Ξεκινήστε μια LLC για ενοικίαση ακινήτων (Δωρεάν οδηγός)
Τα ενοικιαζόμενα ακίνητα είναι δημοφιλή καθώς προσφέρουν παθητικό εισόδημα καθώς και μακροπρόθεσμη εκτίμηση. Για την προστασία αυτών των επενδύσεων, είναι σημαντικό να κατανοήσουμε τα οφέλη από τη σύσταση Εταιρείας Περιορισμένης Ευθύνης (LLC).
Μετάβαση στο
Πώς να σχηματίσετε μια LLC για ενοικίαση ακινήτου
1
Επιλέξτε ένα όνομα επιχείρησης
Επιλέξτε ένα όνομα που είναι εύκολα αναγνωρίσιμο στους πιθανούς ενοικιαστές. Επαληθεύστε το διαθεσιμότητα του ονόματος ελέγχοντας στον ιστότοπο του Υπουργού Εξωτερικών ή στο μητρώο επιχειρήσεων της πολιτείας σας. Οι LLC επιτρέπεται να επιλέγουν τα δικά τους ονόματα, ενώ οι ατομικοί επιχειρηματίες πρέπει να χρησιμοποιούν το όνομα του ιδιοκτήτη.
Χρησιμοποιήστε όρους όπως "διαχείριση ακινήτων" ή "ενοικιάσεις" στο όνομα της LLC σας για να γνωστοποιήσετε τι κάνει η επιχείρηση.
2
Ορίστε έναν εγγεγραμμένο αντιπρόσωπο
Ένας εγγεγραμμένος αντιπρόσωπος λαμβάνει νομικά έγγραφα για λογαριασμό μιας LLC και είναι το σημείο επαφής με το κράτος. Ένας ιδιοκτήτης μπορεί να χρησιμεύσει ως δικός του εγγεγραμμένος αντιπρόσωπος εάν έχει μια φυσική διεύθυνση στην πολιτεία όπου ιδρύθηκε η LLC. Ωστόσο, πολλοί ιδιοκτήτες επιχειρήσεων προτιμούν υπηρεσίες εγγεγραμμένου επαγγελματία αντιπροσώπου, καθώς παρέχουν ιδιωτικότητα και ευκολία.
Οι επιλογές μας για υπηρεσίες εγγεγραμμένου αντιπροσώπου
3
Έγγραφα σχηματισμού αρχείων
Για να ιδρύσετε επίσημα την LLC σας, αρχείο Καταστατικού Οργανισμού με το κράτος. Αυτά τα έγγραφα ζητούν το όνομα LLC σας, πληροφορίες εγγεγραμμένου αντιπροσώπου και περιγραφή της επιχείρησής σας. Βεβαιωθείτε ότι έχετε διευκρινίσει ότι η LLC σας θα ασχολείται με δραστηριότητες διαχείρισης ενοικίασης ακινήτων και ιδιοκτησίας.
4
Σύνταξη συμφωνίας λειτουργίας
Μπορεί να πιστεύετε ότι αυτό το βήμα δεν είναι απαραίτητο, ειδικά εάν υπάρχει μόνο ένα μέλος της LLC σας. Ωστόσο, μπορεί να σας προστατεύσει εάν προκύψουν διαφωνίες. Μια συμφωνία λειτουργίας πρέπει να καλύπτει αυτά τα βασικά σημεία:
- Ιδιοκτησία περιεχομένου (ειδικά καθώς οι συνεργασίες μεταξύ δημιουργών γίνονται πιο κοινές)
- Κατανομή εσόδων
- Επίλυση διαφορών και ζητήματα συνδρομητών
5
Λήψη Αριθμού Αναγνώρισης Εργοδότη (EIN)
Ένα EIN είναι ουσιαστικά ένας αριθμός Κοινωνικής Ασφάλισης για την LLC σας. Θα χρησιμοποιηθεί για φορολογικούς σκοπούς και για άνοιγμα επιχειρηματικού τραπεζικού λογαριασμού. Μπορείς αποκτήσετε EIN δωρεάν από τον ιστότοπο της IRS. Η κατοχή EIN είναι σημαντική για τους ιδιοκτήτες ενοικιαζόμενων ακινήτων, καθώς διατηρεί ιδιωτικούς τους προσωπικούς αριθμούς Κοινωνικής Ασφάλισης όταν αλληλεπιδρούν με τους ενοικιαστές.
6
Ανοίξτε έναν τραπεζικό λογαριασμό επιχείρησης
Η διατήρηση ενός σαφούς διαχωρισμού μεταξύ των οικονομικών της επιχείρησης της προσωπικής σας και της ενοικίασης ακινήτων είναι σημαντική. Ανοίξτε α τραπεζικός λογαριασμός επιχείρησης χρησιμοποιώντας το όνομα LLC και το EIN σας. Η ύπαρξη ξεχωριστού τραπεζικού λογαριασμού διευκολύνει την παρακολούθηση εσόδων και εξόδων.
7
Πληρώστε φόρους ενοικίασης ακινήτων LLC
Κάθε εισόδημα που δημιουργείται από ενοικίαση ακινήτων θεωρείται παθητικό εισόδημα και φορολογείται με τους συνήθεις συντελεστές φόρου εισοδήματος. Ωστόσο, ο ιδιοκτήτης της LLC μπορεί να ζητήσει εκπτώσεις των επιχειρηματικών δαπανών για να μειώσει τη συνολική φορολογική επιβάρυνση.
Αυτές οι εκπτώσεις περιλαμβάνουν:
- Στεγαστικό ενδιαφέρον
- Φόροι ιδιοκτησίας
- Επισκευές
- Συντήρηση
- Ασφάλιση
Φανταστείτε ένα παραθαλάσσιο διαμέρισμα που κερδίζει 20,000 δολάρια κάθε χρόνο. Αλλά κάθε χρόνο, υπάρχουν 12,000 $ σε εκπιπτόμενα έξοδα, όπως η επισκευή της κουζίνας και του μπάνιου. Οι φόροι θα πληρωθούν μόνο στα 8,000 $ που απομένουν.
Γιατί να δημιουργήσετε μια LLC για ενοικίαση ακινήτων
Μια LLC είναι μια επιχειρηματική δομή που προσφέρει προστασία προσωπικών περιουσιακών στοιχείων, ενώ παραμένει απλή. Οι LLC είναι ελκυστικές για τις μικρές επιχειρήσεις επειδή είναι εύκολο να δημιουργηθούν και να διαχειρίζονται. Υπάρχουν πολλά οφέλη για τις επιχειρήσεις ενοικίασης ακινήτων που σχηματίζουν LLC.
Προστασία προσωπικών περιουσιακών στοιχείων
Ένα από τα κύρια οφέλη μιας LLC είναι η προστασία προσωπικής ευθύνης που παρέχει. Εάν η LLC αντιμετωπίζει νομικά προβλήματα, τα προσωπικά περιουσιακά στοιχεία του ιδιοκτήτη (όπως τα σπίτια ή τα αυτοκίνητά τους) προστατεύονται και δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την εξόφληση του επιχειρηματικού χρέους.
Για παράδειγμα, φανταστείτε τη Σάρα, η οποία κατέχει ένα ενοικιαζόμενο ακίνητο ως ατομική επιχείρηση. Εάν ένας ενοικιαστής τραυματιστεί στο ακίνητό της και αποφασίσει να κάνει μήνυση, τα περιουσιακά στοιχεία της Σάρα θα κινδυνεύουν. Ωστόσο, εάν η Sarah είχε ιδρύσει μια LLC, τα περιουσιακά της στοιχεία θα προστατεύονταν και μόνο τα περιουσιακά στοιχεία της LLC θα ήταν ευάλωτα.
Σειρά LLC
Η Series LLC είναι ένας τύπος δομής που επιτρέπει πολλαπλές «σειρές» κάτω από μία LLC. Κάθε σειρά λειτουργεί ως η δική της οντότητα.
Η «Sarah's Rental Properties» έχει τρία διαφορετικά ακίνητα. Με μια Series LLC, θα μπορούσατε να δημιουργήσετε "Series A", "Series B" και "Series C", το καθένα από τα οποία έχει μία από τις ιδιότητες. Εάν ένας ενοικιαστής στο ακίνητο που ανήκει στη Σειρά Α μηνύσει την LLC, μόνο τα περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται από τη Σειρά Α θα ήταν σε κίνδυνο. Τα περιουσιακά στοιχεία των Σειρών Β και Γ θα προστατεύονται.
Ευέλικτη φορολογία
Οι εταιρείες ενοικίασης ακινήτων LLC μπορούν να επιλέξουν τον τρόπο φορολογίας τους. Αυτό μπορεί να οδηγήσει σε πιθανή εξοικονόμηση φόρων. Από προεπιλογή, μια μονομελής LLC φορολογείται ως ατομική επιχείρηση, πράγμα που σημαίνει ότι τα κέρδη και οι ζημίες περιλαμβάνονται στην προσωπική φορολογική δήλωση του ιδιοκτήτη. Αυτή η μετακύλιση φορολογίας εξαλείφει τη διπλή φορολόγηση που αντιμετωπίζουν οι εταιρείες, όπου η επιχείρηση φορολογείται επί των κερδών της και, στη συνέχεια, οι ιδιοκτήτες φορολογούνται για τα μερίσματα που λαμβάνουν.
Η Σάρα έχει ιδρύσει μια LLC για την επιχείρηση ενοικίασης ακινήτων. Ως μονομελής LLC, τα κέρδη μεταφέρονται στην προσωπική φορολογική δήλωση της Sarah, απλοποιώντας τη διαδικασία της φορολογικής της δήλωσης.
Επαγγελματισμός
Η ίδρυση μιας LLC επιτρέπει στους ιδιοκτήτες ενοικιαζόμενων ακινήτων να δημιουργήσουν μια ξεχωριστή επιχειρηματική οντότητα. Η κατοχή ενός αποκλειστικού επαγγελματικού τραπεζικού λογαριασμού μπορεί να βελτιώσει την εικόνα μιας επιχείρησης.
Ως ατομική ιδιοκτήτρια, η Σάρα χρησιμοποιούσε τον προσωπικό της τραπεζικό λογαριασμό για συναλλαγές ενοικίασης ακινήτων. Αυτό κατέστησε δύσκολη τη διατήρηση των επιχειρηματικών και προσωπικών οικονομικών χωριστά. Όταν δημιουργεί μια LLC και ανοίγει έναν επιχειρηματικό τραπεζικό λογαριασμό, η Σάρα μπορεί πλέον να παρακολουθεί εύκολα τα έσοδα και τα έξοδά της από ενοικίαση.
Μειονεκτήματα μιας LLC
- Δικαστικά έξοδα: Η συγκρότηση και η διατήρηση μιας LLC περιλαμβάνει μερικές αμοιβές. Αυτά τα τέλη μπορεί να περιλαμβάνουν κρατικά τέλη κατάθεσης, ετήσιες αμοιβές αναφοράς και συμμόρφωσης, καθώς και πιθανές νομικές δαπάνες για τη σύνταξη εγγράφων. Για όσους έχουν σημαντικό χαρτοφυλάκιο ενοικίασης ακινήτων, αυτά τα κόστη μπορεί να είναι δικαιολογημένα. Για όσους έχουν ένα ή δύο ακίνητα, αυτό το κόστος μπορεί να μην υπερβαίνει τα οφέλη της διαμόρφωσης.
- Μεταφορά ιδιοτήτων: Η μεταβίβαση της ιδιοκτησίας των ακινήτων σε μια LLC μπορεί να επιφέρει ένα τέλος μεταβίβασης και ορισμένες πολιτείες απαιτούν από τις LLC να πληρώσουν φόρο δικαιόχρησης με βάση την αξία της εταιρείας. Αυτά τα πρόσθετα έξοδα και ο διαχειριστικός φόρτος πρέπει να ληφθούν υπόψη όταν αποφασίζεται εάν θα σχηματιστεί μια LLC.
- Διοικητικός φόρτος: Η διαχείριση ενός ενοικιαζόμενου ακινήτου LLC απαιτεί πιο αυστηρή τήρηση αρχείων από μια λιγότερο επίσημη επιχείρηση. Αυτά περιλαμβάνουν την τήρηση ακριβών οικονομικών αρχείων, την παρακολούθηση δαπανών για εκπτώσεις φόρου και τη διασφάλιση της συμμόρφωσης με τους κρατικούς και τοπικούς κανονισμούς.
Συχνές Ερωτήσεις
Χρειάζομαι συμφωνία λειτουργίας;
Αν και δεν απαιτείται νομικά στις περισσότερες πολιτείες, μια συμφωνία λειτουργίας LLC συνιστάται ιδιαίτερα για εταιρείες ενοικίασης ακινήτων LLC. Περιγράφει τους κανόνες, τις ευθύνες και τη δομή ιδιοκτησίας μιας LLC.
Ποια είναι η διαφορά μεταξύ μιας μονομελούς LLC και μιας πολυμελούς LLC;
Μια μονομελής LLC έχει μόνο έναν ιδιοκτήτη, ενώ μια πολυμελής LLC έχει δύο ή περισσότερους ιδιοκτήτες. Οι πολυμελείς LLC μπορεί να χρειαστούν συμφωνίες λειτουργίας για τον καθορισμό των ρόλων, των ευθυνών και των ρυθμίσεων κατανομής κερδών κάθε μέλους.
Εάν θέλω να παραμείνω ως ατομική επιχείρηση μπορώ να αγοράσω ασφάλεια αστικής ευθύνης;
Ναι, μπορείτε να αγοράσετε ασφάλεια αστικής ευθύνης ως ατομικός ιδιοκτήτης για να προστατεύσετε την επιχείρησή σας από πιθανές αγωγές. Το ασφαλιστήριο συμβόλαιο αστικής ευθύνης δεν παρέχει το ίδιο επίπεδο προστασίας προσωπικών περιουσιακών στοιχείων με μια LLC.
Ποιες ετήσιες αμοιβές συνδέονται με μια LLC;
Οι ετήσιες χρεώσεις για τις LLC ποικίλλουν ανάλογα με την πολιτεία, αλλά συνήθως περιλαμβάνουν ένα τέλος κατάθεσης για την ετήσια έκθεσή σας ή τον φόρο δικαιόχρησης. Αυτά τα τέλη μπορεί να κυμαίνονται από περίπου $50 έως αρκετές εκατοντάδες δολάρια, ανάλογα με την πολιτεία.
Εάν έχω ακίνητα σε ολόκληρη τη χώρα, πού πρέπει να δημιουργήσω την LLC μου;
Σκεφτείτε να δημιουργήσετε την LLC σας σε μια πολιτεία με ευνοϊκούς φορολογικούς νόμους και χαμηλές ετήσιες χρεώσεις, όπως το Wyoming, η Nevada ή το Delaware. Στη συνέχεια, θα χρειαστεί να εγγράψετε την LLC σας ως ξένη LLC σε κάθε πολιτεία όπου διαθέτετε ενοικιαζόμενο ακίνητο για να διασφαλίσετε τη συμμόρφωση με τους τοπικούς κανονισμούς.
Μπορώ να δημιουργήσω μια LLC εάν δεν είμαι πολίτης των ΗΠΑ;
Οι πολίτες που δεν είναι αμερικανοί μπορούν να σχηματίσουν μια LLC για την επιχείρηση ενοικίασης ακινήτων, αλλά θα πρέπει να αποκτήσουν έναν Ατομικό Αριθμό Φορολογικού Αναγνωριστικού (ITIN) και να ακολουθήσουν συγκεκριμένους κανονισμούς.
Πώς επηρεάζει η συγκρότηση LLC την προσωπική μου φορολογική δήλωση;
Ως μονομελής LLC, τα έσοδα και τα έξοδά σας από ενοικίαση ακινήτων θα αναφέρονται Πρόγραμμα Ε της δήλωσης φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων σας. Εάν η LLC σας έχει πολλά μέλη, θα πρέπει να υποβάλετε αίτηση Φόρμα 1065 και παρέχει σε κάθε μέλος ένα Πρόγραμμα Κ-1.
Μπορώ να δημιουργήσω μια LLC σε μια πολιτεία διαφορετική από εκείνη που βρίσκεται το ενοικιαζόμενο ακίνητό μου;
Ναι, μπορείτε να δημιουργήσετε μια LLC σε διαφορετική πολιτεία, αλλά μπορεί να χρειαστεί να εγγράψετε την LLC σας ως ξένη οντότητα στην πολιτεία όπου βρίσκεται το ακίνητό σας.
Πώς πληρώνω τον εαυτό μου από το ενοικιαζόμενο ακίνητο LLC;
Μπορείτε να πληρώσετε τον εαυτό σας παίρνοντας μια κλήρωση ιδιοκτήτη ή με έναν κανονικό μισθό. Συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό για να προσδιορίσετε την πιο αποδοτική φορολογικά μέθοδο για τη συγκεκριμένη περίπτωσή σας.
Μπορώ να χρησιμοποιήσω τον τραπεζικό μου λογαριασμό για το ενοικιαζόμενο ακίνητο LLC;
Ενώ μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον προσωπικό σας τραπεζικό λογαριασμό, συνιστάται να ανοίξετε έναν επαγγελματικό λογαριασμό για την επιχείρησή σας. Αυτό βοηθά στη διατήρηση του νομικού διαχωρισμού μεταξύ των προσωπικών και επιχειρηματικών οικονομικών σας και καθιστά απλούστερη την τήρηση βιβλίων και τη φορολογική προετοιμασία.
Εκπίπτουν οι δαπάνες για τη σύσταση μιας εταιρείας LLC;
Σύμφωνα με το IRS, τα έξοδα εκκίνησης εκπίπτουν. Αυτά περιλαμβάνουν:
– Κρατικά τέλη κατάθεσης
– Νομικές αμοιβές σύνταξης καταστατικού και συμφωνιών λειτουργίας
– Λογιστικές αμοιβές
– Δαπάνες απόκτησης επιχειρηματικών αδειών και αδειών
Πώς επηρεάζει μια LLC την ικανότητά μου να λάβω χρηματοδότηση για ενοικίαση ακινήτων;
Μπορεί να είναι ευκολότερο να λάβετε χρηματοδότηση για ενοικίαση ακινήτων και οι δανειστές μπορεί να θεωρούν τις LLC λιγότερο επικίνδυνες από τους ιδιώτες.
Ξεκινήστε την LLC σας Σημερα
Κάντε κλικ στην κατάσταση παρακάτω για να ξεκινήσετε.
