Wyoming vs Delaware para LLC para no ciudadanos: ¿cuál es mejor?
Wyoming y Delaware son opciones populares para los propietarios de LLC porque son conocidos como estados favorables a los negocios. ¿Cuál es el mejor para ti? La respuesta probablemente dependa del tipo de negocio que planea operar y de sus prioridades. Siga leyendo para obtener una comparación completa.
Elegir el estado adecuado para formar una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) es una decisión fundamental para los empresarios y propietarios de pequeñas empresas, y puede ser aún más importante para las LLC no residentes.
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Por qué es importante dónde se forman las LLC
Puede parecer que todos los estados son iguales, especialmente para alguien que no vive en el país. Pero la verdad es que el lugar donde se forma una Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC) juega un papel fundamental a la hora de determinar su marco legal, obligaciones fiscales y flexibilidad operativa. Cada estado de EE. UU. tiene sus propias leyes que rigen las LLC, desde los costos de formación hasta la protección de la privacidad, los requisitos de presentación de informes y las estructuras impositivas.
Si bien cada LLC siempre está sujeta a la ley federal, la mayoría de las decisiones diarias en una LLC se basarán en la ley estatal. Esto significa que el lugar donde forma su LLC es una consideración seria.
Consideraciones de privacidad para LLC no residentes
Cuando los no residentes forman LLC, la privacidad se convierte en un factor importante a la hora de decidir dónde constituirse. Muchos propietarios de empresas prefieren mantener la confidencialidad de su información personal para protegerla contra el robo de identidad, solicitudes no deseadas o incluso ataques políticos y competitivos.
Los diferentes estados tienen diferentes regulaciones con respecto a la cantidad de información personal que debe divulgarse en los registros públicos al formar y mantener una LLC. Wyoming y Delaware adoptan enfoques diferentes sobre este tema.
Wyoming
Wyoming es a menudo aclamado como un refugio de privacidad para los propietarios de empresas debido a sus leyes favorables en materia de confidencialidad. En Wyoming, las LLC no están obligadas a incluir miembros o gerentes en los documentos de constitución presentados ante el estado. Este anonimato se extiende a los informes anuales.
Además, el estado no comparte información con el Servicio de Impuestos Internos más allá de lo requerido a nivel federal, lo que ofrece una capa adicional de privacidad.
Delaware
Delaware, si bien también es una opción popular para formar una LLC debido a sus leyes corporativas y su sistema judicial bien establecidos, tiene un enfoque un poco más relajado con respecto a la privacidad.
El estado exige que los nombres y direcciones de los miembros de la LLC se revelen al momento de su formación si la LLC es administrada por sus miembros en lugar de un administrador designado. Sin embargo, si una LLC opta por que la administren uno o más administradores específicos, solo los nombres y direcciones de los administradores deben figurar en los documentos públicos.
Acerca de los informes BOI
Si bien Wyoming y Delaware tienen reglas con respecto a la divulgación pública de los miembros de LLC, las LLC de cada estado deberán cumplir con las normas federales. Regulaciones de información sobre beneficiarios reales (BOI). Esto significa que las LLC (y otras entidades) deben compartir información sobre los propietarios beneficiarios de la empresa con la Red de Ejecución de Delitos Financieros, incluidos los nombres completos y las fechas de nacimiento.
La información de la BOI no es de acceso público; la FinCEN la utiliza únicamente para monitorear empresas y prevenir delitos financieros.
Ventajas fiscales para LLC no residentes
Una de las principales razones por las que los empresarios eligen una LLC como estructura comercial son los beneficios fiscales. Las LLC suelen ser entidades de “transmisión”, lo que significa que no pagan impuestos sobre las ganancias; en cambio, las ganancias y pérdidas pasan a las declaraciones de impuestos de los miembros individuales. Si bien esto es cierto a nivel federal y estatal, cada estado tiene diferentes estructuras impositivas, lo que puede significar que las obligaciones tributarias varían ampliamente, como es el caso de Wyoming y Delaware.
Wyoming
Wyoming es bien conocido por sus políticas fiscales favorables, lo que lo convierte en un estado atractivo para formar una LLC. El estado no impone impuestos sobre la renta personal o corporativa, lo que significa que los ingresos de una LLC no estarán sujetos a impuestos a nivel estatal, independientemente de dónde residan los miembros de la LLC.
Los impuestos que se imponen, como los impuestos sobre las ventas y la propiedad, son relativamente bajos en comparación con otros estados. El impuesto sobre las ventas es del 4%, mientras que la tasa efectiva promedio del impuesto a la propiedad está muy por debajo del promedio nacional del 0.55%.
Las LLC en Wyoming seguirán teniendo que pagar impuestos federales, incluidos los impuestos sobre la renta. Pero al evitar los impuestos estatales sobre la renta, los propietarios de empresas en Wyoming pueden obtener ahorros significativos.
Delaware
Al igual que Wyoming, Delaware no grava directamente los ingresos de una LLC a nivel estatal, ni como impuesto sobre la renta personal ni como impuesto corporativo. Esta característica es particularmente beneficiosa para los propietarios no residentes cuyas actividades comerciales se basan en otros lugares, lo que les permite evitar impuestos estatales adicionales sobre la renta sobre las ganancias de las LLC.
Sin embargo, las LLC de Delaware deben pagar un impuesto de franquicia anual de $ 300 cada año, que es una tarifa fija o una tarifa basada en la cantidad de acciones corporativas que tiene la empresa, según el tipo de entidad. A pesar de esta tarifa, la falta de impuestos sobre la renta, impuestos sobre las ventas, impuestos sobre el inventario y impuestos sobre la propiedad personal en Delaware todavía lo hace financieramente atractivo.
Sistema legal y protección de activos para LLC no residentes
El marco legal de un estado influye en qué tan bien una LLC puede proteger los activos personales de sus miembros de las obligaciones comerciales y los acreedores. Además, ciertos estados cuentan con tribunales especializados que se ocupan de disputas comerciales, lo que brinda entornos de resolución expertos que pueden ser un factor decisivo para muchas empresas.
Wyoming
Wyoming permite el establecimiento de lo que se conoce como “fideicomisos de protección de activos”, que pueden proteger los activos de un individuo de los acreedores, y las LLC de Wyoming se benefician de medidas de protección similares.
Una de las características clave es que los acreedores deben utilizar algo llamado “orden de cobro” si necesitan cobrar alguna deuda. Esto significa que si un miembro de la LLC tiene deudas, el acreedor no puede embargar ningún activo de la propia LLC. En cambio, necesitarían interceptar cualquier distribución de la LLC al miembro, sin interferir con la administración de la LLC.
Delaware
El sistema legal de Delaware es particularmente ventajoso para las LLC debido a su enfoque sofisticado del derecho corporativo.
El Tribunal de Cancillería de Delaware es reconocido por su experiencia en asuntos corporativos y proporciona un foro especializado para resolver disputas comerciales. Este tribunal no utiliza jurados, sino jueces con amplio conocimiento del derecho comercial, lo que puede conducir a resultados más predecibles y expertos en disputas legales.
Al igual que Wyoming, Delaware ofrece sólidas características de protección de activos. También limita a los acreedores a la orden de cobro como único recurso contra el interés de un miembro en una LLC.
Pasos para formar una LLC no residente
En la mayoría de los estados, el proceso para formar una LLC es sencillo y rápido, incluso para los propietarios de LLC no residentes. Sin embargo, existen ligeras diferencias según la ubicación. Cualquiera que sea el paso que elija, estos son los pasos iniciales que necesita para comenzar.
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Elija un nombre para su LLC
El nombre de una LLC debe distinguirse legalmente de otros nombres comerciales ya registrados en el estado; También puede haber otros requisitos de nombres en cada estado. Una vez que haya elegido su nombre, deberá registrarlo para asegurarlo para su negocio.
Wyoming
- Debe incluir explícitamente "LLC", "LLC" o "Sociedad de responsabilidad limitada".
- Comprobaciones de nombre y reservas se puede hacer en línea a través de la oficina del Secretario de Estado de Wyoming.
Delaware
- El nombre debe contener la frase “Sociedad de Responsabilidad Limitada” o sus abreviaturas para cumplir con los requisitos estatales.
- Delaware permite a los posibles propietarios de empresas reserve el nombre de LLC deseado por hasta 120 días antes de la presentación oficial a través del División de corporaciones de Delaware.
2
Designar un agente registrado
Recomendamos encarecidamente utilizar un servicio de agente registrado como los que se enumeran a continuación.
Un agente registrado es una persona designada que es responsable de recibir documentos legales, notificaciones judiciales y correspondencia gubernamental en nombre de la LLC.
Si bien las personas con una dirección en los Estados Unidos pueden formar una LLC, un agente registrado debe tener una dirección física en el estado donde se forma la LLC. Para los propietarios de LLC no residentes, esto significa que se puede utilizar un servicio de agente registrado para cumplir con el requisito.
Wyoming
- El agente debe ser residente de Wyoming o una entidad comercial autorizada para hacer negocios en Wyoming, con una dirección física en el estado (no se permiten apartados postales).
Delaware
- Delaware requiere que el agente registrado esté ubicado dentro del estado y disponible para manejar avisos legales durante el horario comercial normal.
3
Documentos de formación de archivos.
El documento que forma oficialmente una LLC tiene diferentes nombres en diferentes estados, pero tiene el mismo propósito. Este documento contendrá la información requerida sobre la LLC, como su nombre y ubicación, y se envía al estado para registrar formalmente la empresa.
Wyoming
- En Wyoming, este documento se conoce como “Artículos de Organización”.
- La presentación se puede realizar en línea a través de la Secretaría de Estado de Wyoming. Reuniones de Empresa, o enviando documentos por correo. Hay una tarifa de presentación de $100, o $102 si se realiza en línea.
Delaware
- Delaware llama a este documento el "Certificado de Formación".
- El Certificado de formación debe presentarse ante la División de Corporaciones de Delaware, ya sea en línea a través del Servicio de Presentación de Documentos y Solicitud de Certificados o por correo. La presentación de ambos métodos costará $110.
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Redactar un acuerdo operativo
An Acuerdo Operacional es un documento que describe la propiedad, los procedimientos operativos y los acuerdos financieros de la LLC entre los miembros. Este documento interno no es obligatorio en todos los estados, pero es crucial, particularmente en las LLC no residentes que pueden estar menos familiarizadas con el sistema legal y comercial de los EE. UU. Tener un acuerdo operativo vigente garantiza que todos los miembros tengan claras las expectativas de administración, ganancias e impuestos de una empresa estadounidense.
Los propietarios pueden redactar sus propios acuerdos con una plantilla en línea o contratar asesores legales para que los ayuden. No será necesario presentarlo ante el estado, pero debe mantenerse archivado.
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Obtener las licencias y permisos comerciales necesarios.
Si bien algunas industrias tienen licencia federal, los estados y municipios deciden la mayoría de estos requisitos; por ejemplo, profesiones como abogados y cosmetólogos tienen licencia del estado donde trabajan. Las licencias pueden exigirse unilateralmente, según el tipo de negocio, por ubicación o para determinadas ocupaciones.
Wyoming
- Las LLC de Wyoming no requieren una licencia comercial universal. Esto significa que los requisitos de licencia estarán dictados por factores como la ubicación y la profesión o industria.
- Cualquier LLC que venda bienes o proporcione servicios sujetos a impuestos debe cobrar el impuesto sobre las ventas y remitirlo al Departamento de Hacienda de Wyoming, junto con $60 para el procesamiento.
- El Departamento de Administración e Información de Wyoming supervisa las licencias ocupacionales, que son necesarias para algunas profesiones.
- Cada ciudad, condado y/o pueblo también puede exigir sus propias licencias y permisos.
Delaware
- Delaware exige que todas las LLC obtengan una licencia comercial general, que se puede realizar a través de la Portal de primeros pasos empresariales. Esta licencia cuesta $75 para la primera ubicación y $25 por año para cualquier ubicación adicional.
- También puede encontrar una lista de profesiones e industrias que requieren licencia estatal. aqui.
- Cada ciudad, condado y/o dos también pueden requerir sus propias licencias y permisos.
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Regístrese con el IRS
El Número de identificación del empleador (EIN) Es una identificación de nueve dígitos similar al número de Seguro Social de una empresa. Las LLC no están obligadas a tener un EIN de forma predeterminada, pero son muy recomendables, sin importar en qué estado se encuentre su LLC. Este número lo emite el Servicio de Impuestos Internos (IRS) y cumple varias funciones esenciales:
- El EIN identifica de forma única una entidad comercial, lo que ayuda a separar y proteger la identidad personal del propietario.
- Se utiliza para fines de declaración de impuestos ante el IRS, incluidos los impuestos del empleador.
- La mayoría de los bancos exigen un EIN para abrir una cuenta bancaria comercial.
El proceso para solicitar un EIN es sencillo y gratuito, incluso para los no residentes. Las empresas pueden aplicar en línea a través del sitio web del IRS, por fax o por correo.
Extranjeros no residentes y titulares de tarjetas verdes
Para los extranjeros no residentes sin tarjeta verde, obtener un ITIN es un paso esencial en la gestión de sus obligaciones tributarias en los EE. UU., particularmente si reciben ingresos pasivos de inversiones u operaciones en los EE. UU. que están sujetas a impuestos. Mientras tanto, los titulares de una tarjeta verde suelen ser elegibles para un SSN, que cumple requisitos similares al ITIN para impuestos e identificación personales.
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Abrir una cuenta bancaria empresarial
Si bien no es obligatorio, abrir una cuenta dedicada cuenta bancaria comercial es un paso crítico para cualquier LLC, ya que sirve para separar las finanzas de la empresa de las finanzas personales de sus propietarios. Esta separación es vital para la claridad financiera, la protección legal y la credibilidad empresarial general; también garantiza que la protección de responsabilidad de una LLC permanezca intacta.
- Los propietarios no residentes pueden tener más desafíos al abrir una cuenta bancaria para una LLC en los EE. UU.:
- Normalmente, los no residentes deben presentar más documentación que los ciudadanos estadounidenses. Esto podría incluir un pasaporte, comprobante de domicilio en el extranjero, comprobante de domicilio en EE. UU. (si corresponde) y su ITIN o EIN.
- Algunos bancos pueden exigir que el abridor de la cuenta esté físicamente presente en los EE. UU. en algún momento durante el proceso de apertura de la cuenta. Sin embargo, un número cada vez mayor de bancos e instituciones financieras ofrecen procesos de apertura de cuentas remotas o en línea, especialmente para propietarios de empresas extranjeras.
- Es fundamental comprender las regulaciones bancarias estadounidenses, incluido el cumplimiento de la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras (FATCA). Los no residentes deben conocer los tratados de su país de origen con los EE. UU. en materia de impuestos para evitar la doble imposición.
Para no residentes, recomendamos Relé, Encontrado y Mercurio.
Costos para formar una LLC no residente
La mayoría de los costos de una LLC dependen de las necesidades de su empresa, no del estado donde se forma. Sin embargo, algunas tarifas difieren entre estados.
Cuotas administrativas
El costo principal de cualquier LLC es la tarifa de presentación de formación. En Wyoming, la tarifa de presentación de artículos de organización es de $100 por correo y $102 en línea. En Delaware, hay una tarifa de presentación de $110, sin importar cómo se haga. Las tarifas de solicitud y licencia adicionales variarán según la industria, la ubicación y otros factores.
Delaware tiene una tarifa de licencia comercial de $75, mientras que Wyoming tiene una tarifa de $60 para solicitar una licencia de impuesto sobre las ventas.
Honorarios de agente registrado
Tanto Wyoming como Delaware exigen que cada LLC tenga un agente registrado en nombre de la empresa. Si bien este agente puede ser el propietario de la empresa o cualquier otra persona, debe tener una dirección dentro del estado, lo que puede resultar difícil para los propietarios de LLC no residentes.
Muchos elegirán un servicio de agente registrado, que actúa en su nombre y mantiene la empresa al día, por una tarifa. Normalmente, esto puede costar entre 50 y 300 dólares al año.
Tarifas de servicio opcionales
Las LLC pueden optar por pagar por servicios profesionales, como un asesor legal o un contador público certificado para obtener ayuda fiscal, que variará según los servicios y necesidades de la empresa. Los contadores públicos suelen cobrar entre $500 y $2,000 por consultas y asesoramiento sobre estructuras comerciales, pero necesitará una cotización personalizada para conocer los costos exactos.
Wyoming versus Delaware para LLC no residente
Al decidir entre Wyoming y Delaware para formar su LLC no residente, la elección depende en gran medida de sus necesidades y prioridades comerciales específicas.
Wyoming es particularmente atractivo por su rentabilidad y protección de la privacidad. Ofrece bajos costos iniciales y anuales, sin impuestos estatales sobre la renta o de franquicia, y permite a los miembros de la LLC permanecer en el anonimato en las presentaciones públicas. Estas características lo hacen ideal para pequeñas y medianas empresas que buscan simplicidad y privacidad.
Por otro lado, Delaware se ve favorecido por su entorno legal y prestigio corporativo. Cuenta con un Tribunal de Cancillería bien establecido, conocido por su experiencia en el manejo de disputas corporativas complejas, lo que puede ser una ventaja significativa para las empresas que pueden enfrentar desafíos legales. Además, la reputación del estado como centro corporativo puede otorgar considerable credibilidad y confiabilidad a cualquier empresa y también tiene impuestos bajos.
Preguntas Frecuentes
¿Cuál es el mejor estado para la protección legal de las LLC, Wyoming o Delaware?
Ambos estados ofrecen sólidas protecciones legales para las LLC, pero satisfacen necesidades diferentes. Delaware es reconocido por su sistema legal y el Tribunal de Cancillería, lo que lo hace ideal para manejar litigios corporativos complejos. Wyoming ofrece sólidas leyes de protección de activos y es particularmente favorable para proteger los activos personales de las responsabilidades comerciales.
¿Wyoming o Delaware son mejores para los propietarios de LLC no residentes?
El mejor estado para formar una LLC como no residente dependerá de sus prioridades. Wyoming tiene más beneficios financieros, incluyendo la ausencia de impuestos estatales sobre la renta y tarifas anuales más bajas. Para aquellos preocupados por el entorno legal, puede que se prefiera Delaware debido a su Tribunal de Cancillería. Ambos estados son buenos candidatos para los propietarios de LLC por diferentes razones.
¿Puedo abrir una cuenta bancaria para una LLC como no residente?
Los no residentes pueden abrir una cuenta bancaria en los EE. UU. en nombre de su LLC, pero esto puede presentar desafíos. Algunos bancos requerirán que el propietario esté presente en persona para abrir la cuenta y presentar sus documentos de identificación y verificación. También debe considerar los requisitos del banco en materia de transferencias internacionales y conversión de moneda.
¿Existen diferencias en los tiempos de procesamiento para la formación de LLC entre Wyoming y Delaware?
Wyoming y Delaware cuentan con tiempos de procesamiento rápidos para las formaciones de LLC, y a menudo completan los registros en unos pocos días. Las presentaciones en línea pueden acelerar este proceso, ofreciendo confirmación inmediata en Delaware y servicio casi instantáneo en Wyoming. Los no residentes deben tener en cuenta el tiempo adicional para el correo y la banca internacional.
¿Puede un no residente formar una LLC en Wyoming o Delaware sin una dirección en los EE. UU.?
Tanto Wyoming como Delaware permiten a los no residentes formar una LLC sin una dirección en los EE. UU. Los no residentes deben designar un agente registrado local en el estado respectivo que pueda recibir documentos legales y comunicaciones oficiales en su nombre.
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