راه اندازی LLC برای املاک اجاره ای (راهنمای رایگان)
املاک اجاره ای محبوب هستند زیرا درآمد غیرفعال و همچنین قدردانی طولانی مدت را ارائه می دهند. برای محافظت از این سرمایه گذاری ها، درک مزایای تشکیل یک شرکت با مسئولیت محدود (LLC) مهم است.
پرش به
نحوه تشکیل LLC برای ملک اجاره ای
1
نام یک شرکت را انتخاب کنید
نامی را انتخاب کنید که به راحتی برای مستاجران احتمالی قابل تشخیص باشد. تایید کنید در دسترس بودن نام با بررسی وب سایت وزیر امور خارجه یا اداره ثبت کسب و کار ایالت خود. LLCها مجاز به انتخاب نام خود هستند، در حالی که مالکان انفرادی باید از نام مالک استفاده کنند.
از عباراتی مانند «مدیریت املاک» یا «اجارهها» در نام LLC خود برای اطلاع از آنچه کسب و کار انجام میدهد استفاده کنید.
2
یک نماینده ثبت شده تعیین کنید
یک نماینده ثبت شده اسناد قانونی را از طرف یک LLC دریافت می کند و نقطه تماس با ایالت است. اگر یک مالک در ایالتی که LLC تشکیل شده، آدرس فیزیکی داشته باشد، می تواند به عنوان نماینده ثبت شده خود عمل کند. با این حال، بسیاری از صاحبان مشاغل ترجیح می دهند خدمات نمایندگی ثبت شده حرفه ای، زیرا حریم خصوصی و راحتی را فراهم می کنند.
انتخاب های ما برای خدمات نمایندگی ثبت شده
3
اسناد تشکیل پرونده
برای ایجاد رسمی LLC خود، فایل اساسنامه سازمان با دولت این اسناد نام LLC شما، اطلاعات نماینده ثبت شده و شرح کسب و کار شما را می خواهند. حتماً مشخص کنید که LLC شما درگیر فعالیتهای مدیریت املاک اجاره و مالکیت خواهد بود.
4
پیش نویس قرارداد عملیاتی
ممکن است فکر کنید این مرحله غیر ضروری است، به خصوص اگر تنها یک عضو LLC شما وجود داشته باشد. با این حال، ممکن است در صورت بروز اختلاف از شما محافظت کند. یک قرارداد عملیاتی باید به این نکات کلیدی توجه کند:
- مالکیت محتوا (مخصوصاً با رایج شدن همکاری بین سازندگان)
- توزیع درآمد
- حل اختلاف و مشکلات مشترکین
5
دریافت شماره شناسایی کارفرما (EIN)
یک EIN اساسا یک شماره تامین اجتماعی برای LLC شما است. برای مقاصد مالیاتی و افتتاح حساب بانکی تجاری استفاده خواهد شد. تو می توانی دریافت EIN به صورت رایگان از وب سایت IRS. داشتن EIN برای صاحبان املاک اجاره ای مهم است، زیرا هنگام تعامل با مستاجران، شماره های تامین اجتماعی شخصی را خصوصی نگه می دارد.
6
یک حساب بانکی تجاری باز کنید
حفظ تفکیک واضح بین امور مالی کسب و کار ملک شخصی و اجاره ای شما مهم است. a را باز کنید حساب بانکی مشاغل با استفاده از نام LLC و EIN خود. داشتن یک حساب بانکی مجزا ردیابی درآمد و هزینه ها را آسان می کند.
7
مالیات املاک اجاره LLC را بپردازید
هر درآمدی که از اجاره ملک ایجاد می شود، درآمد غیرفعال در نظر گرفته می شود و با نرخ مالیات بر درآمد عادی مشمول مالیات می شود. با این حال، مالک LLC می تواند برای کاهش بار مالیاتی کلی، کسر هزینه های تجاری را مطالبه کند.
این کسرها عبارتند از:
- بهره وام
- مالیات بر مستغلات
- تعمیرات
- تعمیر و نگهداری
- بیمه
یک آپارتمان ساحلی را تصور کنید که سالانه 20,000 دلار درآمد دارد. اما هر سال 12,000 دلار هزینه کسر می شود، مانند تعمیر آشپزخانه و حمام. مالیات فقط بر روی 8,000 دلار باقی مانده پرداخت می شود.
چرا یک LLC برای اجاره ملک تشکیل دهید
LLC یک ساختار تجاری است که در عین سادگی، حفاظت از دارایی های شخصی را ارائه می دهد. LLCها برای مشاغل کوچک جذاب هستند زیرا راه اندازی و مدیریت آنها آسان است. مزایای بسیاری برای مشاغل اجاره املاکی که LLC را تشکیل می دهند وجود دارد.
حفاظت از دارایی های شخصی
یکی از مزایای اصلی LLC حفاظت از مسئولیت شخصی است که ارائه می کند. اگر LLC با مشکلات قانونی مواجه شود، دارایی های شخصی مالک (مانند خانه یا اتومبیل آنها) محافظت می شود و نمی توان از آن برای پرداخت بدهی های تجاری استفاده کرد.
به عنوان مثال، سارا را تصور کنید که مالک یک ملک اجاره ای به عنوان یک مالک انفرادی است. اگر مستأجری در ملک خود آسیب ببیند و تصمیم به شکایت بگیرد، دارایی سارا در خطر خواهد بود. با این حال، اگر سارا یک LLC تاسیس کرده بود، دارایی های او محافظت می شد و فقط دارایی های LLC آسیب پذیر می شد.
سری LLC
A Series LLC نوعی ساختار است که اجازه می دهد چندین "سری" تحت یک LLC وجود داشته باشد. هر سری به عنوان موجودیت خاص خود عمل می کند.
"املاک اجاره ای سارا" دارای سه ملک مختلف است. با یک سری LLC، میتوانید «سری A»، «سری B» و «سری C» را ایجاد کنید که هر کدام دارای یکی از ویژگیها هستند. اگر یک مستاجر در ملک متعلق به سری A از LLC شکایت کند، فقط دارایی های سری A در معرض خطر قرار می گیرند. دارایی های سری B و C محافظت می شوند.
مالیات انعطاف پذیر
املاک اجاره ای LLC می توانند نحوه مالیات آنها را انتخاب کنند. این می تواند منجر به صرفه جویی در مالیات بالقوه شود. به طور پیش فرض، یک LLC تک عضوی به عنوان یک مالکیت انفرادی مشمول مالیات می شود، به این معنی که سود و زیان در اظهارنامه مالیاتی شخصی مالک لحاظ می شود. این مالیات عبوری، مالیات مضاعف را که شرکتها با آن مواجه هستند را حذف میکند، جایی که کسبوکار بر سود خود مالیات میگیرد و سپس مالکان از سود سهام دریافتی مشمول مالیات میشوند.
سارا یک LLC برای کسب و کار املاک اجاره ای خود تاسیس کرده است. به عنوان یک LLC تک عضوی، سود به اظهارنامه مالیاتی شخصی سارا منتقل می شود و روند اظهارنامه مالیاتی او را ساده می کند.
حرفهیی
ایجاد یک LLC به صاحبان املاک اجاره ای اجازه می دهد تا یک نهاد تجاری جداگانه ایجاد کنند. داشتن یک حساب بانکی اختصاصی تجاری می تواند وجهه یک کسب و کار را افزایش دهد.
سارا به عنوان یک مالک انحصاری از حساب بانکی شخصی خود برای تراکنش های اجاره ملک استفاده می کرد. این امر جدایی از تجارت و امور مالی شخصی را چالش برانگیز کرد. وقتی سارا یک LLC تشکیل می دهد و یک حساب بانکی تجاری باز می کند، اکنون می تواند به راحتی درآمد و هزینه های اجاره خود را پیگیری کند.
معایب یک LLC
- هزینه ها: تشکیل و نگهداری یک LLC مستلزم چند هزینه است. این هزینه ها می تواند شامل هزینه های پرونده ایالتی، هزینه های گزارش سالانه و انطباق و همچنین هزینه های قانونی احتمالی برای تنظیم اسناد باشد. برای کسانی که سبد ملکی اجاره ای قابل توجهی دارند، این هزینه ها ممکن است قابل توجیه باشد. برای کسانی که یک یا دو ملک دارند، ممکن است این هزینه ها بیشتر از فواید شکل دهی نباشد.
- انتقال خواص: انتقال مالکیت املاک به یک LLC ممکن است هزینه انتقال را به همراه داشته باشد و برخی از ایالت ها LLC ها را ملزم به پرداخت مالیات حق رای بر اساس ارزش شرکت می کنند. این هزینه های اضافی و بار مدیریتی باید هنگام تصمیم گیری برای تشکیل LLC در نظر گرفته شود.
- بار اداری: راه اندازی یک ملک اجاره ای LLC نیاز به ثبت سوابق دقیق تری نسبت به یک تجارت کمتر رسمی دارد. اینها شامل نگهداری سوابق مالی دقیق، ردیابی هزینه ها برای کسر مالیات، و اطمینان از انطباق با مقررات ایالتی و محلی است.
سوالات متداول
آیا به توافق نامه عملیاتی نیاز دارم؟
در حالی که در اکثر ایالت ها از نظر قانونی مورد نیاز نیست، یک قرارداد عملیاتی LLC برای شرکت های LLC املاک اجاره ای بسیار توصیه می شود. این قوانین، مسئولیت ها و ساختار مالکیت یک LLC را تشریح می کند.
تفاوت بین LLC تک عضوی و LLC چند عضوی چیست؟
یک LLC تک عضوی فقط یک مالک دارد، در حالی که یک LLC چند نفره دارای دو یا چند مالک است. LLCهای چند عضوه ممکن است برای تعریف نقش ها، مسئولیت ها و ترتیبات تقسیم سود هر یک از اعضا به توافق نامه های عملیاتی نیاز داشته باشند.
اگر بخواهم به عنوان یک شرکت انفرادی بمانم آیا می توانم بیمه مسئولیت بخرم؟
بله، شما می توانید بیمه مسئولیت را به عنوان یک مالک انفرادی خریداری کنید تا به محافظت از کسب و کار خود در برابر دعاوی احتمالی کمک کنید. بیمه نامه مسئولیت همان سطح حفاظت از دارایی های شخصی یک LLC را ارائه نمی دهد.
چه هزینه های سالانه با LLC مرتبط است؟
هزینه های سالانه برای شرکت های LLC بر اساس ایالت متفاوت است، اما معمولاً شامل هزینه بایگانی برای گزارش سالانه یا مالیات حق رای شما می شود. این هزینه ها بسته به ایالت می تواند از حدود 50 تا چند صد دلار متغیر باشد.
اگر ملکی در سراسر کشور دارم، کجا باید LLC خود را تشکیل دهم؟
تشکیل LLC خود را در ایالتی با قوانین مالیاتی مطلوب و هزینه های سالانه پایین، مانند وایومینگ، نوادا، یا دلاور در نظر بگیرید. سپس باید LLC خود را به عنوان LLC خارجی در هر ایالتی که مالک ملک اجاره ای هستید ثبت کنید تا از رعایت مقررات محلی اطمینان حاصل کنید.
اگر شهروند ایالات متحده نباشم می توانم یک LLC تشکیل دهم؟
شهروندان غیرآمریکایی می توانند برای کسب و کار املاک اجاره ای خود یک LLC تشکیل دهند، اما باید یک شماره شناسایی مالیات دهندگان فردی (ITIN) دریافت کنند و از مقررات خاصی پیروی کنند.
چگونه تشکیل یک LLC بر اظهارنامه مالیاتی شخصی من تأثیر می گذارد؟
آیا می توانم یک LLC در ایالتی متفاوت از جایی که ملک اجاره ای من در آن قرار دارد تشکیل دهم؟
بله، شما می توانید یک LLC در ایالت دیگری تشکیل دهید، اما ممکن است لازم باشد LLC خود را به عنوان یک نهاد خارجی در ایالتی که ملک شما در آن واقع شده است، ثبت کنید.
چگونه می توانم از اموال اجاره ای خود LLC پرداخت کنم؟
شما می توانید با گرفتن قرعه کشی یا با حقوق معمولی به خودتان پرداخت کنید. برای تعیین کارآمدترین روش مالیاتی برای وضعیت خاص خود، با یک متخصص مالیات مشورت کنید.
آیا می توانم از حساب بانکی خود برای ملک اجاره ای خود LLC استفاده کنم؟
در حالی که می توانید از حساب بانکی شخصی خود استفاده کنید، توصیه می شود یک حساب تجاری برای کسب و کار خود باز کنید. این به حفظ جدایی قانونی بین امور مالی شخصی و تجاری شما کمک می کند و حسابداری و تهیه مالیات را ساده تر می کند.
آیا هزینه های راه اندازی LLC قابل کسر مالیات است؟
طبق گزارش IRS، هزینه های راه اندازی قابل کسر است. این شامل:
- هزینه های تشکیل پرونده دولتی
- هزینه های قانونی برای تهیه پیش نویس اساسنامه و قراردادهای عملیاتی
- هزینه های حسابداری
- هزینه های اخذ مجوزها و مجوزهای تجاری
چگونه یک LLC بر توانایی من برای دریافت منابع مالی برای املاک اجاره ای تأثیر می گذارد؟
ممکن است تامین مالی برای املاک اجاره ای آسان تر باشد و وام دهندگان ممکن است شرکت های LLC را کمتر از افراد با ریسک کمتر ببینند.
پست های مرتبط
LLC خود را راه اندازی کنید امروز
برای شروع روی حالت زیر کلیک کنید.
