ce document légal officialise la création de votre LLC. La méthode la plus rapide pour effectuer le dépôt est en ligne. SOSDirectVous pouvez utiliser le portail de dépôt en ligne de l'État. Il est également possible de déposer votre déclaration par courrier en envoyant le formulaire dûment rempli et les frais de dépôt au bureau du Secrétaire d'État à Austin, mais le dépôt en ligne est recommandé pour un traitement plus rapide.

Lors du remplissage du formulaire 205, vous devrez choisir entre une SARL gérée par ses membres et une SARL gérée par un gérant. Dans une SARL gérée par ses membres, tous les associés participent à la gestion de l'entreprise. Dans une SARL gérée par un gérant, un ou plusieurs gérants désignés gèrent les opérations courantes tandis que les autres associés sont des investisseurs passifs. La plupart des petites SARL optent pour la gestion par les membres.

Détails du dépôt :

• Frais de dossier : $300
• Dépôt en ligne : SOSDirect (recommandé — traitement plus rapide)
• Délai de traitement: 10 à 12 jours ouvrables (standard), 1 à 2 jours ouvrables (express avec supplément)
• Adresse postale pour le dépôt des dossiers : Secrétaire d'État, PO Box 13697, Austin, TX 78711

Information requise:

• Nom de la SARL
• Nom et adresse de l'agent enregistré
• Objet de la SARL (peut être général, comme « tout objet licite »)
• Structure de gestion (gérée par les membres ou gérée par le gestionnaire)
• Noms et adresses des personnes dirigeantes (gérants ou membres)
• Nom et adresse de l'organisateur
• Durée de la SARL (généralement perpétuelle)

Étape 4 : Créer un accord d'exploitation

Le Texas n'exige pas légalement un accord d'exploitationToutefois, il est fortement recommandé à toute SARL, qu'elle soit unipersonnelle ou pluripersonnelle, d'en avoir une. Un pacte d'associés est un document interne qui définit les règles de fonctionnement de votre SARL, notamment les pourcentages de participation, la répartition des bénéfices et des pertes, les droits de vote et les modalités de départ d'un associé ou de dissolution de la SARL.

Sans accord d'exploitation, votre SARL sera régie par les règles par défaut du Code des sociétés du Texas, qui pourraient ne pas correspondre à vos intentions. Par exemple, ces règles par défaut supposent un partage égal des bénéfices entre les associés, indépendamment de leurs apports en capital. Un accord d'exploitation vous permet de personnaliser ces conditions. La plupart des banques et établissements financiers exigent également une copie de votre accord d'exploitation avant d'ouvrir un compte bancaire professionnel.

Étape 5 : Obtenez un EIN

Demandez un numéro d'identification d'employeur (EIN) via le Site de l'IRSC'est gratuit et cela prend environ 15 minutes en ligne. Un numéro d'identification fiscale (EIN) est un numéro à neuf chiffres attribué par l'IRS qui sert d'identifiant fiscal pour votre SARL ; c'est un peu comme un numéro de sécurité sociale pour votre entreprise. Vous avez besoin d'un EIN pour ouvrir un compte bancaire professionnel, embaucher des employés, déclarer vos impôts fédéraux et demander des permis d'exploitation. Même les SARL unipersonnelles sans employés devraient obtenir un EIN, car cela permet de ne pas faire figurer votre numéro de sécurité sociale personnel sur les documents de l'entreprise.

Étape 6 : Déposez votre déclaration de taxe de franchise du Texas

Toutes les LLC du Texas doivent déposer une déclaration annuelle de taxe de franchise auprès du contrôleur des comptes publics du Texas, même si elles ne sont pas redevables de cette taxe. Cette déclaration doit être déposée avant le 15 mai de chaque année. Bonne nouvelle : les LLC texanes dont le chiffre d'affaires total est inférieur à 2.47 millions de dollars sont exonérées de taxe de franchise ; elles déposent simplement une déclaration « Aucune taxe due ». Les LLC qui dépassent ce seuil sont soumises à un taux d'imposition de 0.375 % (commerce de détail/de gros) ou de 0.75 % (autres secteurs) sur leur marge imposable.

Votre première déclaration de taxe de franchise n'est exigible que le 15 mai de l'année suivant la création de votre SARL. Par exemple, si vous créez votre SARL en juillet 2026, votre première déclaration est exigible le 15 mai 2027. Déposez votre déclaration via le système approprié. Site web du contrôleur du TexasLe défaut de déclaration peut entraîner des pénalités, des intérêts et, à terme, la perte du droit de votre LLC à exercer une activité commerciale au Texas.

Coûts de Texas LLC

Coût total de la première année : 300 $ à 640 $. Cette fourchette de prix comprend les frais d'enregistrement auprès de l'État (300 $) ainsi qu'un service d'agent enregistré optionnel. Si vous agissez vous-même en tant qu'agent enregistré, vos seuls frais obligatoires sont les frais d'enregistrement de 300 $. Consultez notre guide complet. Coûts des LLC par État.

Impôts des LLC au Texas

L'un des principaux avantages de la création d'une LLC au Texas réside dans l'absence d'impôt sur le revenu des personnes physiques. Ainsi, les bénéfices de la LLC distribués aux associés ne sont pas soumis à l'impôt sur le revenu de l'État, ce qui représente une économie substantielle par rapport à des États comme la Californie (jusqu'à 13.3 %) ou New York (jusqu'à 10.9 %). Ceci est valable que votre LLC soit une LLC unipersonnelle ou une LLC pluripersonnelle imposée comme une société de personnes.

Le Texas impose une taxe de franchise (également appelée « taxe sur la marge ») aux entreprises, mais la plupart des petites SARL en sont exemptées. Si le chiffre d'affaires total de votre SARL est inférieur à 2.47 millions de dollars, vous ne devez aucun impôt sur les franchises. Vous devez néanmoins déposer la déclaration annuelle d'absence d'impôt dû, mais aucun paiement n'est requis. Pour les SARL dont le chiffre d'affaires dépasse ce seuil, le taux d'imposition est de 0.375 % (pour les commerces de détail et de gros) ou de 0.75 % (pour toutes les autres entreprises), calculé sur la marge imposable de la SARL. La marge imposable correspond au plus petit des montants suivants : 70 % du chiffre d'affaires total, chiffre d'affaires total moins coût des marchandises vendues, chiffre d'affaires total moins rémunération totale, ou 1 million de dollars.

Au Texas, le taux de taxe de vente de l'État est de 6.25 %, auquel s'ajoutent jusqu'à 2 % de taxes locales, pour un taux maximal combiné de 8.25 %. Si votre SARL vend des biens ou des services taxables, vous devrez collecter et reverser la taxe de vente. Vous pouvez vous inscrire pour obtenir un permis de taxe de vente auprès de l'organisme compétent. Bureau du contrôleur du TexasL'obtention d'un permis de taxe de vente est gratuite au Texas.

N'oubliez pas que tous les membres de la LLC doivent toujours payer l'impôt fédéral sur le revenu et l'impôt sur le travail indépendant (15.3 %) sur leur part des bénéfices de la LLC, quel que soit le traitement fiscal favorable de l'État.

Exigences annuelles des LLC du Texas

Chaque LLC du Texas doit déposer une déclaration de taxe de franchise auprès du contrôleur du Texas avant le 15 mai de chaque année. Même si votre LLC n'est pas redevable de taxe de franchise (ce qui est le cas pour la plupart des petites entreprises), vous devez tout de même déposer une déclaration d'absence de taxe due. Le défaut de dépôt peut entraîner des pénalités et, à terme, la suspension de votre LLC de son droit d'exercer une activité au Texas. Si votre LLC est suspendue, vous pouvez la rétablir en déposant les déclarations en retard et en payant les pénalités, mais il est préférable d'éviter cette situation.

Le Texas n'exige pas de rapport annuel distinct, contrairement à de nombreux autres États. La déclaration de taxe de franchise constitue la principale obligation de conformité permanente de l'État. Outre le dépôt de cette déclaration, vous devez tenir à jour les informations relatives à votre agent enregistré auprès du Secrétaire d'État et déposer une déclaration modifiée en cas de changement de dénomination sociale, d'agent enregistré ou de structure de gestion de votre SARL. Vous devez également conserver des documents internes précis, notamment votre accord d'exploitation, les procès-verbaux de vos réunions et vos états financiers.

Pour confirmer que votre SARL est en règle, vous pouvez demander un certificat de statut auprès du Secrétaire d'État du Texas au prix de 15 $. Ce document est parfois requis pour obtenir des prêts commerciaux, ouvrir des comptes bancaires dans d'autres États ou immatriculer votre SARL en tant qu'entité étrangère dans un autre État.

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Créer une LLC dans un autre État

Questions fréquemment posées

Combien coûte la création d'une LLC au Texas ?

Les frais d'immatriculation d'une LLC au Texas s'élèvent à 300 $, correspondant au coût du dépôt de votre certificat de constitution (formulaire 205) auprès du Secrétaire d'État. Des frais supplémentaires peuvent s'ajouter, tels que les services d'un agent enregistré (39 $ à 299 $ par an) et la réservation d'un nom (40 $, optionnel). La plupart des personnes dépensent entre 300 $ et 640 $ la première année. Si vous immatriculez votre LLC sans faire appel à un agent enregistré, seuls les frais d'immatriculation de 300 $ seront à votre charge.

Combien de temps faut-il pour créer une LLC au Texas ?

Le traitement standard via SOSDirect prend 10 à 12 jours ouvrables. Si vous souhaitez créer votre LLC plus rapidement, vous pouvez opter pour un traitement accéléré, généralement en 1 à 2 jours ouvrables, moyennant un supplément. Le dépôt par courrier est nettement plus long : souvent 3 à 4 semaines, voire plus. Le dépôt en ligne via SOSDirect est l’option la plus rapide et la plus fiable.

Ai-je besoin d'un agent enregistré au Texas ?

Oui, toute LLC du Texas est tenue par la loi d'avoir un agent enregistré possédant une adresse physique au Texas. Cet agent reçoit les documents juridiques, y compris les assignations et le courrier officiel de l'État, au nom de votre LLC pendant les heures ouvrables. Une boîte postale ne peut pas servir d'adresse d'agent enregistré.

Le Texas exige-t-il un accord d'exploitation ?

Non, le Texas n'exige pas légalement de convention d'exploitation. Cependant, il est fortement recommandé d'en établir une car elle définit les rôles des associés, le partage des bénéfices, les modalités de vote et les processus décisionnels. Sans convention d'exploitation, votre SARL est régie par les règles par défaut du Code des sociétés du Texas, qui peuvent ne pas correspondre à votre organisation réelle. La plupart des banques exigent également une convention d'exploitation pour l'ouverture d'un compte bancaire professionnel.

Comment les SARL sont-elles imposées au Texas ?

Le Texas n'applique pas d'impôt sur le revenu des personnes physiques ; par conséquent, les bénéfices des SARL distribués aux associés ne sont pas imposés au niveau de l'État. Le Texas prélève une taxe sur les sociétés (ou sur la marge), mais les SARL dont le chiffre d'affaires total est inférieur à 2.47 millions de dollars en sont exemptées. Toutes les SARL doivent néanmoins déposer une déclaration annuelle de taxe sur les sociétés avant le 15 mai. Les associés restent redevables de l'impôt fédéral sur le revenu et des cotisations sociales sur leur part des bénéfices.

Puis-je être mon propre agent enregistré au Texas ?

Oui, vous pouvez être votre propre agent enregistré au Texas, à condition de disposer d'une adresse physique dans l'État (et non d'une boîte postale) et d'y être disponible pendant les heures ouvrables pour recevoir les documents juridiques. Sachez que votre adresse sera rendue publique et que vous ne pourrez pas vous absenter pendant les heures ouvrables sans risquer de manquer des services. De nombreux propriétaires de SARL préfèrent faire appel à un agent enregistré professionnel pour des raisons de confidentialité et de simplicité.

Ma LLC texane a-t-elle besoin d'une licence commerciale ?

Le Texas ne propose pas de licence commerciale d'État générale. Cependant, selon votre secteur d'activité et votre localisation, vous pourriez avoir besoin de permis ou de licences spécifiques au niveau de l'État, du comté ou de la ville. Par exemple, les entreprises de restauration doivent obtenir des permis sanitaires, les entrepreneurs peuvent avoir besoin d'une licence et les entreprises situées dans certaines villes doivent obtenir des permis municipaux. Renseignez-vous auprès de votre administration locale. Département des licences et de la réglementation du Texas pour déterminer ce qui s'applique à votre entreprise.

Qu'est-ce que la taxe de franchise au Texas ?

La taxe sur les franchises du Texas (également appelée taxe sur la marge) est un impôt applicable aux entreprises exerçant leur activité dans l'État. Pour les SARL dont le chiffre d'affaires total est inférieur à 2.47 millions de dollars, aucune taxe n'est due ; il suffit de déposer une déclaration d'absence de taxe due. Pour les SARL dont le chiffre d'affaires est supérieur à ce seuil, le taux d'imposition est de 0.375 % pour les commerces de détail et de gros et de 0.75 % pour toutes les autres activités, calculé sur la marge imposable de la SARL. Cette marge est calculée selon la méthode la plus avantageuse parmi plusieurs options, notamment 70 % du chiffre d'affaires total ou le chiffre d'affaires total moins le coût des marchandises vendues.

Dois-je déposer un rapport annuel pour ma LLC du Texas ?

Au Texas, contrairement à la plupart des autres États, il n'existe pas d'obligation de déclaration annuelle distincte. Vous devez en revanche déposer une déclaration annuelle de taxe de franchise auprès du contrôleur du Texas avant le 15 mai de chaque année. Même si vous n'avez pas d'impôt à payer, ce dépôt est obligatoire pour que votre SARL reste en règle. À défaut, votre SARL pourrait être dissoute par l'État.

Un non-résident peut-il créer une LLC au Texas ?

Oui, il n'est pas nécessaire d'être résident du Texas ni citoyen américain pour créer une LLC au Texas. Toutefois, vous aurez besoin d'un agent enregistré ayant une adresse physique au Texas. De nombreux non-résidents font appel à un service d'agent enregistré professionnel à cette fin. Si vous exercez une activité commerciale dans un autre État où vous résidez, vous devrez peut-être également enregistrer votre LLC texane comme LLC étrangère dans cet État.