وایومینگ در مقابل دلاور برای شرکت های غیر شهروند LLC: کدام بهتر است؟

اگر شهروند غیر آمریکایی هستید و به دنبال تأسیس یک شرکت با مسئولیت محدود (LLC) در ایالات متحده هستید، وایومینگ و دلاور دو گزینه محبوب هستند. هر دو ایالت از مالکان خارجی استقبال می‌کنند، اما از نظر هزینه، حریم خصوصی، اعتبار قانونی و سهولت بانکی با هم تفاوت دارند. این راهنما آنها را با هم مقایسه می‌کند تا بتوانید ایالتی را انتخاب کنید که به عنوان یک صاحب کسب‌وکار بین‌المللی، به بهترین وجه با نیازهای شما مطابقت داشته باشد.

وایومینگ در مقابل دلاور LLC برای افراد غیر شهروند: مقایسه سریع

وایومینگ LLC چیست؟

وایومینگ اولین ساختار LLC را در ایالات متحده در سال ۱۹۷۷ ایجاد کرد و به طور مداوم قوانین LLC خود را به روز کرده است تا تا حد امکان برای تجارت مناسب باشد. برای شهروندان غیر آمریکایی، وایومینگ چندین مزیت کلیدی ارائه می‌دهد: عدم مالیات بر درآمد ایالتی، محافظت قوی از حریم خصوصی و کمترین هزینه‌های جاری در بین هر ایالت بزرگ LLC.

برای تشکیل یک شرکت با مسئولیت محدود در وایومینگ، شما اساسنامه را به وزیر امور خارجه وایومینگ ارائه می‌دهید و ۱۰۰ دلار هزینه ثبت نام پرداخت می‌کنید. هزینه گزارش سالانه ۶۰ دلار در سال است. نام اعضا در هیچ پرونده عمومی ثبت نمی‌شود و شما ناشناس خواهید ماند. وایومینگ برای تشکیل یا مالکیت یک شرکت با مسئولیت محدود، الزامی به شهروند یا مقیم ایالات متحده بودن شما ندارد.

وایومینگ به ویژه به خاطر قوانین حفاظت از دارایی‌هایش شناخته شده است. حکم جلب، راه حل انحصاری موجود برای طلبکار قضایی است، به این معنی که طلبکاران نمی‌توانند دارایی‌های LLC شما را توقیف کنند یا توزیع اجباری داشته باشند. این حمایت حتی در مورد LLC های تک عضوی نیز اعمال می‌شود. برای جزئیات بیشتر، به راهنمای LLC وایومینگ ما مراجعه کنید.

شرکت دلاور LLC چیست؟

دلاور شناخته‌شده‌ترین ایالت برای تشکیل کسب‌وکار در ایالات متحده است. بیش از ۶۰٪ از شرکت‌های فهرست فورچون ۵۰۰ در دلاور ثبت شده‌اند. این ایالت سابقه طولانی در قوانین مناسب برای کسب‌وکار، یک دادگاه تخصصی کسب‌وکار (دادگاه عالی کسب‌وکار) و مجموعه‌ای بزرگ از رویه‌های قضایی دارد که پیش‌بینی‌پذیری در اختلافات حقوقی را فراهم می‌کند.

برای تشکیل یک شرکت با مسئولیت محدود در دلاور، شما گواهی تأسیس را به بخش شرکت‌های دلاور ارائه می‌دهید و ۹۰ دلار هزینه ثبت نام پرداخت می‌کنید. مالیات سالانه حق امتیاز ۳۰۰ دلار در سال است که به طور قابل توجهی بالاتر از هزینه گزارش سالانه وایومینگ است. دلاور، مانند وایومینگ، نام اعضا را در پرونده‌های عمومی ثبت نمی‌کند و این امر ناشناس بودن صاحبان LLC را فراهم می‌کند.

ایالت دلاور مالیات بر درآمد ایالتی دارد، اما این مالیات شامل شرکت‌های با مسئولیت محدود (LLC) که در داخل ایالت فعالیت نمی‌کنند، نمی‌شود. اگر شما شهروند ایالت دلاور نیستید و یک شرکت با مسئولیت محدود (LLC) در دلاور تشکیل می‌دهید تا کسب و کاری را در خارج از دلاور (مانند یک کسب و کار آنلاین) اداره کنید، معمولاً مالیات بر درآمد دلاور به شما تعلق نمی‌گیرد. برای اطلاعات بیشتر، به راهنمای ما در مورد شرکت با مسئولیت محدود در دلاور مراجعه کنید.

تفاوت‌های کلیدی برای افراد غیرشهروند

هزینه‌های تشکیل و جاری

وایومینگ و دلاور هزینه‌های ثبت مشابهی دارند (100 دلار در مقابل 90 دلار). تفاوت اصلی هزینه در هزینه‌های سالانه است. وایومینگ سالانه 60 دلار برای گزارش سالانه دریافت می‌کند. دلاور سالانه 300 دلار به عنوان مالیات حق امتیاز دریافت می‌کند، صرف نظر از اینکه آیا شرکت با مسئولیت محدود (LLC) درآمدی کسب می‌کند یا خیر. طی پنج سال، یک شرکت با مسئولیت محدود وایومینگ حدود 400 دلار (100 + 5 x 60 دلار) هزینه دارد، در حالی که یک شرکت با مسئولیت محدود دلاور حدود 1,590 دلار (90 + 5 x 300 دلار) هزینه دارد. این تقریباً 1,190 دلار تفاوت در طول پنج سال است.

هر دو ایالت به یک نماینده ثبت شده با آدرس فیزیکی در ایالت نیاز دارند. اگر خارج از ایالات متحده مستقر هستید، باید یک سرویس نماینده ثبت شده استخدام کنید که معمولاً سالانه ۵۰ تا ۳۰۰ دلار هزینه دارد. این هزینه برای هر دو ایالت یکسان است.

حریم خصوصی و ناشناس بودن

هم وایومینگ و هم دلاور، حریم خصوصی قوی برای مالکان شرکت‌های با مسئولیت محدود (LLC) فراهم می‌کنند. هیچ‌کدام از این ایالت‌ها الزامی به ذکر نام اعضا یا مدیران در اسناد تشکیل یا بایگانی‌های عمومی ندارند. نام شما در پایگاه داده آنلاین کسب‌وکار ایالت ظاهر نخواهد شد.

برای افراد غیرشهروند، حفظ حریم خصوصی می‌تواند از اهمیت ویژه‌ای برخوردار باشد. هیچ ایالتی نام شما را به طور عمومی به LLC متصل نمی‌کند. با این حال، به خاطر داشته باشید که اگر یک حساب بانکی در ایالات متحده باز کنید، بانک به عنوان بخشی از الزامات شناخت مشتری (KYC) خود، به مدارک شناسایی شخصی شما نیاز خواهد داشت. حفظ حریم خصوصی از سوی ایالت به معنای حفظ حریم خصوصی از سوی بانک‌ها یا IRS نیست.

دسترسی بانکی

این یکی از کاربردی‌ترین تفاوت‌ها برای افراد غیرشهروند است. افتتاح حساب بانکی در آمریکا برای یک شرکت با مسئولیت محدود (LLC) متعلق به یک خارجی می‌تواند چالش‌برانگیز باشد. شرکت‌های با مسئولیت محدود دلاور (Delaware LLC) اغلب شرایط آسان‌تری دارند زیرا اکثر بانک‌های آمریکایی با نهادهای دلاور آشنایی زیادی دارند. تیم‌های انطباق بانکی هر روز شرکت‌های با مسئولیت محدود دلاور را می‌بینند و به راحتی درخواست‌های آنها را پردازش می‌کنند.

شرکت‌های با مسئولیت محدود وایومینگ نیز توسط اکثر بانک‌ها پذیرفته می‌شوند، اما برخی از موسسات ممکن است با نهادهای وایومینگ آشنایی کمتری داشته باشند، که می‌تواند باعث تأخیر یا درخواست‌های اضافی برای اسناد شود. اگر دسترسی آسان بانکی از اولویت‌های اصلی باشد، دلاور ممکن است کمی مزیت داشته باشد. برخی از بانک‌ها و شرکت‌های فین‌تک همچنین افتتاح حساب از راه دور را به طور خاص برای شرکت‌های با مسئولیت محدود دلاور متعلق به افراد غیرشهروند ارائه می‌دهند.

اعتبار قانونی و سیستم دادگاه

دادگاه عالی دلاور یک دادگاه تخصصی تجاری است که به اختلافات شرکت‌ها و شرکت‌های با مسئولیت محدود بدون حضور هیئت منصفه رسیدگی می‌کند. قضات دادگاه عالی، متخصص در حقوق تجارت هستند و تصمیمات آنها مجموعه بزرگی از رویه‌های قضایی قابل پیش‌بینی و جاافتاده را ایجاد می‌کند. این زیرساخت حقوقی دلیل انتخاب دلاور توسط شرکت‌های بزرگ و همچنین دلیل به رسمیت شناخته شدن آن توسط سرمایه‌گذاران و شرکا در سراسر جهان به عنوان استاندارد است.

وایومینگ قوانین قوی در مورد شرکت با مسئولیت محدود (LLC) دارد و پیشگام ساختار شرکت با مسئولیت محدود (LLC) بوده است. با این حال، وایومینگ دادگاه تجاری تخصصی ندارد و مجموعه قوانین مربوط به شرکت با مسئولیت محدود آن از دلاور کوچکتر است. برای اکثر مشاغل کوچک تا متوسط، این تفاوت قابل توجه نیست. اگر انتظار اختلافات حقوقی پیچیده را دارید یا اگر با سرمایه‌گذاران پیچیده‌ای سر و کار دارید که ممکن است یک نهاد دلاور را ترجیح دهند، این موضوع اهمیت بیشتری پیدا می‌کند.

حفاظت از دارایی

وایومینگ حمایت قوی‌تری از دارایی‌های اعضای LLC ارائه می‌دهد. قانون وایومینگ، دستور توقیف اموال را به عنوان راه حل انحصاری برای طلبکاران در نظر گرفته است و این حمایت صریحاً شامل LLCهای تک عضوی نیز می‌شود. اگر کسی در یک حکم شخصی علیه شما برنده شود، نمی‌تواند دارایی‌های LLC وایومینگ شما را توقیف کند یا کنترل LLC را به دست گیرد.

دلاور نیز محافظت از دستور توقیف اموال را ارائه می‌دهد، اما به صراحت از شرکت‌های با مسئولیت محدود تک نفره محافظت نمی‌کند. دادگاه‌های دلاور در نحوه رسیدگی به ادعاهای طلبکاران علیه منافع شرکت‌های با مسئولیت محدود تک نفره اختیار بیشتری دارند. برای افراد غیرشهروند که نگران محافظت از دارایی‌ها هستند، وایومینگ مزیت آشکارتری دارد.

عوارض

وایومینگ هیچ نوع مالیات بر درآمد ایالتی ندارد. این موضوع هم برای افراد و هم برای مشاغل صدق می‌کند. اگر شرکت با مسئولیت محدود شما درآمد کسب کند اما در ایالتی که مالیات بر درآمد دارد فعالیت نکند، هیچ گونه مالیات بر درآمد ایالتی نخواهید داشت.

ایالت دلاور مالیات بر درآمد ایالتی دارد، اما این مالیات شامل شرکت‌های با مسئولیت محدود (LLC) که در دلاور فعالیت نمی‌کنند، نمی‌شود. افراد غیرشهروندی که برای اداره یک کسب و کار آنلاین یا کسب و کاری مستقر در خارج از دلاور، یک شرکت با مسئولیت محدود در دلاور تشکیل می‌دهند، عموماً مالیات بر درآمد دلاور را پرداخت نمی‌کنند. هر دو ایالت عملاً برای افراد غیرمقیمی که در خارج از ایالت فعالیت می‌کنند، از نظر مالیاتی بی‌طرف هستند.

به خاطر داشته باشید که به عنوان یک غیرشهروند با یک شرکت با مسئولیت محدود آمریکایی، بسته به اینکه آیا شرکت با مسئولیت محدود شما در یک تجارت یا کسب و کار آمریکایی فعالیت دارد یا خیر، ممکن است همچنان مالیات فدرال بدهکار باشید. این یک موضوع پیچیده است. با یک متخصص مالیات بین‌المللی مشورت کنید. برای اطلاعات بیشتر در مورد این موضوع، به راهنمای ما برای راه‌اندازی یک شرکت با مسئولیت محدود به عنوان یک غیرمقیم مراجعه کنید.

چه زمانی یک شرکت وایومینگ LLC را انتخاب کنیم؟

وایومینگ برای اکثر افراد غیرشهروند در این شرایط انتخاب بهتری است:

• شما کمترین هزینه‌های سالانه ممکن را می‌خواهید (۶۰ دلار در سال در مقابل ۳۰۰ دلار در سال در دلاور).
• حفاظت از دارایی‌ها برای شما مهم است، به خصوص به عنوان یک مالک LLC تک عضوی.
• شما یک کسب و کار آنلاین کوچک را اداره می‌کنید و نیازی به اعتبار یک نهاد در دلاور ندارید.
• شما قصد ندارید از سرمایه‌گذاران خطرپذیر یا سرمایه‌گذاران نهادی آمریکایی سرمایه‌گذاری جذب کنید.
• شما ایالتی می‌خواهید که مالیات بر درآمد نداشته باشد و سابقه طولانی در قوانین مناسب برای شرکت‌های با مسئولیت محدود (LLC) داشته باشد.
• شما با این احتمال که برخی از بانک‌ها ممکن است کمی با شرکت‌های با مسئولیت محدود وایومینگ آشنایی کمتری داشته باشند، مشکلی ندارید.

چه زمانی یک شرکت Delaware LLC را انتخاب کنیم؟

دلاور در این شرایط انتخاب بهتری است:

• دسترسی به خدمات بانکی اولویت اصلی شماست و شما می‌خواهید شانس خود را برای یک فرآیند افتتاح حساب بانکی روان به حداکثر برسانید.
• شما قصد دارید با سرمایه‌گذاران، شرکا یا مشتریان آمریکایی که انتظار یا ترجیح می‌دهند یک نهاد در دلاور داشته باشند، همکاری کنید.
• شما خواهان پیش‌بینی‌پذیری قانونی و اعتبار دادگاه عالی دلاور و قانون تجارت تثبیت‌شده هستید.
• شما در حال ساخت شرکتی هستید که در نهایت ممکن است سرمایه گذاری خطرپذیر جذب کند یا توسط یک شرکت آمریکایی خریداری شود.
• اعتبار بین‌المللی برای شما مهم است. دلاور شناخته‌شده‌ترین ایالت آمریکا برای تشکیل کسب‌وکار در سراسر جهان است.
• شما حاضرید برای این مزایا، مالیات سالانه بالاتر فرانشیز (۳۰۰ دلار در سال) را بپردازید.

پرسش و پاسخهای متداول

آیا یک شهروند غیر آمریکایی می‌تواند در وایومینگ یا دلاور صاحب یک شرکت با مسئولیت محدود (LLC) باشد؟

بله. هم وایومینگ و هم دلاور به شهروندان غیر آمریکایی اجازه می‌دهند تا شرکت‌های با مسئولیت محدود (LLC) تشکیل دهند و مالک آنها باشند. در هیچ یک از این ایالت‌ها هیچ الزام شهروندی یا اقامتی برای مالکیت LLC وجود ندارد. برای تشکیل یک LLC نیازی به ویزا، گرین کارت یا شماره تأمین اجتماعی ندارید.

آیا برای تشکیل شرکت با مسئولیت محدود (LLC) نیاز به سفر به ایالات متحده دارم؟

خیر. شما می‌توانید یک شرکت با مسئولیت محدود (LLC) را در وایومینگ یا دلاور کاملاً آنلاین یا از طریق پست تشکیل دهید. به یک نماینده ثبت شده در ایالت نیاز خواهید داشت که می‌توانید از راه دور او را استخدام کنید. بسیاری از سرویس‌های تشکیل شرکت، کل فرآیند را برای مشتریان بین‌المللی انجام می‌دهند.

آیا می‌توانم به عنوان یک فرد غیرشهروند، از راه دور حساب بانکی آمریکایی باز کنم؟

برخی از بانک‌ها و شرکت‌های فین‌تک امکان افتتاح حساب از راه دور را برای شرکت‌های با مسئولیت محدود (LLC) خارجی فراهم می‌کنند. این فرآیند معمولاً به گذرنامه، مدارک تشکیل شرکت با مسئولیت محدود، EIN (شماره شناسایی کارفرما از IRS) و مدرک آدرس نیاز دارد. شرکت‌های با مسئولیت محدود دلاور (Delaware LLC) ممکن است در این فرآیند راحت‌تر باشند زیرا بانک‌ها با آنها آشناتر هستند.

آیا به EIN نیاز دارم؟

بله. شماره شناسایی کارفرما (EIN) یک شماره شناسایی مالیاتی فدرال از IRS است. شما برای افتتاح حساب بانکی، ثبت اظهارنامه مالیاتی و انجام امور تجاری به آن نیاز دارید. افراد غیرشهروند می‌توانند با ثبت فرم SS-4 IRS از طریق پست یا فکس، EIN دریافت کنند. این فرآیند معمولاً برای متقاضیان بین‌المللی ۴ تا ۸ هفته طول می‌کشد.

آیا به عنوان مالک غیرشهروند شرکت با مسئولیت محدود، مالیات ایالات متحده را بدهکار خواهم بود؟

بستگی دارد. اگر شرکت با مسئولیت محدود شما «در یک تجارت یا کسب و کار آمریکایی فعالیت دارد» (که ECI یا درآمد مؤثر نامیده می‌شود)، ممکن است مالیات بر درآمد فدرال بدهکار باشید. اگر درآمد شما به یک کسب و کار آمریکایی مرتبط نباشد، معمولاً مالیات فدرال نخواهید داشت. این یک حوزه پیچیده از قانون مالیات است و قوانین آن به وضعیت خاص شما، معاهدات مالیاتی بین ایالات متحده و کشور شما و نوع درآمدی که شرکت با مسئولیت محدود شما کسب می‌کند بستگی دارد. همیشه با یک متخصص مالیات بین‌المللی مشورت کنید.

آیا هویت من با یک شرکت با مسئولیت محدود در وایومینگ یا دلاور کاملاً خصوصی است؟

نام شما در هیچ یک از پرونده‌های دولتی ایالت وایومینگ یا دلاور ثبت نخواهد شد. با این حال، بانک‌ها، سازمان امور مالیاتی آمریکا (IRS) و هر نهادی که ملزم به انجام تأیید هویت باشد، شما را خواهند شناخت. حفظ حریم خصوصی از سوابق عمومی به معنای ناشناس ماندن از همه طرف‌ها نیست. همچنین، طبق قانون شفافیت شرکت‌ها، اکثر شرکت‌های با مسئولیت محدود (LLC) اکنون موظفند اطلاعات مالکیت سودمند را به FinCEN (شبکه اجرای جرایم مالی) گزارش دهند.

اگر قصد فروش محصولات در آمازون یا Shopify را داشته باشم، کدام ایالت بهتر است؟

هر دو ایالت برای تجارت الکترونیک مناسب هستند. هر دو ساختار LLC مورد نیاز برای اداره یک کسب و کار، افتتاح حساب بانکی و دریافت پرداخت‌ها را ارائه می‌دهند. وایومینگ گزینه مقرون به صرفه‌تری است. دلاور ممکن است در مقایسه با پردازنده‌های پرداخت و بانک‌هایی که نهادهای دلاور را ترجیح می‌دهند، کمی مزیت به شما بدهد. بسیاری از فروشندگان تجارت الکترونیک غیرشهروند از وایومینگ به دلیل هزینه‌های پایین‌تر استفاده می‌کنند.

آیا می‌توانم بعداً شرکت LLC خود را از وایومینگ به دلاور (یا برعکس) تغییر دهم؟

بله. شما می‌توانید شرکت LLC خود را از یک ایالت به ایالت دیگر منتقل کنید. هم وایومینگ و هم دلاور این فرآیند را مجاز می‌دانند. این کار شامل ثبت اسناد در هر دو ایالت و پرداخت هزینه‌های مربوطه است. با این حال، انتخاب ایالت مناسب از ابتدا آسان‌تر و ارزان‌تر است.